用友erp-nc全面预算管理解决方案

1、用友ERP-NC全方面预算管了解决方案 用友软件股份有限企业NC产品管理及处理方案部 11月第1页主要内容全方面预算管理实务中常见问题用友ERP-NC全方面预算管了解决思路用友ERP-NC全方面预算管了解决方案用友ERP-NC全方面预算管理应用价值用友ERP-NC产品特征第2页预算管理、全方面预算管理认识预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位各种财务及非财务资源进行分配、考评、控制，方便有效地组织和协调企业生产经营活动，完成既定经营目标。 财政部关于印发关于企业实施财务预算管理指导意见通知（财企102号）释义： 预算本身不是目标，是充当一个在企业战略与经营绩效之间联络工具。预算管理在分配资

2、源基础上，衡量与监控企业及各部门经营绩效，以确保最终实现企业战略目标。预算(Budget)是一个系统方法，用来分配企业财务、实物和人力资源，以实现企业既定战略目标。企业能够经过预算来监控战略目标实施进度，有利于控制开支，并预测企业现金流量与利润。 安达信全球最正确实务数据库第3页规划、计划、预算、考评关系企业战略目标业务规划经营计划预算管理预算责任汇报绩效管理薪酬激励反馈与控制规划与目标计划与预算绩效与薪酬企业管理控制链使命/愿景年度目标经营分析经营控制财务控制分析与汇报第4页企业实施全方面预算管理中存在问题全方面预算预算指标与企业战略脱节；把预算工作当成财务部门事；预算编制周期长,准确性低；

3、将预算看成费用控制工具；预算控制力度不够；不能灵活调整；不能实时获取数据；准确性可比性差；责权利不一致； 管理重点1、预算体系建设2、预算执行控制3、预算分析评价第5页主要内容全方面预算管理实务中常见问题用友ERP-NC全方面预算管了解决思路用友ERP-NC全方面预算管了解决方案用友ERP-NC全方面预算管理应用价值用友ERP-NC产品特征第6页集团财务管理整体框架财务会计核实（内控）系统费用管理系统现金流监控系统资金管理系统预算管理系统绩效管理系统集团报表管理系统集团财务分析系统UAPNCNC集团财务成功实践预算管理、资金结算、财务核实三算合一集团财务管理新模式第7页用友ERP-NC全方面预

4、算管了解决方案第8页主要内容全方面预算管理实务中常见问题用友ERP-NC全方面预算管了解决思路用友ERP-NC全方面预算管了解决方案用友ERP-NC全方面预算管理应用价值用友ERP-NC产品特征第9页NC帮助集团企业处理全方面预算管理问题1、 怎样帮助集团企业有效落实战略目标； 2、 怎样帮助集团企业快速有效编制预算； 3、 怎样使预算在集团企业得到有效落实和执行； 4、 怎样有效支撑集团企业考评和评价体系； 5、 怎样构建与全方面预算管理相匹配财务业务系统； 第10页预算体系建设-四要素流程及规范预算范围编制方式管控方案确定编制起点确定编制方法预算工具目标制订及分解指标制订及分解基础数据预算

5、表格预算编制流程预算审批流程预算调整流程预算外审批流程预算体系组织结构责任主体预算管理机构预算执行机构预算监督机构第11页预算体系建设-责任主体企业人员 集团 分/子企业 部门/责任中心无限分级 NC全方面预算系统支持专业预 算管理组织设置；支持多级预算责任主体设置；支持预算多级归口管理； 二级集团投资中心利润中心成本/费用中心预算主体作为预算体系主要组成部分，决定了谁来编制预算、谁负担预算责任。第12页预算体系建设-预算组织企业人员 集 团 分/子企业 二级集团 部 门预算管理推行，需要建立专业预算管理组织机构。第13页预算体系建设-预算内容业务预算财务预算资本预算销售预测业务计划成本预算费

6、用预算资金分配税务计划项目预算项目成本生产预算销售预算采购预算预计资产负债表预计损益表预计现金流量表投资预算在建工程预算第14页预算体系建设-预算内容样表公式样表体系体系分配指标纬度预算体系决定了预算编制内容、预算责任主体，NC全方面预算系统提供了基于预算指标全方面预算体系构建方式预算样表是数据展现方式，系统提供了快捷预算样表设计功效，能够满足用户各种预算样表设计支持各种类型预算样表创建，满足用户不一样编制需求;提供和Excel接口，能够将Excel表样导入系统生成预算表;样表公式用于实现数据逻辑运算，系统提供了各种类型取数公式和取数函数，以满足不一样条件下公式取数要求 能够实现各种样表间公式

7、取数; 支持将Excel表内公式转化为预算公式; 经过预算公式导入导出，能够在系统外设置 预算公式; 企业预算体系建立后，预算体系不是一成不变， 不一样预算年度、不一样预算主体，很可能会有不一样预算体系，系统提供了对预算体系进行个性化设置功效。在各个预算年度初始化时，能够继承上一年度预算体系，也能够创建新预算体系;假如各预算主体间预算体系存在差异，系统还提供了预算主体个性化定制预算体系功效; 预算关键就是责任预算，谁编制谁负责，为了确保预算严厉性、进行预算考评时候能够有据可依，系统提供了严密权限管理功效能够针对各个预算样表不一样操作，设置不一样用户权限；在预算编制、审批、批复各个操作，都统计了

8、操作人员；第15页预算体系建设-几个经典预算体系第16页预算体系建设-预算目标分解预算目标是集团企业战略目标在本期内行动计划和财务计划 预算目标分解和落实，就是将预算目标详细化并寻找落实有效载体，预算体系建立过程就是预算目标落实过程不一样发展时期战略决定不一样预算管理重点不一样层级战略重点决定不一样层级预算目标NC提供预算目标自动分解工具；支持采取按组织或按时间权重分解；第17页NC帮助集团企业处理全方面预算管理问题1、 怎样帮助集团企业有效落实战略目标； 2、 怎样帮助集团企业快速有效编制预算； 3、 怎样使预算在集团企业得到有效落实和执行； 4、 怎样有效支撑集团企业考评和评价体系； 5、

9、 怎样构建与全方面预算管理相匹配财务业务系统； 第18页预算编制-各种预算编制方式编制方法编制流程编制起点预算导向 成本导向 收入导向 利润导向现金流导向预算起点目标成本销售收入目标利润净现金流量预算依据毛利率销售利润率关键业绩指标价值驱动原因管理重点生产管理营销管理流程管理价值管理预算种类方法关键点固定预算适适用于固定成本费用预算编制。固定成本费用划分。弹性预算适适用于变动成本费用预算编制。变动成本费用划分，对于一些选择性固定成本费用预算也可也考虑用这种方法编制。增量预算适适用于影响原因简单和以前年度基本合理预算指标编制。合理使用增量法，能够降低预算编制工作量，但应详细说明增减变动原因。零基

10、预算适适用于以前年度可能存在不合理或潜力比较大预算指标编制。使用周期不宜过短，不然会增加工作量。定时预算适适用于固定资产、部门费用、咨询费、保险费、广告费等预算编制。合理使用定时预算，能够降低预算编制工作量。滚动预算适适用于定时预算以外指标预算编制。通常按季度滚动，每季度第三个月中旬着手滚动预算工作。确定预算适适用于预算期稳定预算指标编制。合理使用此方法，能够降低预算编制工作量。概率预算适适用于预算期改变大预算指标编制，也适合长久预算编制。利用加权平均方法计算期望值。第19页预算编制-支持各种预算编制流程NC全方面预算系统提供了全方面预算编制处理方案，主要包含：支持各种预算编制方式和完整审批流

11、程支持；快捷实现预算数据填制汇总以及数据填制过程监控，确保预算编制准确性；支持基于excel离线编制工具；支持多版本预算数据管理；支持预算滚动编制；预算数据联动计算第20页预算编制-支持各种预算编制流程NC全方面预算管理系统支持自下而上、自上而下预算编制方式；支持集团企业预算数据编制、审批、上报和预算批复完整编制流程；支持集团企业预算归口管理编制；第21页预算编制-提升预算数据准确性预算编制过程是企业资源分配量化过程，数据准确性决定了预算编制是否成功系统提供导航功效，确定预算编制先后次序；系统提供审核公式，能够确保数据是否合乎要求；经过系统全算功效，确保数据逻辑关系正确性；经过系统中间层自动汇

12、总平衡功效，提升编制效率；第22页预算编制-提供基于excel离线工具考虑到用户使用习惯性，减轻对网络条件过分依赖，系统提供了基于Excel离线编制工具能够在Excel中实现预算系统登录并将预算数据下载到预算表中；在Excel中完成预算数据填置并提交到预算系统；将深入完善Excel离线工具功效；第23页预算编制-全过程管理集中数据管理、表格数据录入、便捷公式计算功效，增强了各预算主体间协作，缩短了数据编制时间；系统数据汇总功效，方便生成集团汇总数据；系统提供预算查阅功效，上级能够实时监控预算编制进展情况，控制预算编制进度；汇总追踪功效，能够实时查看下级编制数据；预算编制周期长、包括编制主体多，

13、所以缩短编制周期、加强对预算编制过程管理对集团企业是非常主要。第24页预算编制-多版本管理预算数据多版本保留：将预算数据保留为特定版本数据，做为特定数据备份；版本数据载入：在进行预算修改会调整时，能够载入某个版本数据作为当前编制数据；不一样版本数据差异比较；将某个特定操作形成计划版本作为一个数据归类；指定不一样版本数据进行预算分析；多版本管理-预算编制是一个重复过程，在预算数据最终确定前，需要经过屡次修改，需要保留每次修改数据。也可能依据不一样预测，编制多套预算数据，并能实现多套预算数据比较分析。第25页预算编制-滚动预算滚动预算是指将预算期一直保持在一个固定时间、连续进行预算编制方法，NC全

14、方面预算系统提供了滚动预算编制处理方案，当前支持以下三种滚动模型： 编制数据到月，按季度滚动 编制数据到月、按月度滚动 编制数据到季、按季滚动第26页预算编制-数据联动数据联动-因为预算数据关联性，调整了其中一个指标数据后就会引发其它指标数据改变。 N预算管理系统提供了预算联动功效，当用户修改了指标后，能够经过联动功效，找出其它受本指标影响指标数据，经过预算联动，用户修改一些指标数据后，能够及时查看到这些指标对其它指标数据造成影响，从总体上把握预算数据修改；第27页NC帮助集团企业处理全方面预算管理问题1、 怎样帮助集团企业有效落实战略目标； 2、 怎样帮助集团企业快速有效编制预算； 3、 怎

15、样使预算在集团企业得到有效落实和执行； 4、 怎样有效支撑集团企业考评和评价体系； 5、 怎样构建与全方面预算管理相匹配财务业务系统； 第28页预算执行执行-管控类型 NC全方面预算管理系统提供了完善预算执行过程中执行数据控制和预警处理方案，能够满足企业各种预算控制要求在和NC财务系统集成使用下，NC预算系统可对总帐凭证和收付报单据进行控制；系统能够实现刚性控制和柔性控制，同时能够实现执行情况预警；系统提供了单项控制、累进控制、组控制和公式控制等各种控制方式；系统能够实现科目发生额控制；能够实现单一预算项目对多财务项目标控制；能够实现预算集中控制；第29页预算控制与执行-控制类型系统提供了刚性

16、控制、柔性控制和预警功效，用户能够依据实际需要灵活选择控制类型刚性控制：假如发生数超出预算，将不能再财务系统中填制凭证或单据柔性控制：假如超预算，系统会给出对应提醒，但用户还是能够填制单据或凭证预算预警：假如超预算，系统会依据预警触发条件，自动将预警信息发送到相关管理人员并提醒出对应超预算项目，预算预警不影响凭证或单据填制第30页预算控制与执行-控制方式 系统提供了单项控制、累进控制、组控制和公式控制等各种控制方式，各种控制方式可在以下情况下使用单项控制：实现对单一会计科目/收支项目标控制；组控制：将多个项目做为一个控制组进行控制，控制项目总发生额不超预算，单独项目能够超预算；当期/累进控制：

17、能够只按照当期预算数控制，也能够实现将以前期间预算余额结转到当前期进行控制；公式控制：能够实现收入/费用比率控制，能够依据收入动态确定费用控制比率；第31页预算控制与执行-科目控制方式用户在进行科目控制时候，希望能够按照科目标发生额进行控制。系统惯用方案提供发生额控制；经过系统特殊方案，实现科目发生额控制，按照借方发生或贷方发生进行计算控制；第32页预算控制与执行-特殊控制用户在进行预算控制时候，会有一些特殊业务进行专门控制：如单预算项目控制多科目、集中预算控制、零预算规则单预算项目控制多科目：核实项目比预算项目明细。比如在管理费用和营业费用科目下都存在 工资科目，但在预算中作了一个工资项目标

18、预算，希望能够经过预算工资项目控制管理费用和营业费用工资总额；集中预算控制：上级企业统一编制预算，经过上级企业预算进行控制，确保下级全部企业实际发生额不超出上级企业总预算；零预算规则：假如没有提交预算且已经由上级审批经过，下级将不能进行费用报销或凭证录入；第33页预算编制-预算调整预算调整对于预算执行过程中出现差异进行分析产生差异原因，依据差异产生条件不一样确定是否调整以及调整方式。如：国家政策发生重大改变、董事会追加任务、重大突然事件等预算数据直接调整；（支持但不提议）经过调剂单方式调整预算；经过调整单方式调整预算；（提议方式）预算调整数据版本管理；关联计划调整；第34页NC帮助集团企业处理

19、全方面预算管理问题1、 怎样帮助集团企业有效落实战略目标； 2、 怎样帮助集团企业快速有效编制预算； 3、 怎样使预算在集团企业得到有效落实和执行； 4、 怎样有效支撑集团企业考评和评价体系； 5、 怎样构建与全方面预算管理相匹配财务业务系统； 第35页预算分析-预算分析考评 预算分析作为一个预算执行情况监控伎俩，需要具备完善取数、展现功效，NC全方面预算系统提供了完整预算分析处理方案，进行预算评价、考评、分析可设置预算评价、考评、分析方案;完成各种复杂分析功效，能够实现预算/执行差异分析、多 主体比较分析；基于不一样版本预算/执行情况比较分析；能够图形化展示分析结果；设置分析表后台定时取数；第36页预算分析-预算查询预算查询作为一个预算执行情况监控伎俩，要求能够快速、准确、多维查询。预算查询提供了依据指定指标维度组合来进行预算数据查询分析功效，简化预算分析工作预算查询能够快速查询到各个预算主体预算数和实际执行数能够保留查询条件，不用每次查询都录入查询条件第37页NC帮助集团企业处理全方面预算管理问题1、 怎样帮助集团企业有效落实战略目标； 2、 怎样帮助集团企业快速有效编制预算； 3、 怎样使预算在集团企业得到有效落实和执行； 4、 怎样有效支撑集团企业考评和评价体系