货币银行学(本专科适用)第八章商业银行

1、第八章 商业银行 商业银行概述 商业银行的主要业务 商业银行的经营管理 商业银行的信用创造2022/9/2428.1 商业银行概述商业银行的历史BC.2000 古巴比伦、古罗马的银钱业和货币兑换业。中世纪 意大利出现早期银行。Bank源于意大利语“banco”（坐长板凳的人）英国的银行家起源于为顾客保管金银的金匠。1694 英格兰银行的成立标志现代商业银行的产生。2022/9/2438.1 商业银行概述商业银行的历史按照业务经营范围划分类型：传统商业银行发源于英国，以短期票据贴现业务为主，与商业活动关系密切。综合性商业银行发源于德国，长短期限贷款皆可，还能直接投资企业。全能型银行（混业经营）

2、：美国。职能分工型银行（分业经营）。2022/9/2448.1 商业银行概述商业银行的性质和职能性质：企业：盈利性质的企业， 经营目标是利润最大化。金融企业：经营对象是货币，而且所有权不变，使用权暂时转让而已。特殊的金融企业：服务对象广泛全面、能创造信用，被称为“金融百货公司”。2022/9/2458.1 商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：信用中介商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。商业银行引导资金从盈余单位流向短缺单位，实现资金融通。不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。化短为长，变闲为宝，实现三赢。 2022/9/2468.1 商业银行概述商业银行的性质和职

3、能四大职能：支付中介一种货币经营业的职能。 通过活期存款账户的各种货币结算、支付、兑换，形成支付中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。看似收益不丰，但能节约社会流通费用，也获得廉价资金来源，方便了客户，实现双赢。2022/9/2478.1 商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：信用创造信用工具的创造银行券支票信用卡电子货币信用量的创造用各种存款发放贷款，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。让每一元货币发挥比面值更大的作用。2022/9/2488.1 商业银行概述商业银行的性

4、质和职能四大职能：金融服务工商企业的专业化发展，要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付等。个人消费由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。银行间的业务竞争也日益剧烈化，要求在传统业务之外寻找新的利润来源。 2022/9/2498.2 商业银行的主要业务主要业务概述负债业务资产业务中间业务及表外业务信用业务的派生业务。一般资产负债表上不反映。商业银行的信用业务也是其主要业务资产总额=负债总额+银行资本2022/9/24108.2 商业银行的主要业务商业银行的负债业务支票存款流动性最高的负债，可随时提现或充当交易媒介。支票存款通常被看做货币的组成部分。包括三大

5、内容：不计息的支票帐户计息的可转让提款单存款：NOW (negotiable order of withdrawal Account ），以支付命令书取代了支票，仅限于个人和非营利性团体开立 。货币市场存款账户： MMDA (Money Market Deposit Account)，介于储蓄和活期存款之间。 2022/9/24118.2 商业银行的主要业务商业银行的负债业务非交易用存款不能充当交易媒介或转账（开支票）。三种类型储蓄存款：一般仅限个人和非盈利机构。小额定期存款：定期不定额，可以提前支取。大额定期存单：定期定额， 有二级市场，流动性较强。2022/9/24128.2 商业银行的主

6、要业务商业银行的负债业务借款向中央银行借款再贴现直接借款向同业借款银行同业拆借抵押借款转贴现借款向企业借款：证券回购协议2022/9/24138.2 商业银行的主要业务商业银行的负债业务银行资本核心资本：自有资金，永久占用。股本：包括实收资本、普通股、优先股。公开储备：各种盈余提取出的储备。附属资本：可长期占有的资金。未公开储备：已入账。重估储备：不动产的增殖。普通准备金：防备未来亏损而计提的。混合资本工具：如可转换债券。长期附属负债：各种资本、信用债券。2022/9/24148.2 商业银行的主要业务商业银行的资产业务现金资产：流动性最高准备金：应对日常提款要求银行的库存现金：现钞、铸币放在

7、央行的存款：法定、超额应收现金项目已经计入负债，但实际还未钱款到手的那部分资金。银行同业存款：同业代理、清算支付2022/9/24158.2 商业银行的主要业务商业银行的资产业务主要资产 贷款业务：传统核心业务主要类型：工商业贷款：为工商企业发放生产和流通环节急需资金，是商业银行的传统业务。不动产贷款：企业或个人以各种不动产作抵押而发放的贷款。消费贷款：主要为消费者购买大宗耐用消费品而提供的质押贷款，分期偿还；信用卡透支亦属其类。其他贷款：如同业贷款等。2022/9/24168.2 商业银行的主要业务商业银行的资产业务主要资产 贷款业务：风险的划分正常：企业一直还本付息，无消极因素，损失概率为

8、0。关注：偿还正常但出现不利因素，损失概率小于5%。次级：无法正常偿还，损失概率为30%50%可疑：损失程度更严重，概率为50%70%损失：注定要损失大部分，概率为95%100%2022/9/24178.2 商业银行的主要业务商业银行的资产业务主要资产 证券投资：购买有价证券。目的：取得利润、分散风险、保持流动性、控制其他企业。可投资的四种证券：政府债券、政府机构债券、地方政府债券、公司债券。一般以购买各级政府债券为主，西方约占总收入15%，我国这方面还有待进一步发展，目前以国债为主。2022/9/24188.2 商业银行的主要业务商业银行的中间业务和表外业务中间业务各种代理服务，不占用自己的

9、资金，收取手续费。转账结算：经济中的资金划拨清算。信托业务：经授权代为管理或运作各项资产。代理业务：水电煤气费、发工资等。咨询情报业务：投资、商情、资信等。担保见证业务：票据承兑、付款担保等。2022/9/24198.2 商业银行的主要业务商业银行的中间业务和表外业务表外业务（狭义）对银行资产负债表没有直接影响，但能带来额外收益或额外风险的经营。贸易融通业务金融保证业务备用信用证：银行为客户的责任进行担保贷款承诺：银行约定为客户贷款提供贷款销售：转移风险衍生工具交易2022/9/24208.3 商业银行的经营管理经营的“三性”原则安全性：银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。即尽

10、量保证资产的完整性。这是商业银行的社会地位决定的社会责任，不能任意妄为。取决于银行资本金的充足程度和银行资产面临的风险程度。2022/9/24218.3 商业银行的经营管理经营的“三性”原则流动性：银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。三道防线银行的库存现金放在央行的准备金和同业款项短期有价证券取决于资产变现成本和速度2022/9/24228.3 商业银行的经营管理经营的“三性”原则盈利性：商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。资本的本性：追逐利润最大化。前提：保证安全性。反映商业银行

11、的经营水平和商业信誉。三性是矛盾的统一：安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。2022/9/24238.3 商业银行的经营管理商业银行管理理论资产管理理论20世纪60年代以前，由于资金来源渠道比较固定和狭窄（多是活期存款），以及金融市场发达程度的限制，银行经营管理的重点主要放在资产方面，即通过对资产结构的恰当安排来满足银行安全性、流动性和盈利性的需要。强调银行负债规模既定是前提，银行管理重点是实现资产结构的最优化调整。缺陷是银行在广泛扩展业务之后，增加了经营的风险。 2022/9/24248.3 商业银行的经营管理商业银行管理理论负债管理理论20世纪60年代初，CDS的出现、银行竞争的激烈

12、和利率管制严格化等等客观条件，出现的以负债为经营重点来保证流动性和盈利性的经营管理理论。 核心思想是负债不是既定的，而是可以扩张的，资金来源是银行可以控制和选择的。缺陷是提高了银行的融资成本，加大了经营风险。 2022/9/24258.3 商业银行的经营管理商业银行管理理论综合管理理论20世纪70年代中期开始，银行经营管理的观念逐渐改变，由负债管理转向更高层次的系统管理-资产负债综合管理。通过资产和负债的共同调整，协调资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性方面的搭配，尽可能使资产、负债达到均衡，以实现安全性、流动性和盈利性的完美统一。2022/9/24268.4 商业银行的信用创造原始存款和

13、派生存款原始存款：银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。包括库存现金和央行的存款准备金。现金存款不会引起货币供给总量的变化，仅仅是流通中的现金变成了银行的活期存款：存款的增加正好抵销了流通中现金的减少。 派生存款：银行由发放贷款、办理贴现或投资等业务活动而创造出的存款。 在原始存款基础上诞生。2022/9/24278.4 商业银行的信用创造派生存款的创造过程创造条件部分准备金制度银行提取的准备金占全部存款的比例称作存款准备金率。存款准备金率与派生存款数量成反比。非现金结算制度 银行向客户贷款，增加客户在银行存款帐户的余额；客户通过签发支票来完成支付行为。 完整的央行与多家商业银行构成的银行体系。2022/9/24288.4 商业银行的信用创造派生存款的创造过程派生存款乘数即初始金额的扩张倍数，是法定存款准备金率的倒数，大小与之成反比。2022/9/24298.4 商业银行的信用创造存款创造过程中的渗出超额准备金（e表示超额准备金率）实际准备金超过法定准备金的部分，主要为了保证流动性，减少向央行和同业的借款。现金漏损客户总有持有现金的需求。提现部分无法进入商业银行的存款创造过程。 c表