华北光学仪器公司审计职位说明书

1、审计职位说明书书岗位名称审计岗所在部门直接上级财务主管副总直接下级岗位定员所辖人员一、职责与工作作任务：职责一职责表述：负责责审计的前期期准备工作占全部工作时间间的百分比：5%工作任务索取审计所需的的有关资料，了了解审计对象象和审计内容容的有关情况况制定具体的审计计实施方案并并报请有关领领导审批职责二职责表述：组织织或参与对公公司及下属单单位的财务预预算、财务收收支、经济效效益的审计工工作占全部工作时间间的百分比：20%工作任务负责办理审计立立项，确定审审计对象和审审计内容，编编制审计项目目计划组织或参与进行行审计调查，向向被审计单位位出示审计通通知书进行现场调查，编编写审计工作作底稿，获取取

2、有价值的审审计证据对审计事项实施施审计后，提提出并审定审审计报告 在征求被审计单单位意见后，做做出审计结论论，经总经理理批准后，下下达审计处理理决定对有疑义的审计计事项进行复复审将报告副本和决决定通知被审审部门及有关关部门执行督促被审部门及及有关部门执执行决定职责三职责表述：负责责建设项目的的工程预、决决算审计工作作占全部工作时间间的百分比：20%工作任务参与基建项目的的立项工作，并并对预算做事事前审计工程完工后，做做好工程验收收工作，并对对工程做出决决算审计负责工程的收付付款及工程完完工转固核算算职责四职责表述：组织织或参与对公公司所属单位位负责人的任任期经济责任任进行审计评评价占全部工作时

3、间间的百分比：20%工作任务负责办理审计立立项，确定审审计对象和内内容，编制项项目审计计划划组织或参与进行行审计调查，向向被审计人出出示审计通知知书进行现场调查，获获取有价值的的审计证据，包包括离任者个个人的资料、单单位的各类财财务资料、法法律诉讼有关关案卷材料、对对外担保有关关文件、合同同、协议等对被审计人员实实施审计后，提提出并审定审审计报告在征求被审计人人意见后，做做出审计结论论，经总经理理批准后，下下达审计报告告对有疑义的审计计事项进行复复审将报告副本和决决定通知被审审人及有关部部门执行督促被审人及有有关部门执行行决定职责五职责表述：参与与对公司投资资企业的审计计监督占全部工作时间间的

4、百分比：10%工作任务参与对公司投资资企业的财务务预算、财务务收支进行审审计立项、调调查和评估参与对公司投资资企业的资产产、负债和损损益进行审计计立项、调查查和评估参与对公司投资资企业的经营营管理、内部部控制制度进进行审计评价价职责六职责表述：负责责对公司有关关部门的采购购过程进行比比质、比价监监督占全部工作时间间的百分比：10%工作任务协助监督采购部部门建立和完完善具体的采采购管理责任任制度监督采购部门制制定和填写比比价采购单监督采购部门选选择供应单位位的过程和情情况监督具备招标条条件的采购的的招标过程监督采购人员采采购中的比质质比价工作，包包括价格审核核、有关单据据抽查审核，质质量检验程序

5、序审核等，对对问题及时提提出处理意见见并经批准后后监督执行职责七职责表述：汇报报、整理、归归档所组织或或参与的审计计工作情况占全部工作时间间的百分比：10%工作任务在审计过程中，负负责汇报审计计工作进展情情况撰写审计工作报报告负责每半年撰写写向公司董事事会提交的有有关公司业务务经营情况的的内部审计报报告，并承担担向人民银行行报送副本的的工作负责将所负责或或参与的审计计工作文件资资料整理、归归档职责八职责表述：完成成上级交办的的其他工作占全部工作时间间的百分比：5%二、职权：权限1依据审计批准书书，对被审计计单位会计凭凭证、账册、报报表及其他有有关资料的调调阅权权限2对被审计单位的的经营活动进进行评估、检检查后，提出出改进意见与与建议的建议议权权限3对工程具有预、决决算审计权三、工作协作关关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系会计师事务所、审审计厅四、任职资格：教育水平大学本科及以上上学历职称等级中级及以上专业审计专业、财务务专业、会计计专业或其他他相关专业培训培训内容培训方式与时间间财务会计知识培培训、经济管管理知识培训训、法律法规规知识培训、税税务知识培训训、信托业务务知识培训等等经验3年以上相关业业务岗位工作作经验专业知识、技能能通晓审计专业知知识，掌握财财务知识、信信托业务知识识，具备企业业管理知识、法法律知识管理知识、技能能熟练使用办公软软件，具备良良好的口头表表达能