云南残疾人联合会整体支出绩效评价个性指标体系框架

1、云南省残疾人结合会整体支出绩效议论个性指标系统框架一二级级三级指指标讲解指标说明指指标标标部门（单位）所成立的整体绩议论要点：可否吻合国家法律法规、公民经效目标依照可否充分，可否符绩效目济和社会发展整体规划；合客观实质，用以反响和核查标合理可否吻合部门“三定”方案确定部门（单位）整体绩效目标与性的职责；部门履职、年度工作任务的相可否吻合部门拟定的中长远推行符性情况。目规划。标议论要点：设可否将部门整体的绩效目标细化定部门（单位）依照整体绩效目分解为详尽的工作任务；投绩效指标所设定的绩效指标可否清可否经过清楚、可衡量的指标值入注明确晰、细化、可衡量，用以反响予以表现。性和核查部门（单位）整体绩效

2、可否与部门年度的任务数或计划目标的明细化情况。数相对应；可否与今年度部门估量资实情匹配。预部门（单位）今年度实质任职任职人员控制率=(任职人员数/编制数）X100%。任职人算人员数与编制数的比率，用以员控制任职人员数：部门（单位）实质在配反响和核查部门（单位）对人率职人数，以财政部确定的部门决算置员成本的控制程度。编制口径为准。编制数：机构编制部门鉴定批复的部门(单位）的人员编制数。“三公经费”变动率=(今年度“三“三公部门（单位）今年度“三公经公经费”总数-上年度“三公经费”估量数与上年度“三公经费”总数）/上年度“三公经费”经费”费”估量数的变动比率，用以总数x100%。变动反响和核查部门

3、（单位）对控“三公经费”：年度估量安排的因率制要点行政成本的努力程度。公出国(境）费、公务车辆购置及运转费和公务招待费。要点支出安排率=(要点项目支出/项目总支出)X100%。部门（单位）今年度估量安排要点项目支出：部门（单位）年度要点支的要点项目支出与部门项目总估量安排的，与本部门履职和发展出安排支出的比率，用以反响和核查亲近相关、拥有明显社会和经济影率部门（单位）对履行主要职责响、党委政府关心或社会比较关注或完成要点任务的保障程度。的项目支出总数。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总数。预估量完成率=(估量完成数/估量数）X部门（单位）今年度估量完100%.算成数与估量数的比率

4、，用以估量完成数：部门（单位）今年度实质完成预完反响和核查部门（单位）预的估量数。过算成算完成程度.估量数：财政部门批复的今年度部门（单程执率位）估量数。行预部门（单位）今年度估量调估量调整率=(估量调整数/估量数）X算整数与估量数的比率，用以100%.调反响和核查部门（单位）预估量调整数：部门（单位）在今年度内涉及整算的调整程度。估量的追加、追减或结构调整的资本总和率（因落实国家政策、发生不可以抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支付进度率=(实质支付进度/既定支付进度）X100%。支部门（单位）实质支付进度实质支付进度：部门（单位）在某一时点的支出估量履行总数与年度支出

5、估量数的比付与既定支付进度的比率，用率.进以反响和核查部门（单位）既定支付进度：由部门（单位）在申报部门度估量履行的及时性和均衡性整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三率程度。年支付进度、同级部门平均支付进度水同样确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。结转结余率预过算程执结转结行余变动率结转结余率=(结转结余总数/部门（单位）今年度结转结余总数与支出估量数）X100%.支出估量数的比率，用以反响和核查结转结余总数：部门（单位）部门（单位）对今年度结转结余资本今年度的结转资本与结余资本的实质控制程度。之和（以决算数为准）。结转结余变动率=(今年度累计部门（单位）今年度结转结余资本总结转结余

6、资本总数-上年度累计额与上年度结转结余资本总数的变动结转结余资本总数）/上年度累比率，用以反响和核查部门（单位）计结转结余资本总数对控制结转结余资本的努力程度。X100%。公用经部门（单位）今年度实质支出的公用公用经费控制率=(实质支出公费控制经费总数与估量安排的公用经费总数用经费总数/估量安排公用经费率的比率，用以反响和核查部门（单总数）x100%.位）对机构运转成本的实质控制程度。“三公部门（单位）今年度“三公经费”实“三公经费”控制率=(“三公际支出数与估量安排数的比率，用以经费”实质支出数/“三公经经费”反响和核查部门（单位）对“三公经费”估量安排数）控制率费”的实质控制程度。X100

7、%。政府釆购履行率=(实质政府采部门（单位）今年度实质政府采买金购金额/政府采买估量数）政府采x100%;额与年初政府采买估量的比率，用以购履行政府采买估量：采买机关依照反响和核查部门（单位）政府采买预率事业发展计划和行政任务编制算履行情况。的、并经过规定程序赞同的年度政府采买计划。议论要点：可否已拟定或拥有估量资本管理方法、内部财务管理部门（单位）为加强估量管理、规范财务行管理制度、会计核算制度预制度为而拟定的管理制度可否健全完满，用以反等管理制度；过算健全映和核查部门（单位）估量管理制度对完成相关管理制度可否合程管性主要职责或促进事业发展的保障情况。法、合规、完满；理相关管理制度可否获取有

8、效履行。资本部门（单位）使用估量资本可否吻合相关的议论要点：使用估量财务管理制度的规定，用以反响和核查可否吻合国家财经法规合规部门（单位）估量资本的规范运转情况。和财务管理制度规定以及性相关专项资本管理方法的规定；资本的拨付可否有完满的审批程序和手续；项目的重要开支可否经过评估论证；可否吻合部门估量批复的用途；可否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。议论要点：可否按规定内容公开预预决决算信息；部门（单位）可否依照政府信息公开相关规可否按规准时限公开预算信定公开相关预决算信息，用以反响和核查部决算信息。息公门（单位）预决算管理的公开透明情况。预决算信息是指与部门预开性算、履行、决算、监督、绩效

9、等管理相关的信息。议论要点：基础基础数据信息和会计信息资料可否真实；信息部门（单位）基础信息可否完满，用以反响基础数据信息和会计信完满和核查基对信息对估量管理工作的支撑情况.息资料可否完满；性基础数据信息和会计信息资料可否正确.议论要点：可否已拟定或拥有资管理部门（单位）为加强财富管理、规范财富管理产管理制度；制度行为而拟定的管理制度可否健全完整，用以反相关资本管理制度是健全映和核查部门（单位）财富管理制度对完成主性要职责或促进社会发展的保障情况。否合法、合规、完满；相关财富管理制度是否获取有效履行。议论要点：资财富保存可否完满；过产财富配置可否合理；财富部门（单位）的财富可否保存完满、使用合

10、程管财富办理可否规范；管理规、配置合理、办理规范、收入及时足额上理财富账务管理可否合安全缴，用以反响和核查部门（单位）财富安全运性行情况。规，可否帐实吻合；财富可否有偿使用及办理收入及时足额上缴。固定固定财富利用率=(实部门（单位）实质在用固定财富总数与所有固财富际在用固定财富总数/定财富总数的比率，用以反响和核查部门（单利用位）固定财富使用效率程度。所有固定财富总数）率x100%?实质完成率=(实质完成工作数/计划工职部门（单位）履行职责而实质完作数）x100%。实质产责成工作数与计划工作数的比率，实质完成工作数：一准时期（年度或规完成出履用以反响和核查部门（单位）履划期）内部门（单位）实质

11、完成工作任率行职工作任务目标的实现程度。务的数量。计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一准时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。部门（单位）在规准时限内及时完成及时率=(及时完成实质工作数/计完成划工作数）X100%.完成的实质工作数与计划工作数及时及时完成实质工作数：部门（单位）按的比率，用以反响和核查部门履率照整体绩效目标确定的时限实质完成的职时效目标的实现程度。工作任务数量。质量达标率=(质量达标实质工作数/计质量达到质量标准（绩效标准值）的划工作数）X100%.实质工作数与计划工作数的比质量达标实质工作数：一准时期（年度达标率，用以反响和核查部门履职质或规划期）内部门（单

12、位）实质完成工率量目标的实现程度。作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。要点部门（单位）年度要点工作实质要点工作办结率=(要点工作实质完成工作完成数与交办或下达数的比率，数/交办或下达数）XI00%。办结用以反响部门（单位）对要点工要点工作是指党委、政府、人大、相关率作的办理落实程度。部门交办或下达的工作任务。1经济效部门（单位）履行职责对经济发展所履益此三项指标为设置部门整体支出绩效议论指标时带来的直接或间接效职必定考虑的共性要素，可根据部门实质并结合影响。果效部门整体支出绩效目标成立情况有选择的进行设益部门（单位）履行置，并将其细化为相应的个性化指标。社会效职责对社会发展

13、所益带来的直接或间接影响。部门（单位）履行生态效职责对生态环境所益带来的直接或间接影响。社会公社会公众或部门社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责众或服（单位）的服务对而影响到的部门、集体或个人。一般采用社会调务对象象对部门履职收效查的方式。满意度的满意程度.云南省残疾人结合会项目支出绩效议论个性指标系统框架一二级级三级指标讲解指指指标标标项目项目的申请、成立过程可否吻合相关立项要求，用以反响和核查项目立项的规项规范范情况。投目性入立项绩效项目所设定的绩效目标可否依照充目标分，可否吻合客观实质，用以反响和合理核查项目绩效目标与项目推行的吻合性情况。指标说明议论要点：项目可否依照规定的程序申

14、请成立；所提交的文件、资料可否吻合相关要求；预先可否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。议论要点：可否吻合国家相关法律法规、公民经济发展规划和党委政府决策；绩效依照绩效目标设定的绩效指标可否清指标晰、细化、可衡量等，用以反响和考明确核项目绩效目标的明细化情况。性资本实质到位资本与计划投入资本的比到位率，用以反响和核查资本落实情况对资率项目推行的整体保障程度。金落实到位及时到位资本与应到位资本的比率，及时用以反响和核查项目资本落实的及时率性程度。可否与项目推行单位或委托单位职责亲近相关；项目可否为促进事业发展所必要；项目预期产出效益和收效可否吻合正常的业绩水平。议论要点：可否

15、将项目绩效目标细化分解为详尽的绩效指标；可否经过清楚、可衡量的指标值予以表现；可否与项目年度任务数或计划数相对应；可否与估量确定的项目投资额或资本量相般配。资本到位率=(实质到位资本/计划投入资本）X100%。实质到位资本：一准时期（今年度或项目期）内实质落实到详尽项目的资本。计划投入资本：一准时期（今年度或项目期）内计划投入到详尽项目的资本。到位及时率=(及时到位资本/应到位资本）100%。及时到位资本：截止规准时点实质落实到详尽项目的资金。应到位资本：依照合同或项目进度要求截止规准时点应落实到详尽项目的资本t管理议论要点：项目推行单位的业务管理制度可否健全，用以可否已拟定或拥有相制度反响和核查业务管理制度对项目顺利推行的保应的业务管理制度；健全障情况。业务管理制度可否合性法、合规、完满。议论要点：可否遵守相关法律法规和业务管理规定；制度项目调整及支出调整业手续可否齐全；履行项目推行可否吻合相关业务管理规定，用以反过务项目合同书、查收报有效映和核查业务管理制度的有效履行情况。程管告、技术判断等资料是性理否齐全并及时归档；项目推