公司差旅费管理办法

1、第一章 总则为了控制非生产性成本支出，规范xx省xx公司（以下简称“公司”）及各权属单位差旅费用管理，保证出差人员工作与生活需要，参照连云港市市级机关差旅费管理办法（连财行20151号）、转发xx省财政厅关于调整省级机关差旅住宿费标准等有关问题的通知（连财行20161号）等文件精神，结合公司实际情况，制定本办法。本办法适用于公司本部所有员工，公司各权属单位可依据自身实际情况，参照该办法制定本单位差旅费管理细则，但原则上不应超过本办法确定标准的上限，并报公司备案。差旅费是指公司本部员工（以下统称：工作人员或出差人员）受派遣临时到公司常驻地城市（连云港市）以外的地区履行公务而发生的城市间交通费、住

2、宿费、伙食补助费和市内交通费。本办法以市财政局公布的分地区、分级别、分项目的差旅费标准为基础，结合公司实际制定差旅费标准。第二章 职责分工公司及各权属单位应制定差旅费用报销相关标准。财务部门作为费用管理的归口管理部门，负责费用的稽核与报销及个人借款与核销等工作。各部门负责提出费用报销申请，并提供完整单据。人力资源处负责出差人员的考勤管理。第三章 程序及要求第一节 出差申报工作人员出差实行事前申请制度，其中公司主要负责人出差需按市委市政府相关规定执行，公司副总及以下员工出差需填报“出差申请表”（见附件1），注明出差事由、时间、地点、同行人员、交通方式、行程路线等。出差申请实行分级审批制度，公司副

3、总出差由总经理审批，公司部门主要负责人出差由部门分管领导、总经理两级审批，公司其他员工出差由部门主要负责人、分管领导两级审批。完成相关报批手续后方可出差，因特殊原因未能事前申请，出差人员应于回单位后一周内补办申请审批手续。出差期间因特殊原因需要改变原出差路线、天数、人数、交通方式的，需经上级领导批准后方可报销。第二节 城市间交通费城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租）公司高管火车

4、硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销公司中层（正、副、助理）火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销其他员工火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱凭据报销未按规定等级乘坐交通工具，超支部分费用由个人自理。公司领导出差，因工作需要，随行人员可乘坐 同等级交通工具。出差人员乘坐火车，从晚8时至次日晨7时时间段内乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，方可购买以上相对应职级的卧铺票。到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通

5、工具。如遇出差处置突发事件、处理特别紧急公务等特殊情况，没有相应等级交通工具可选择时，经单位主管领导批准，可乘坐上一等级的交通工具。乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。第三节 住宿费住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的费用。在结合全国各地消费水平的基础上，参照有关规定，分地区、分等级设定公司本部住宿费限额标准，具体见下表：城市类别级别A类地区B类地区C类地区公司高管440元/天330元/天300元/天公司中层（正、副、助理）400元/天300元/天280元/天其他员工380元/天280元/天250元/天注： A类地区：北京、

6、上海、广州、深圳B类地区：其它省会城市、直辖市、苏州、无锡、常州、镇江、青岛、大连、宁波、厦门C类城市：除A、B类城市以外的其它地区部分城市旺季可适当上浮住宿费限额标准：大连市、哈尔滨市、青岛市在7-9月上浮20%；海口市在11月至次年2月上浮30%；拉萨市、西宁市在6-9月上浮50%。出差住宿费在上述规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定标准部分自理，不予报销。出差人员应在职务级别对应的住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。陪同领导出差，不能按相应级别安排住宿的，可按领导的同等标准予以安排并报销。工作人员经批准参加由主办单位统一安排住宿的业务交流、培训、会议等，除第二十九条规定

7、情况外，住宿费需自行支付，且住宿地点无法改变的，住宿费超标需做出说明，经主管领导批准后方可报销。第四节 伙食补助费伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。工作人员出差伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，每人每天100元包干使用。出差人员严禁报销出差期间餐费。如实际需要发生业务招待行为，可按业务招待费管理规定申请、报销。第五节 市内交通费市内交通费是指工作人员因公出差期间发生乘坐公交车、出租车等交通工具的费用。工作人员出差市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。使用公务车出行的或单位免费提供交通工具的，不再报销市内交通费用补助。第六节 报销管理出差人员应

8、在差旅活动结束后一个月内办理完成报销手续。超期未履行报销手续的，无特殊情况将不予报销，如有出差借款的，从其工资中扣回。差旅费报销时应当填写差旅费报销表，并提供经审批的“出差申请表”、机票、车船票、住宿发票等相关凭证，出差人员对其真实性负责。订票费、经批准发生的签转或退票费，乘坐飞机的，往返机场的专线客车费用和民航发展基金、燃油附加费等可以凭据报销。住宿费在标准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据和住宿费发票为凭据按规定标准计算报销。无城市间交通费票据的，凭住宿费发票或过路过桥费用计算报销。当天来回的按一天计算报销。第四章 附则工作人员经主管领导批准到常驻地以外地区参加会议、培训等，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由举办单位按规定统一开支，公司不予报销住宿费、伙食补助费以及市内交通费。往返会议、培训地点的差旅费以及支付的培训、会议费用按照规定标准予以报销，报销时需附会议、培训通知