农村信用社案防考试练习

1、 PAGE 10 PAGE 25 农村信用社案防防、贷款新规规练习题一、填空题 1.四川银行业业从业人员案案防工作“五十个严禁禁”包括：营业柜员十个严禁、会会计主管十个个严禁、营业业机构负责人人十个严禁、自自助设备业务务管理十个严严禁、对公账账户和结算管管理十个严禁禁。2.凉山银监分分局在今年案案防工作会议议上部署安排排了今年的案案防工作，将将今年案防工工作目标、任任务、措施、要要求等内容总总结为十二个个数字：“0”实现零零发案，对大大要案“零容忍”；“1”狠抓内内控和案防制制度执行这一一核心；“2”-深入入开展两全（全全员培训、全全面风险排查查）措施；“3”统筹抓抓好“教育、预防防、惩处”三

2、个方面；“4”落实银监监会（长效机制建建设到位、激激励约束机制制到位、监督督队伍建设和和覆盖面到位位、岗位责任任追究到位）“四个到位”；“5” 突出出重点业务、环环节、地区、机机构、人员等等五个重点；“6” 狠抓抓授权卡（柜柜员卡）、印印鉴密押、空空白凭证、金金库尾箱、查查询对账、轮轮岗休假六个个关键环节；“10”和“113”“十项措施”、 “十个联动建建设”、“十三条意见见”；“50”狠抓抓五十个严禁禁的执行；“100%”确保“两全”活动的培训训、排查面必必须达到营业业网点、人员员100%的的全覆盖；“100万” 坚决杜绝绝发生1000万元以上大大案。3. 银行业机机构对本地客客户开立账户户

3、的双人上门门调查工作，原原则上不能采采取电话调查查的方式；对对异地客户开开立账户的双双人上门调查查事宜，可采采取委托本系系统异地机构构代为上门调调查，或者代代为上门调查查并出具公证证书，委托上上述机构履行行上门调查职职责均要执行行我省银行业业机构监管标标准，开户银银行也必须根根据“了解你的客客户”（KYC）、“了解你的客户业务”（KYB）和“了解你的客户业务单据”（KYD）的原则，深入了解客户的基本状况和变化。4. “三法一一指引”指 固定资产贷贷款管理暂行行办法 、流流动资金贷款款管理暂行办办法 和个人贷款管管理暂行办法法以及 项目融融资业务指引引 。5.贷款人应合合理测算借款款人营运资金金

4、需求，审慎慎确定借款人人的流动资金金授信总额及及具体贷款的的额度，不得得超过借款人人的实际需求求发放流动资资金贷款。6.贷款人应通通过贷款人受受托支付或借款人自主主支付的方式式对贷款资金金的支付进行行管理与控制制。7.流动资金贷贷款需求量应应基于借款人人日常生产经经营所需营运运资金与现有有流动资金的的差额(即流流动资金缺口口)确定。8.个人贷款用用途应符合法法律法规规定定和国家有关关政策，贷款款人不得发放放无指定用途途的个人贷款款。二、不定项选择择题 1.在发放个人人贷款时，贷贷款调查包括括但不限于以以下内容 ：(A、B、CC、D、E)A.借款人基本本情况；B.借款人收入入情况；C.借款用途；

5、D借款人还款来来源、还款能能力及还款方方式；E.保证人担保保意愿、担保保能力或抵（质质）押物价值值及变现能力力。2.贷款人应在在合同中与借借款人约定内内容有(A、B、CC、D、E) 等要素和和有关细节。A.具体的贷款款金额B.期限、利率率C.用途D.支付、还贷贷保障E.风险处置措措施3.下列情形的的个人贷款，经经贷款人同意意可以采取借借款人自主支支付方式：（A、B、CC、D）A.借款人无法法事先确定具具体交易对象象且金额不超超过三十万元元人民币的；B.借款人交易易对象不具备备条件有效使使用非现金结结算方式的；C.贷款资金用用于生产经营营且金额不超超过五十万元元人民币的；D.法律法规规规定的其他

6、情情形的。4.借款人自自主支付的，贷贷款人应要求求借款人定期期汇总报告贷贷款资金支付付情况，并通通过（A、B、CC）方式核查贷贷款支付是否否符合约定用用途。A.账户分析B.凭证查验C.现场调查5. 按照固固定资产贷款款管理暂行办办法的规定定，关于贷款款发放与支付付说法正确的的有（B、CC）A.贷款人应当当设立专门的的责任部门或或岗位，负责责贷款发放和和支付审核，人人员紧张时，贷贷款发放和支支付审核也不不能与信贷审审批岗混岗，但但可以与信贷贷经营岗暂时时混岗。B. 贷款支付付两种方式：贷款人受托托支付和（或或）借款人自自主支付。C.贷款人受托托支付是指贷贷款人根据借借款人的提款款申请和支付付委托

7、，将贷贷款资金支付付给符合合同同约定用途的的借款人交易易对手。借款款人自主支付付是指贷款人人根据借款人人提款申请将将贷款资金发发放至借款人人帐户后，由由借款人自主主支付给符合合合同约定的的借款人交易易对手。D.借款人交易易对手，仅限限于商品或劳劳务合同项下下的交易对手手。6. 按照固固定资产贷款款管理暂行办办法的规定定，在贷款发发放和支付过过程中借款人人出现以下（A、B、C、D）的情形，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：A.信用状况下下降；B.不按合同约约定支付贷款款资金；C.项目进度落落后于资金使使用进度；D.违反合同约约定，以化整整为零方式

8、规规避贷款人受受托支付；E.违反合同约约定，对账户户内资金自行行进行超过55%或5000万的支付。7. 贷款人提提供项目融资资的项目，应应当符合国家家（A、B、CC、D）等相关政策策 A.产业B.土地C.环保D.投资管理8.经银行审核核后的企业开开户资料和预预留印鉴（、）A.一律不准再再由企业或他他人经手。B.不准银行内内部调阅、复复印和使用。C.如有关资料料在银行审核核后被企业以以某种理由取取回或经手，此此次开户视为为无效。D.如有关资料料在银行审核核后被企业以以某种理由取取回或经手，企企业再次交回回有关资料时时，所有开户户手续和程序序按新开户处处理。9. 所有企业业开户必须留留有（、），银

9、行工作作人员在为企企业办理开户户时要亲自电电话核对，核核对无误后才才能办理开户户手续。A.企业负责人人固定电话B.企业负责人人手机C.财务负责人人固定电话D.财务负责人人手机10. 对自助助设备服务商商维修人员的的管理和控制制包括（A、B、CC）A. 入场前核核实维修人员员身份B. 全程陪同同C.维修人员不不能使用任何何自带的存储储设备，存储储设备由银行行提供，使用用完后应归还还银行，不能能带走。D. 维修人员员可以使用自自带的存储设设备，但是银银行科技人员员必须严密监监控全程陪同同。11. 银行业业金融机构应应定期不定期期对自助设备备现金进行查查库，查库应应（A、B、CC、D）A.有会计条线

10、线人员参与B.查库时不用用停机C.与会计核算算系统核对现现金余额D.必须有视频频监控的情况况下进行查库库12. 目前我我国刑法规定定的非法集资资类的犯罪有有（A、B、CC、D）A. 非法吸收收公众存款罪罪B. 集资诈骗骗罪C. 欺诈发行行股票、债券券罪D. 擅自发行行股票、公司司、企业债券券罪三、判断题,正正确的画“”，错误的的画“”。1.贷款人应建建立健全合同同管理制度，有有效防范贷款款法律风险。所所有的借款合合同如采用格格式条款的，应应当维护借款款人的合法权权益，合同可可以不以公示示（借款合同同如采用格式式条款的，应应当维护借款款人的合法权权益，并予以以公示）。（ ）2.个人贷款采采用借款

11、人自自主支付的，贷贷款人与借款款人可以不在在借款合同中中事先约定，视视具体情况，进进行自主支付付，并且要求求借款人定期期报告或告知知贷款人贷款款资金支付情情况。（个人人贷款采用借借款人自主支支付的，贷款款人应与借款款人在借款合合同中事先约约定，要求借借款人定期报报告或告知贷贷款人贷款资资金支付情况况）（ ）3. 贷款人应应在合同中与与借款人约定定提款条件以以及贷款资金金支付接受贷贷款人管理和和控制等与贷贷款使用相关关的条款，提提款条件应包包括与贷款同同比例的资本本金已足额到到位、项目实实际进度与已已投资额相匹匹配等要求。( ) 4.贷款人受托托支付是指贷贷款人根据借借款人的提款款申请和支付付委

12、托，将贷贷款资金直接接支付给符合合合同约定用用途的借款人人交易对手有有关账户上。（ ）5.借款人自主主支付是指签签订合同后贷贷款人直接将将贷款资金发发放至借款人人账户后，由由借款人自主主支付给符合合合同约定用用途的借款人人交易对手。（ ）6. 贷款人应应根据借款人人生产经营的的规模和周期期特点，合理理设定流动资资金贷款的业业务品种和期期限，以满足足借款人生产产经营的资金金需求，实现现对贷款资金金回笼的有效效控制。（）7. 多家银行行业金融机构构参与同一项项目融资的，可可以采用银团团贷款方式。（）8. 贷款人可可以根据项目目融资在不同同阶段的风险险特征和水平平，采用不同同的贷款利率率。（）9.双

13、人上门核核实开户资料料，在新开户户的账户档案案中留存申请请开户单位的的招牌或路牌牌或办公环境境等的信息资资料。（）10.对账人员员以对公记账账人员打印的的对账单与企企业进行对账账。（）11. 对当月月发生额和余余额在1000万元以上的的账户，银企企对账工作每每月至少开展展一次，与重重点客户的对对账工作每季季度至少上门门核对一次，对对异常账户要要及时对账。（ ）12. 企业法法定代表人授授权经办人办办理开户手续续，银行工作作人员必须亲亲见授权人签签署授权文件件。（）13. 依据刑刑法，非法法吸收公众存存款罪是指违违反国家法律律法规的规定定，非法吸收收或者变相吸吸收公众存款款，扰乱金融融秩序的行为

14、为。该罪是目目前我国发案案最多的一种种非法集资类类犯罪。非法法吸收公众存存款一般理解解为，未经批批准，向社会会不特定对象象吸收资金，出出具凭证，承承诺在一定期期限内还本付付息的活动；变相吸收公公众存款，是是指未经批准准，不以吸收收公众存款的的名义，向社社会不特定对对象吸收资金金，但承诺履履行的义务与与吸收公众存存款性质相同同的活动。（）（未经批批准应该全部部改为未经中中国人民银行行批准）14. 依据刑刑法，集资资诈骗罪是指指以非法占有有为目的，使使用诈骗方法法非法集资并并达到法律规规定的数额和和情节的行为为。（ ）四、简答题1.请列举与自自己的工作岗岗位相关的110条“五十个严禁禁”内容。营业

15、柜员十个严严禁一、严禁复制、共共用、超权限限持有柜员卡卡授权卡密码，或持持有非本人操操作员卡和密密码； 二、严禁在未签签退系统、未未妥善保管好好柜员卡授权卡密码、个人人名章、业务务印章、现金金、有价单证证、重要空白白凭证等物品品情况下离柜柜岗(在营业业场所内并且且在本人视线线范围内除外外)；三、严禁未履行行交接手续，将将本人保管的的业务印章、有有价单证、重重要空白凭证证等重要物品品交给他人使使用；四、严禁利用客客户账户过渡渡本人资金，或或通过本人、他他人账户过渡渡银行、客户户资金;五、严禁办理本本人业务和将将非工作用包包带入现金区区；六、严禁代客户户购买重要空空白凭证、网网上银行设备备、支付密

16、码码器、保管银银行卡以及代代客户签名、设设置重置输入密码，办办理电话银行行业务；七、严禁输入密密码时不进行行物理遮挡；八、严禁借银行行名义私自代代客理财；九、严禁私自泄泄露、修改客客户信息；十、严禁明知或或应知是违规规办理的业务务不抵制、不不报告。会计主管十个严严禁一、严禁在未审审核传票、核核实账务的情情况下授权、编编押、签章；二、严禁使用他他人名章、操操作卡、密码码、业务印章章、有价单证证、重要空白白凭证等进行行业务操作；三、严禁将授权权卡、密码交交他人授权；四、严禁擅自垫垫款、压款，违违规使用内部部账户，授意意、指使、强强令柜台人员员违规操作；五、严禁不督促促注销已调离离、停用柜员员的柜员

17、号；六、严禁不按规规定检查或督督促检查库存存现金、重空空、业务印章章等重要物品品，不对外出出办事离开营营业场所的现现金柜员碰库库；七、严禁对柜员员违规操作行行为不制止、不不纠正、不处处理；八、严禁弄虚作作假，违规向向上级和监管管机构提供不不实信息；九、严禁泄露客客户信息及本本行商业秘密密；十、严禁对发生生的案件和重重大差错事故故隐瞒不报或或拖延上报。营业机构负责人人十个严禁一、严禁本人指指使或授意下下属越权、违违规、违章处处理业务，干干预派驻会计计主管独立履履行职责；二、严禁使用其其他柜员章、证证、卡办理业业务；三、严禁个人经经商或违规参参与协助客户户之间的资金金借贷、融资资担保、集资资经商等

18、活动动；四、严禁个人名名章、授权卡卡、密码交给给他人使用；五、严禁不按规规定的频率和和方法查库；六、严禁违规揽揽存；七、严禁泄漏客客户信息及本本行商业秘密密；八、严禁开具虚虚假资信证明明、违规出具具担保承诺书书；九、严禁任何形形式的账外经经营和各种形形式的小金库库；十、严禁对发生生的违法违规规案件、责任任事故等重大大事项拖延上上报或隐瞒不不报。自助设备业务管管理十个严禁禁一、严禁现金类类自助设备未未安装视频监监控上线对外外投入运行；二、严禁单人办办理自助设备备现金的领取取、上缴、装装钞、卸钞等等手续；三、严禁由同一一人管理同一一自助设备保保险柜钥匙和和密码，以及及钥匙、密码码不坚持平行行交接和

19、密码码交接后仍延延用原密码；四、严禁在没有有视频监控的的情况下进行行自助设备现现金业务操作作；五、严禁自助设设备保险柜钥钥匙使用完毕毕后，不按规规定将钥匙入入库（柜）保保管；六、严禁不按本本行规定对自自助设备查库库； 七、严禁清、装装钞后不与会会计账务核对对现金情况；八、严禁加钞完完成后未经测测试即对外营营业；九、严禁不对自自助设备现金金管理重要时时段的监控资资料进行调阅阅；十、严禁对自助助设备服务商商维修人员进进场前不核实实身份，不监监督控制其使使用存储设备备。对公账户和结算算管理十个严严禁一、严禁开户前前不要求企业业提供营业执执照原件，不不通过 “四川企业信信用网”、“成都企业信信用网”核

20、查营业执执照信息，不不通过居民身身份证联网核核查系统对单单位法定代表表人和法定代代表人授权的的经办人以及及临时验资账账户投资人的的身份进行核核查；二、严禁不执行行双人上门核核实开户资料料的规定，在在新开户的账账户档案中不不留存银行核核实人员与申申请开户单位位的招牌或路路牌或办公环环境等合影的的信息资料；三、严禁明知是是中介机构代代理投资人办办理临时验资资账户不拒绝绝；四、严禁已使用用账户管理密密码或支付密密码的账户，在在出售重空凭凭证、发行支支付密码器和和网上银行设设备时，不以以密码进行控控制；五、严禁一般存存款账户办理理现金支取、超超期临时存款款账户办理支支付结算；六、严禁对账人人员以对公记

21、记账人员打印印的对账单与与企业进行对对账；七、严禁不按要要求审核对账账回执及验印印；八、严禁银行对对不反馈对账账信息、反馈馈对账结果不不符以及对账账回执有瑕疵疵的账户不重重新组织对账账；九、严禁违规办办理账户冻结结、解冻、扣扣划；十、严禁没有使使用支付密码码的账户不作作为风险账户户管理。2.请简述固定定资产贷款的的全部流程。答：固定资产贷贷款的操作流流程是：受理与调查查风险评价与与审批合同签订发放与支付付贷后管理。五、案例分析2009年1月月11日，*银行*网点点出纳王某在在当天营业中中，悄悄将营营业现金1000万元分包包藏匿于办公公桌抽屉自己己的非工作用用包内。营业业终了时，王王某趁当班会会

22、计忙于轧账账，未对库存存现金卡把核核点，向其索索要另一把库库房钥匙后，一一人将仅有5500元的现现金款箱入库库。当日营业业终了后，分分两次返回无无人的营业室室，带走现金金100万元元。1月122日-20日日期间每日营营业终了，当当班会计未对对曾经带过自自己的老师王王某的钞箱现现金卡把，同同时又将库房房钥匙交与王王某单人开库库房保管现金金。后经公安部门侦侦查发现，王王某长期沉迷迷于麻将赌博博，而*银行行未掌握这些些情况。*银银行*网点库库存现金限额额为30万元元，但该网店店连续几天超超限额均未报报告。该网点点安装了监控控设施，但无无人查看。 请指出出该案例存在在的重大违规规操作，并分分析。答：一

23、、案件形形成的原因（一）直接原因因1、会计未执行行营业终了的的操作流程，特特别是现金核核对制度。22、会计未坚坚持双人同进进同出金库制制度，没有监监督出纳将款款箱放进金库库，锁入保险险柜的情况。3、信用社未坚坚持金库244小时守护制制度。当天下下班后无人守守库，使得王王X一人随意意两次进入金金库门并在营营业室取走现现金。4、会计出纳未未坚持“双人管库”制度。会计将将金库和保险险柜钥匙交给给王X一人进进入金库入库库，使之将空空款箱顺利入入保险柜。（二）间接原因因1、对员工培训训、教育、管管理不到位。信信用社平时没没有很好的组组织职工进行行政治思想及及业务学习，导导致职工缺乏乏良好职业素素养，致使

24、人人情代替制度度，缺乏对业业务操作中严严格执行制度度的习惯，操操作失职、失失控。2、内控制度执执行不力,相相互监督制约约不力，人情情代替制度。会会计、出纳未未能严格执行行交叉复核制制度,缺乏相相互监督,员员工间相互讲讲情面，使岗位监督督流于形式,岗位制约与与内部控制失失效导致案件件的发生。3、信用社领导导缺乏案防意意识，对“九种人”排查、监督督不到位。信信用社主任没没有掌握职工工的思想动态态，风险排查查、“九种人”排查不到位位。对员工的的不良情绪和和行为没有警警觉，没有向向上反映和报报告，缺乏案案防敏感度。4、信用社没有有严格执行库库存限额制度度，以及库存存超限额没有有按照规定程程序报告和缴缴

25、存。5、信用社虽然然安装了监控控设施，但信信用社没有安安排指定专人人每天对监控控录像进行查查看是否有异异常情况，导导致视频监控控的作用没有有充分发挥。二、风险防范要要点1、加强职工的的安全意识和和从业教育，提提高员工合规规经营、合规规操作意识，做做到执章必严严。严格执行行各项规章制制度，增强员员工内控优先先意识，责任任意识、风险险意识和自我我保护意识，强强化员工业务务培训、提高高业务操作技技能，增强风风险的应变和和防范能力。2、切实增强制制度执行力，严严格执行各项项规章制度。坚坚持“五十个严禁禁”制度，会计计出纳基本制制度，特别是是“四双一交叉叉”制度。金库库必须坚持224小时双人人值守制度。

26、违违反制度处罚罚到位，发生生案件责任追追究到位。3、加强对重要要岗位人员的的排查、监控控，严格执行行轮岗规定和和强制休假制制度。4、充分发挥视视频监控系统统的作用，落落实安防设施施管理责任制制。5、增强制度执执行力，严格格执行库存限限额和超限额额报告和缴存存制度。固定资产贷款的的操作流程受理与调查：贷款人受理理的固定资产产贷款申请应应具备以下条条件：（一）借借款人依法经经工商行政管管理机关或主主管机关核准准登记；（二二）借款人信信用状况良好好，无重大不不良记录；（三三）借款人为为新设项目法法人的，其控控股股东应有有良好的信用用状况，无重重大不良记录录；（四）国国家对拟投资资项目有投资资主体资格

27、和和经营资质要要求的，符合合其要求；（五五）借款用途途及还款来源源明确、合法法；（六）项项目符合国家家的产业、土土地、环保等等相关政策，并并按规定履行行了固定资产产投资项目的的合法管理程程序；（七）符符合国家有关关投资项目资资本金制度的的规定；（八八）贷款人要要求的其他条条件。贷款人人应对借款人人提供申请材材料的方式和和具体内容提提出要求，并并要求借款人人恪守诚实守守信原则，承承诺所提供材材料真实、完完整、有效。贷贷款人应落实实具体的责任任部门和岗位位，履行尽职职调查并形成成书面报告。尽尽职调查的主主要内容包括括：（一）借借款人及项目目发起人等相相关关系人的的情况；（二二）贷款项目目的情况；（

28、三三）贷款担保保情况；（四四）需要调查查的其他内容容。尽职调查查人员应当确确保尽职调查查报告内容的的真实性、完完整性和有效效性。风险评价与审批批：贷款人应落落实具体的责责任部门和岗岗位，对固定定资产贷款进进行全面的风风险评价，并并形成风险评评价报告。贷贷款人应建立立完善的固定定资产贷款风风险评价制度度，设置定量量或定性的指指标和标准，从从借款人、项项目发起人、项项目合规性、项项目技术和财财务可行性、项项目产品市场场、项目融资资方案、还款款来源可靠性性、担保、保保险等角度进进行贷款风险险评价。贷款款人应按照审审贷分离、分分级审批的原原则，规范固固定资产贷款款审批流程，明明确贷款审批批权限，确保保

29、审批人员按按照授权独立立审批贷款。合同签订：贷款款人应与借款款人及其他相相关当事人签签订书面借款款合同、担保保合同等相关关合同。合同同中应详细规规定各方当事事人的权利、义义务及违约责责任，避免对对重要事项未未约定、约定定不明或约定定无效。贷款款人应在合同同中与借款人人约定具体的的贷款金额、期期限、利率、用用途、支付、还还贷保障及风风险处置等要要素和有关细细节。贷款人人应在合同中中与借款人约约定提款条件件以及贷款资资金支付接受受贷款人管理理和控制等与与贷款使用相相关的条款，提提款条件应包包括与贷款同同比例的资本本金已足额到到位、项目实实际进度与已已投资额相匹匹配等要求。贷贷款人应在合合同中与借款

30、款人约定对借借款人相关账账户实施监控控，必要时可可约定专门的的贷款发放账账户和还款准准备金账户。贷贷款人应要求求借款人在合合同中对与贷贷款相关的重重要内容作出出承诺，承诺诺内容应包括括：贷款项目目及其借款事事项符合法律律法规的要求求；及时向贷贷款人提供完完整、真实、有有效的材料；配合贷款人人对贷款的相相关检查；发发生影响其偿偿债能力的重重大不利事项项及时通知贷贷款人；进行行合并、分立立、股权转让让、对外投资资、实质性增增加债务融资资等重大事项项前征得贷款款人同意等。贷贷款人应在合合同中与借款款人约定，借借款人出现未未按约定用途途使用贷款、未未按约定方式式支用贷款资资金、未遵守守承诺事项、申申贷

31、文件信息息失真、突破破约定的财务务指标约束等等情形时借款款人应承担的的违约责任和和贷款人可采采取的措施。发放与支付：贷贷款人应设立立独立的责任任部门或岗位位，负责贷款款发放和支付付审核。贷款款人在发放贷贷款前应确认认借款人满足足合同约定的的提款条件，并并按照合同约约定的方式对对贷款资金的的支付实施管管理与控制，监监督贷款资金金按约定用途途使用。合同同约定专门贷贷款发放账户户的，贷款发发放和支付应应通过该账户户办理。贷款款人应通过贷贷款人受托支支付或借款人人自主支付的的方式对贷款款资金的支付付进行管理与与控制。贷款款人受托支付付是指贷款人人根据借款人人的提款申请请和支付委托托，将贷款资资金支付给符符合合同约定定用途的借款款人交易对手手。借款人自自主支付是指指贷款人根据据借款人的提提款申请将贷贷款资金发放放至借款人账账户后，由借借款人自主支支付给符合合合同约定用途途的借款人交交易对手。单单笔金额超过过项目总投资资5%或超过过500万元元人民币的贷贷款资金支付付，应采用贷贷款人受托支支付方式。采采用贷款人受受托支付的，贷贷款