乳制品企业发展规划

1、XXXXXXXX有限公司拟未来发展规划（初稿）XXXXXXXX有限公司2013年 6月前言XXXXXXXX有限公司是 XX 集团骨干企业之一，成立于 2012 年，公司位于 XXXX 经济开发区，注册资金 5000 万元，占地 6 万多平方米，总投资 1.8 亿元，是集产品研发、生产、检测、营销服务为一体的综合型现代化乳制品企业。公司建成后可实现年产 XX牌系列乳粉27000 吨的生产目标；实现年销售收入9 亿多元，利润9000万元，利税3690 万元；同时带动农牧户5000 户以上，农牧户年收入增加至12000元以上，推动和促进了民族地区的经济和畜牧业产业化发展。公司生产设备及工艺技术水平处

2、于全国领先地位。企业拥有省内一流的乳品检测化验、研发中心及美国劳力公司乳制品生产加工设备以及先进的乳品生产加工工艺，生产工艺技术及检测研究技术国内领先。公司现有员工168 多人，其中研发技术人员 45 人，管理人员28 人。公司主导产品有XX牌全脂奶粉、全脂加糖奶粉、婴幼儿配方奶粉、中老年配方奶粉、幼童配方奶粉、孕妇配方奶粉、学生配方奶粉等10 个系列四十多个品种的奶制品，产品质量好，品质优，消费市场占有率在3.5%以上，并且逐年递增。公司在兰州市设有专门销售公司，以XX 市场为中心，产品市场辐射XX、青海、西藏、新疆、内蒙及陕西等中西部地区，销售配送服务遍及西北各地区，享有极高的盛誉，且品牌

3、效益明显， 近年来的市场需求旺盛。随着市场需求的增加和产品市场的发展，目前产品市场供不应求。公司充分利用XX地域优势和公司已树立的品牌优势，投资扩建XXXX系列乳制品生产线，依托公司 12000 头奶牛养殖基地建设项目和及当地优质天然的牛乳资源，通过增加生产设备、新增土建工程及配套设施，使产量增加27000 吨，以期实现企业的进一步发展，同时也顺应了XXXX委、州政府坚持走民营路、谋富民策的发展思路。“责任创造价值，品质铸就XX”XX集团公司先后通过了ISO9001：2008 质量管理体系认证， HACCP食品安全管理体系认证，是XX省首家通过诚信管理体系CMS认证的企业，公司拥有专业的研发、

4、管理团队，高素质的生产、检测队伍和国内一流的营销、服务网络，产品采用美国劳力乳品机械技术设备进行生产，检测以德国先进的设备为主，在高标准的要求下强化产品质量，经省、国家技术监督部门通检和抽检，年度合格率均达100%。多年来， XXXX有限责任 公司 以市场需求为导向，以科技创新为动力，研发、生产出 10 个系列四十多个品种的乳制品，深受广大消费者的好评，先后获得了“中华老字号”、“XX名牌产品”、“ XX着名商标”、“陇货精品”、“全国少数民族特需商品定点生产企业”、“ XX 省及 XX 州农业产业化重点龙头企业” 、“省卫生A 级单位”等荣誉称号。一、现状与发展环境（一）基本情况概况XX 州

5、 XXXX有限责任公司始建于 1953 年，位于 XX 藏族自治州合作市人民街，前身为 XX 藏族自治州乳品厂， 2003 年作为全州国有企业改革的试点企业改制成为XX藏族自治州 XXXX有限责任公司。公司法人代表 XX，现任 XX集团公司董事长。 XX 同志积极参与了原 XX州乳品厂的改制工作， 以整体购买方式收购了原 XX州乳品厂，筹建了 XX 藏族自治州 XXXX有限责任公司，在此基础上，通过健全企业管理制度，强化职工的责任意识，使企业面貌焕然一新，提高了企业应对市场的能力和市场竞争力，开发新产品的发展实力。公司先后通过了ISO9001：2008 质量管理体系认证，HACCP食品安全管理

6、体系认证。公司生产清洁作业区空气净化标准达到了GMP药品生产环境标准10 万级，超过了食品生产要达到30 万级的要求。公司是全国最早的八大乳品企业之一、是目前全国唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料，专业生产婴幼儿系列配方奶粉的企业。XXXX生产、销售的XX 牌系列牦牛奶粉有着近60年的悠久历史， 是国内最早生产、销售乳制品的企业之一。XXXXXXXX有限公司是XX集团异地扩建项目，成立于2012 年，公司位于XXXX经济开发区，注册资金5000万元，占地6 万多平方米，总投资1.8 亿元，是集产品研发、生产、检测、营销服务为一体的综合型现代化乳制品企业。公司建成后可实现年产XX牌系列乳粉 270

7、00吨的生产目标；实现年销售收入12 亿多元，利润6000 万元，利税 1690 万元；同时带动农牧户5000 户以上，农牧户年收入增加至12000 元以上， 推动和促进了民族地区的经济和畜牧业产业化发展。组织机构公司现已形成以XX董事长为核心的集团公司领导班子，公司组织结构完善， 部门协调合理，能够有效、及时解决公司运行过程中出现的问题，保证了公司各方面工作的正常、顺利进行和高效运行。具体组织结构图1-1 如下：制包动检储装采行人采项粉装力验公政司组织事结构图统收计送目会出运卸图 1-1车车中购管管计奶量样发计纳法人治理结构部部部间3.理理品展间间心总工程师预内锅鲜成过绿车保招档处包炉奶品程

8、化连聘案安理装班检检控保管培管队验验制洁理训理外联发展部研发室生产部行政部财务部品控部仓储部奶源部公司已按照公司法的规定，成立股东会、董事会、监事会及公司经理，责权关系分别如下：1）或者股东大会，由公司股东组成，所体现的是所有者对公司的最终所有权；2）董事会，由公司股东大会选举产生，对公司的发展目标和重大经营活动作出决策，维护出资人的权益；3），是公司的监督机构，对公司的财务和董事。经营者的行为发挥监督作用；4）经理，由聘任，是经营者、执行者。公司是依法设置的，它们的产生和组成，行使的职权，行事的规则等，在公司法中作了具体规定。公司如下图1-2 ：股东大会图 1-2法人治理结构公司关系到公司投

9、资者、决策者、经营者、监督者的基本权利和义务，凡是法律有规定的，应当遵守法律监规事定会。公司的各组成部董分事明会确分工，各行其职，各负其责，使各部分职责正常行使，以致整个功能的发挥。公司的各组成部分是密切地结推选监督高层经理合在一起运行的，只有相互协调、相互配合，才能有效率地运转，有成效地治理公职代会司。公司的各部分之间不仅要协调配合，而且还要有效地实现制衡，包括不同层级选举部门职工机构之间的制衡，不同利益主体之间的制衡。二级公司分布与分析XX 集团公司产权均为 XXXX公司所有，集团旗下五个分公司地域分布主要在XX藏族自治州、 XX 回族自治州、兰州等地，其中 XX州 XXXX有限公司分布在

10、 XX 合作市， XXXXXXXX有限公司分布于 XXXX经济开发区清真食品加工区， XX市协恒源副食品有限责任公司位于 XX市第二大桥头， XXXX丰源奶牛养殖有限公司分布于 XX县北塬乡，兰州XXXX销售有限公司分布于兰州市雁滩区。具体分布图示如下图1-3 ：图 1-3 XXXX 二级公司分布图表 1-1 二级公司按照产权分布状况公司名称公司总资产公司净资产企业占股企业权益XXXX1800021000100%21000XX 丰源奶牛养殖1133公司表 1-2二级公司按照地域分布状况公司名称所属行业总资产利润总额职工人数所在地区（万元）（万元）在职离职XXXXXXXX有轻工业18000300

11、0852XX县经济开限公司发区XX丰源奶牛养殖业1133251XX县北塬乡养殖公司主要经济指标包括近三年的主要财务数据。表 1-3 2010-2012年主要经济数据数据名称201020112012主营业务收入（万元）利润总额（万元）净利润（万元）成本总额（万元）人工成本（万元）资产总额 ( 万元 )总资产报酬率（ %）净资产（万元）净资产收益率（ %）资产负债率（ %）所有者权益总额（万元）资产总量（万元）职工人数（人）不良资产（万元）表 1-4 2013-2015 年主要经济数据预测数据名称201320142015主营业务收入（万元）450006609296300利润总额（万元）300080

12、4915914净利润（万元）2%0597111806成本总额（万元）428506012184495人工成本（万元）204534839资产总额 ( 万元 )202833514843715总资产报酬率（ %）11611净资产（万元）71501812123746净资产收益率（ %）301216资产负债率（ %）652012所有者权益总额（万71501812129927元）资产总量（万元）201503514843715职工人数（人）110178264不良资产（万元）0006. 主业构成表 1-5 2012年企业主业构成表单位：万元、 %第一主业第二主业第三主业其他分类内容资产资产总额比重收入主营业务收

13、入比重利润利润总额比重人员就业人员比重注： 1. 比重指该主业占企业总量的比重主业分类按照国民经济分类大类的划分填写关联公司介绍目前， XX集团公司相关联公司主要有5 家，分别为： XX州 XXXX有限责任公司、XXXXXXXX有限公司、兰州销售有限公司、XXXX丰源奶牛养殖有限公司、XX 市协恒源副食品有限责任公司五家公司。我公司总经理XX 先生在 XX 集团股份有限有限公司担任董事长职务。其他情况（二）企业发展环境分析宏观环境分析近年来，由于国内乳制品市场内需不断增强，成为消费人群日常所需，消费力度较大，乳制品市场销售总额持续上涨。据相关报道称，伊利品牌个别产品项目一度出现供不应求的现象。

14、1）奶粉行业分析及国家对其相关政策婴幼儿奶粉根据不同生长时期婴幼儿的营养需要进行设计的，以奶粉、乳清粉、大豆、饴糖等为主要原料，加入适量的维生素和矿物质以及其他营养物质，经加工后制成的粉状食品。国务院办公厅印发的2011 年食品安全重点工作安排 ，要求突出抓好包括婴幼儿奶粉在内的重点食品品种的综合治理，明确把加快推进食品企业诚信体系建设作为提升企业食品安全管理能力的一项重要工作。工业和信息化部牵头制订了2011 年食品工业企业诚信体系建设工作实施方案，提出婴幼儿配方奶粉生产企业100%建立并实施诚信管理体系。近年随着人民生活水平的提高和奶类生产的快速发展，乳制品消费人群不断扩大。而近年来中国奶

15、粉市场，在婴幼儿配方奶粉市场迅猛增长势头的带运下，国内外各种奶粉品牌都抢占终端资源。到 2010 年，整个中国婴幼儿配方奶粉市场规模达亿元人民币。我国目前已超越日本，成为世界第一大婴幼儿配方奶粉消费国。同时，目前国内中老年奶粉在市场销售份额相对较小，但未来中老年奶粉市场的发展仍不容忽视。因此未来中老年奶粉市场将成为奶粉市场新的增长方向。从以上奶粉细分市场分析，国内销售的中高档以上奶粉为国外品牌所垄断。国内品牌基本处于中低端产品市场的竞争。（2）行业政策法律环境2009 年 7 月 16 日，工业和信息化部与国家发展和改革委员会联合发布乳制品工业产业政策（ 2009 年修订）（以下简称政策）。这

16、是自三聚氰胺事件发生后，我国首次就乳业的发展规范等问题做出的重大调整。现阶段，我国乳制品工业正处在由数量扩张型向质量效益型转变的关键时期，在迅猛发展的同时也出现了较多问题，如产业布局不合理，重复建设严重，加工能力过剩；养殖水平低，企业与奶农关系不协调，生鲜乳供应不稳定；有效需求不足，消费结构失衡，市场竞争失序；产品质量安全保证体系不健全等。政策着眼于全面构建竞争有序、发展协调、增长持续、循环节约的现代乳制品工业，保障我国乳制品安全，提升我国乳制品工业在国际市场的地位和竞争能力。其中明确提出：适度鼓励具有地方特色的奶源基地建设及乳制品开发，逐步扩大加工能力，大力发展清洁生产和循环经济技术； XX

17、、西藏、陕西、青海、宁夏、新疆西北产业区，主要发展便于贮藏和长途运输的乳粉、干酪、奶油等乳制品，适度发展超高温灭菌乳、酸乳、巴氏杀菌乳等产品，鼓励发展具有地方特色的乳制品；积极引导企业通过兼并、重组，形成以市场为导向的合理经营规模，培育一批骨干企业，丰富产品品种，适应市场需求，提高产品质量，保证乳品安全；鼓励采用先进技术和现代管理理念，积极推进技术装备的自主化进程等。2011 年是中国“十二五”规划开局的第一年，也是新世纪第二个十年的开始。在上一个十年中，来自中国的增长与繁荣，一定程度上缓和了世界性金融危机对全球经济的冲击，也成为了全球经济增长的主要动力。从我们乳品行业的实践来看，“世界乳业增

18、量的一半在中国”，通过十年的黄金时代，中国乳品行业也实现了世界乳业 16 强的突破。 2011 年 1 月，全国畜牧兽医工作会议召开，针对当前和“十二五”畜牧业发展面临的诸多挑战，农业部公布“畜牧业发展将坚持三个坚定不移，完善三项机制，力争实现三大目标：坚定不移地推进畜牧业生产规模化、标准化和产业化，完善监测预警调控机制，力争实现肉蛋奶生产供应基本稳定；坚定不移地推进饲料企业、生鲜乳收购站等生产经营主体行为规范化，完善监督执法工作机制，力争实现饲料和生鲜乳质量安全水平稳步提升十二五期间，奶产量要达到 5000 万吨，年均增长率达到 5%，奶牛平均单产达到 5.5 吨，生鲜乳安全水平进一步提高”

19、。这些意味着乳制品行业从规模化、标准化到产业化都将实现大的调整和升级换代， 广大消费者是这个转变的最大受益者， 可以享受到更绿色、更高品质的乳制品。XXXX国民经济和社会发展“十二五”总体规划纲要中提出，培育壮大草食畜牧业，加快 XX县奶业强县建设进程加强畜牧科技支撑、良种繁育、动物疫病防控、畜产品质量安全、牛羊肉仓储、畜产品市场体系建设扶持新建一批标准化养殖场和养殖小区， 到“十二五” 末，畜牧业增加值占农业增加值的比重占到 35% 以上；加大对农业产业化龙头企业的扶持力度，帮助龙头企业做好项目争取、信贷支持等工作，完善利益联接机制，促进农产品精深加工；加快经济园区建设，科学规划布局园区产业

20、分工与循环链接，加大招商引资，推动形成生产规模，促进园区向产业集群和集约化发展。XXXX作为重点龙头企业，在推动区域经济结构调整，带动地方经济发展，带领农民致富方面做出了重大贡献，依据公司长远、良性、快速发展等因素综合考虑，特提出了本项目的建设。项目通过异地扩建，扩大生产线规模，新增生产设备，提升原有产品的产品档次，并购置部分高、精端乳品检化验仪器，以改变技术含量低、产业链条短、产品附加值低、检测化验手段落后，产品质量低的现状。本项目的实施，符合国家产业政策和区域发展规划，是国家和省市重点支持和发展的地方产业项目。（ 3）技术环境分析 :奶粉行业技术含量主要体现在设备的先进性上，属于随设备带技

21、术的生产模式。因此奶粉行业的准入门槛重要的一点是体现在资金投入上，国内的中高档品牌奶粉主要采用国外进口设备，因此产品质量方面有较大保障。除资金外，另一门槛体现在品牌知名度方面，品牌直接决定了奶粉销售的终端市场，而目前国内一个奶粉品牌的培养除了大量的广告投入外，产品的品质也需要一个长期的市场认同时期。XX集团旗下XX州XXXX有限责任公司始建于1953 年至今已有60 年的历史，在西北及周边市场有强有力地消费市场。在三鹿“三聚氰胺”事件后，XXXX以过硬的产品质量成为乳制品行业80 多家仅存企业中的一家。 “ XX牌”乳粉在市场上一度断货，供不应求，这是公司一次前所未有的发展机遇。在宽松的政策环

22、境、广阔的经济环境及过硬的技术环境条件下，公司适时制定新的发展目标，在原有生产基础上进行了异地扩建，积极利用政府提供的政策环境，采用先进的生产技术，使公司发展规模及生产力提上了一个新的档次和台阶。企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析（ 1）主要竞争对手情况：就全国范围来看，目前全国乳品知名企业分别是蒙牛、伊利、光明、三元、雀巢、雅士利、美赞臣等，以及分布于各省、大中城市的乳品企业。加之，中高端奶粉市场几乎被洋品牌所占据。因此，国内市场竞争可谓相当激烈。就 XX省来说， XX当地乳品产业的发展主要分为四大块：第一是以兰州为中心，包括 XX、 XX、定西，这一块是 XX 奶产业发展最快和市场潜力

23、最大的地方，也是乳品企业争夺市场的关键地方，国内同类企业已在2004 年初在兰州市打响市场争夺战， XX、 XX、定西外围的地市及其周边区域的市场竞争不是很剧烈，以知名品牌的产品为主导，品牌不一的各企业产品都有销售。第二是天水及其周围地区，情况和XX、XX、定西等地的情况类似。第三是平凉，现有几个奶牛场，平凉关山一带养牛也有一定规模，乳品产业已现雏形。第四是河西，这一块发展绿色食品具有得天独厚的条件，已在武威、张掖和酒泉建有乳品产业项目，综合来说，XX现有的主要竞争对手都很有实力，产品上市以后竞争在所难免。（ 2）产品市场竞争力优势、劣势分析（1）优势 原料优势：近年来，XX 全面落实国家各项

24、惠农支农政策，农业取得了长足的发展。农业增加值达到22.3 亿元，年均增长7.8%。畜牧产业快速发展，规模不断扩大，肉蛋奶及水产品总产量达到7.5 万吨，畜牧业产值占到农业总产值的27%以上。项目所需原料，均能够充足供应。 技术优势：企业加工乳制品多年，对于生产加工积累了丰富的技术经验，科技开发能力强。公司拥有一批训练有素的专业技术人员，有完善的产品质量和食品安全管理体系，产品质量稳定，经省、国家技术监督部门通检和抽检，年度抽检合格率达 100%。同时，公司长期与省内、当地的高等院校和科研院所开展合作与指导协议，致力于新产品的开发、生产技术的提高。 市场优势：企业已建立了较完善的销售网络，企业

25、知名度不断提升，稳定的质量和优质的服务在西部市场上已确立了较大优势。 企业优势：在西北地区生产规模较大，呈集团化发展，区域优势明显，与西部较大的加工企业相比，具有较强的市场竞争能力。2）劣势目前而言，产品品种仍显单一，品牌宣传力度不够，企业规模同国内其它大公司相比还较小，市场的整体竞争力还有待提高。（二）竞争状况分析竞争趋势（一）外资抢占国内高端婴儿奶粉市场从 2000 年开始，随着美赞臣、雀巢等国外品牌的大规模进入，高端市场就已经逐步形成。 长期以来， 国内婴幼儿配方奶粉的高端产品市场一直为国外品牌所占据。据中国乳业协会统计， 从 20 世纪 90 年代起，世界排名前 20 位的奶业品牌已经

26、全部进入中国市场。雀巢、惠氏、多美滋、雅培一直是“洋奶粉”的四大品牌。由于技术垄断，使得产品价格居高不下；而国产品牌主要集中在中低端产品市场，以“价格战”等方式苦苦争夺市场份额。当年，美赞臣公司在中国推出添加ARA和 DHA的系列高端婴幼儿配方奶，预示着高端婴儿配方奶粉进入了以营养配方为主旋律的新阶段。在中高端婴儿奶粉市场，以“多美滋” 、“力多精”为首的外资品牌，凭借多年的奶粉行业运作经验，宰获颇丰。特别是多美滋采用强医务推广及强广告拉动的推广模式，以华东为据点，拓展全国，在富绕的上海、浙江、江苏等省份，第一品牌地位不可动摇。（二）婴幼儿奶粉洋品牌唱主角业内人士分析，当前中国婴幼儿奶粉市场的

27、竞争格局大致可用“三足鼎立”来形容。跨国企业、国产中型、小型企业分别占据高、中、低端市场，其中跨国企业销售额高。截至去年年末，从销售额来看，美赞臣已坐上了中国婴幼儿奶粉市场的头把交椅。（三）国产奶粉瞄准高端市场我国每年大约有1700 万名婴儿出生，假设其中有20%需要用奶粉来喂养，这样每年的婴幼儿奶粉市场就需要30 万吨。目前我国乳品企业共有1500 家左右，其中大多数都生产婴幼儿奶粉。婴幼儿奶粉在企业生产的奶粉总量中，占了1/3 以上，然而在这些婴幼儿奶粉中，高档奶粉的比例远远不到1/3 。如此巨大的市场潜力自然吸引了不少国内乳品企业和资本聚焦。三鹿、完达山等国内知名的乳业品牌都开始将眼光瞄

28、准高档婴幼儿奶粉，在液态奶中做得风生水起的伊利，也联合一家外资企业共同开发出系列高档婴幼儿配方奶粉。企业主业和主导产品国内外市场分析公司主业为乳制品生产（ XX牌牦牛全脂奶粉、牦牛全脂加糖奶粉、牦牛酸奶、婴儿奶粉、中老年奶粉、低脂奶粉、无糖奶粉等系列奶产品）及其他乳制品生产。国外发达国家乳产品市场已基本成熟，为满足市场不同需求，发达国家乳产品品种多达 2000 多种，在液体乳产品中，主要以生产巴氏杀菌奶为主，以及各种风味的液态乳、果汁乳、蔬菜乳等。目前世界乳品消费量差异较大，在发达国家，乳及乳制品是人们膳食构成的一个组成部分，消费量基本接近饱和；在发展中国家，乳及乳制品在很多家庭餐桌上并没有成

29、为必需品和饮食的组成部分。在拉美和亚洲国家，收入的增加使乳和乳制品的消费量逐年增加，乳制品消费增长很快。世界卫生组织已经将人口平均的乳品的消费量列为衡量一个国家人民生活水平的主要指标之一。据有关资料显示，我国目前的人均消费量相对其他国家较低。近年来，发达国家乳制品消费增长平稳，发展中国家乳制品消费增长迅速，我国居民乳制品消费更是有了大幅度提高。但与世界人均乳制品消费量相比，差距较大。据农业部统计数据显示，我国城镇居民人均乳制品每日消费量不足80 克，而农村居民的人均乳制品消费量还不及城镇居民的1/10 。同年相比，发展中国家和发达国家人均乳制品每日消费量已分别达到139 克、 735克。由此可

30、见，我国人均乳制品每日消费量和发达国家、发展中国家的平均水平相比，差距甚远。发展乳制品产业具有良好的潜力。母婴用品行业是 21 世纪的朝阳行业， 是目前乃至以后发展潜力最大， 收益最为丰厚的行业之一。从中国近三年的新生婴儿数量看，在2008 年-2009年，中国 0-3岁婴儿将达到 6066 万，同时孕妇数量也将达到2000多万，母婴消费从 2008-2009年开始将迎来黄金时代。中国的最高出生率大约出现在2016 年，人口峰值为 2028年，到时我们将迎来第五轮“婴儿潮”。未来 20 年持续增长的消费群，新的消费意识、育儿理念带来的消费提升，注定了中国母婴用品行业的未来将是20 年的牛市，市

31、场容量将逐步增至 5500-7000亿元的庞大规模。母婴用品行业经过多年的发展，已经由单一的产品竞争转向企业系统资源的竞争，对销售渠道和终端的掌控、广告宣传效果的把握以及对消费者消费行为的了解都会对企业的整体经营产生深刻影响。目前全国老年人人数已超过1.3亿，是一个很大的消费群体，但长期以来，老年人需要的商品奇缺，精神文化生活单调贫乏，据调查，有90%左右的老人对现在的老年消费品不满意，老年人的消费额占的比例很小，主要原因是消费市场对老年人消费的特点、潜力还未引起社会的足够重视。据估算，城市老年人的人均消费额约为 6000 多元，消费总额就有2700 亿元，占城市消费额10%左右。这是低估的不

32、全面数字， 如按城镇离退休人员一年的离退休金就达3440 亿元（不包括医疗费及其化），按 80%消费就是 2750 亿元，社会上还有不拿退休金的老人和农村老人约有6200多万人，按居民最低消费额 2000 元计算，就有 1240 亿元，城乡共计约 4000 亿元，占居民消费总额只有 8.2%，这还是低水平的消费，亟待进一步开发。发达国家老龄产业已成功地走向市场，老年人的公共支出是年轻人的三倍，己成为占第三产业比重很大的产业，相比而言，我国尚处于创建阶段，为提高老年人的生活质量，面对日益庞大的老年消费群体，有关部门已它作为扩大内需的一个重要方面，制订发展老龄产业的优惠政策，鼓励和扶持老龄产业，要

33、根据老年人的特点和需要提供专用商品及精神文化用品、保健用品、老年服务业、咨询业及旅游业等，都是大有发展潜力的老年消费产业。预测在十年之后，现在五十多岁的人进入老龄社会以后，他们的收入水平高，老年市场的巨大购买力将会充分显示出来，发展的空间和潜力很大。（三）竞争力分析（四） 1. 企业基本发展条件分析集团总公司位于我国主要的牦牛产地 XX州合作市，是集产品研发、生产、检测、营销服务为一体的综合性现代化乳品企业，始建于1953 年，是全国最早的八大乳品企业之一 , 也是目前全国唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料， 专业生产婴幼儿系列配方奶粉的企业。XX集团生产的XX牌系列牦牛奶粉，已有60 年的悠久

34、历史，产品配方严格执行国家标准，采用天然无污染的野牧牦牛乳作原料配方，合理添加多种维生素和微量元素科学加工而成， XXXX得天独厚的成长环境造就了产品品质的原始纯正，雪域牦牛奶的营养特性让XX 产品显得更加珍贵。这是XX 集团本身比其他企业拥有了更加明显的优势和广阔的市场，公司临近XX、青藏这些全国天然的奶源基地，使公司的在资源控制上又占得了先机。公司拥有一批训练有素的专业技术人员，有完善的产品质量和食品安全管理体系，产品质量稳定， 经省、国家技术监督部门通检和抽检， 年度抽检合格率达 100%，充分利用专业生产婴幼儿配方粉优势和特点，明确发展方向、目标，积极推进科学管理，提高员工素质， 处处

35、严把质量关 “以质量求生存、 以信誉求发展” ，齐心协作、共同努力，先后获得了 “中华老字号” 、“ XX名牌产品”、“ XX着名商标”、“陇货精品”、“全国少数民族特需商品定点生产企业” 、“ XX省及 XX州农业产业化重点龙头企业” 、“省卫生 A 级单位”等多项荣誉称号。同时，我公司积极引进先进的进口设备提升产品生产工艺，缩小与发达国家的乳制品加工行业的差距，现集团生产设备及技术已快如全国领先行列。集团在XX 兰州设有专门的销售公司，以XX 市场为中心，先周边省市逐步拓展市场，并向全国市场发起新一轮的抢占浪潮。企业主要经济技术指标对比分析。表 1-6 企业与省内外对标企业主要指标对比企业

36、名称 对标企业 1 对标企业 2 对标企业 3 国际权威机构排名情况资产总额（亿美元）销售收入（亿美元）增幅 (%)所有者权益 ( 亿美元 )雇员 ( 职工)( 人)净资产收益率 (%)全员劳动生产率（ %）主要技术经济指标1主要技术经济指标2主要技术经济指标3核心竞争力分析公司采用天然无污染的野牧牦牛乳作原料配方，是目前全国唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料的乳制品企业，造就了产品品质的原始纯正，雪域牦牛奶的营养特性让XX产品显得更加珍贵。 在地域上，临近 XX、青藏这些全国天然的生态牧场，可持续发展能力强，拥有诸多得天独厚的地域、环境条件。在产品特质、获取奶源能力方面都存在着相当的优势，再加

37、上公司XX品牌“ XX牌”深入西北市场人心，品牌优势明显。当地政策优势、劳动力市场丰富且用工成本低，都成为了公司不言而喻的竞争优势。 公司现有的营销网络处于XX省省会城市兰州， 靠近青藏、 XX、内蒙、新疆及中部部分省市，交通便利，营销网络承以兰州为中心向周边辐射，并在不断扩大。目前，公司是目前全国唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料，专业生产婴幼儿系列配方奶粉的企业，且“XX 牌”牦牛乳粉已有60 多年的历史。在营养价值及市场认可度方面都有着很好的口碑及影响力。存在的主要问题公司现在产品主要以“XX牌”系列配方奶粉为主，产品结构略显单一，在今后的发展过程当中将逐步丰富产品结构，增加乳制品产品品种

38、。公司管理体制建设方面，公司已基本形成较为完整的管理体系，部分工作细分仍需完善。在生产技术水品方面，与发达国家的乳制品生产技术还有一定的差距。市场销售层面开发力度不够。品牌宣传力度方面，公司品牌宣传力度不够，需加大宣传力度。人力资源方面，因乳制品行业人才匮乏，仍需引进或补充部分专业的乳制品行业人才。二、发展战略与战略思想（一）企业战略定位与战略描述XX集团战略定位于成本领先战略、产品差异化战略、品牌战略三大战略目标。成本领先战略方面，公司总部及生产型企业均位于 XX、 XX等地，毗邻青海、藏区，拥有天然的野生牦牛、奶牛养殖牧场，这使得公司从原料成本控制就占了优势，集团将充分利用这一优势对生产成

39、本进行控制，采用成本领先战略，将产品价格控制在产业的平均水平和接近平均水品，使公司在市场竞争中很好的规避风险原料不足的风险及销售风险处于有利地位。产品差异化战略方面，目前，我公司是全国唯一一家采用天然物污染野牧牦牛乳作特色配方原料的乳制品企业，与全国其他乳制品企业有着很大的区别。牦牛乳的营养价值是普通奶牛的 1.6 倍，蛋白质含量、脂肪含量等营养成分均高于其他乳。在市场上独树一帜，有着其他奶制品本身不具备的优越性，是市场发展战略的主要指导思想。在品牌战略方面， 公司“ XX牌”乳粉于 1953 年建厂至今已有 60 多年的历史，在半个多世纪的发展当中， XXXX在西北消费市场及中部部分城市已经

40、拥有了相当的认同度，对我们的信赖使我们的品牌在中西部市场闪闪生辉。公司将积极利用品牌优势，加大宣传力度，对目标市场进行有效的控制和占领。（二）企业发展指导思想企业发展始终坚持“责任创造价值，品质铸就XX”的经营理念，以纯天然牦牛乳为原料不断创新特色产品，用高质产品和优质服务回馈社会。拓展新市场，走差异化战略路线，坚持“人无我有，人有我优”的指导思想，在产品市场始终领先同行业者。 XX集团将以“绿色构筑全民健康，诚信铸就百年传承”的企业宗旨，坚持公司经营理念，毫不动摇的走下去。三、企业发展目标（一） 2020 年企业远景规划目标公司对近 20 年的发展做了较为实际的发展规划，到2020 年， X

41、X集团规模化集团实现规模化、多元化经营，年销售额将达到40 亿元以上，确立市场地位，公司将涉足乳制品、建筑、金融、物流、餐饮、文化等领域，并在这些领域做出一定的成就，在XX范围乃至整个乳制品行业内有举足轻重的作用，公司全面整合 XX产业集群，与国际跨国集团接轨，形成产业王国，“ XX牌”乳制品将成为其他国家的“洋奶粉”，走出国门，走向世界。（二）企业发展3-5 年目标在未来的 3-5 年里，公司依托牦牛特色，以婴幼儿配方乳粉加工为龙头，丰富产品种类，形成集团优势，不断延伸产业链，实现规模化产业链。销售上实现翻 3 番目标，在全国乳制品行业占有一定的市份额，力争上市。（三） 2014-2016

42、年主要发展目标及年度目标分解1.2014-2016年主要发展目标：集团基本形成以XX 州 XXXX有限公司为中心，XXXXXXXX有限公司为重点， XXXX丰源奶牛养殖有限公司为依托，兰州销售有限公司为先锋，依托牦牛乳的特色及优势，以婴幼儿配方乳粉加工为龙头，初步形成规模化产业链，加快企业上市步伐。在未来的3 年公司组织规模更加壮大，力争成为XX省骨干龙头企业，使公司成为陇原儿女为之骄傲的陇上新星。公司在未来的三年里将现有的研发、检验中心更加完善，提高档次，加快科技成果转化，不断研发新品，丰富产品结构，增加市场竞争力，使“XX 牌”乳制品在西北地区占据20%的市场销售份额，同时积极带动当地奶牛

43、养殖业的发展，努力在实现公司发展目标的同事，承担更多的社会责任，解决更多的劳动力就业。年度目标分解 :第一部分： XXXXXXXX有限公司在2014 年从管理体制，配套设备，技术水品、产品种类、循环经济发展方面取得大的飞跃，在西北地区占据20%的市场销售份额。第二部分：（第二阶段2014 2016 年）：XXXXXX有限责任公司新建项目完成投产，并在组织机构、管理水品、工艺技术，循环经济等方面工作全部得到完善。第三部分：第二阶段2014 2016 年）新建 XXXX丰源奶牛养殖有限公司；公司在 XXXX范围投资新建 4 个奶牛养殖基地的工程全面完工， 实现规模达到 12000 头的建设目标。为

44、 XX集团提供优质、可靠的奶源供应。2. 主要经济指标表 3-1主要产品（业务）数量单位： 个序号种类数量2014201520161乳粉类4047552风味酸奶510173酸奶2510表 3-2 2014-2016年主要经济指标数据名称201420152016主营业务收入（万元）6000072000126900利润总额（万元）6559983924883净利润（万元）4790694618171成本总额（万元）5521065055108729人工成本（万元）2555041007资产总额 ( 万元 )219672855763708总资产报酬率（ %）222412净资产（万元）119401888648

45、097净资产收益率（ %）40.1236.7815资产负债率（ %）463410所有者权益总额（万元）119401888648097国有资产总量（万元）000固定资产投资总额（万元） 190002200015000研究开发费用总额（万元） 100150250职工人数（人）85110125全员劳动生产率（ %）1749.18 万元 / 人 . 年1953.21 万元 / 人. 年2041.22 万元 / 人. 年资产保值增值率（ %）2.531.651.6不良资产（万元）000不良资产比率（ %）000公司年度业绩考核（专业性指标内容和要求）总工程师岗位任务绩效考核指标指标指标解释计算公式/ 评

46、价标数据来源备注类型指标名称准因技术管理规章制企业发展部监察技术规范完备技术管理规章制度度不完备，重复出相关部门、项目部反程度的完备性现较明显的工作不映顺次数技术指标制定不合理次数定量指标重大技术的审批差错数对工程建设质量的监督力度不足次数技术培训质量保证项目可研的技术指标的合理性保证重大技术方案的经济性、合理性保证工程建设的质量不断提高公司技术人员的专业素质和技能项目可研的技术指投资策划部、设计部标制定出现较明显反馈、企业发展部监的不合理次数察施工组织总设计、监理大纲、重大项目的招投标等技术文件、设计院设计相关部门、项目部反或技术处理的审批映不及时次数、审核后在技术上仍出现较明显不合理次数因

47、技术上的监督力度不到位，发生重工程管理部、企业发大质量事故的次数展部资料和影响范围由培训的满意度调 人力资源部统计查分数衡量营销副总岗位任务绩效考核指标指标类型指标名称指标解释计算公式 / 评价标准数据来源备注销售毛利由业绩合同规定当期目财务部报表根据财务部定义标要求主营业务收入由业绩合同规定当期目根据财务部定义财务部报表标要求定量指标新签合同额由业绩合同规定当期目市场部报表标要求业务回款率保证销售及时回款， 提高实际回款 / 按合同应当财务部报表资金质量，回款提高客户的满意度， 使业根据满意度调查问卷得营销策划部调查报告客户满意度务顺利开展的良好条件出由业绩合同规定当期目营销过程中发生的一切

48、财务部报表营销费率费用（人工费除外）/标要求销售收入应收账款周转率降低坏账， 提高资金使用根据财务部定义财务部报表效率，营销管理策划部营销策划工作的策划部营销策划工作的成效、效率、有序性等成效、效率、有序性等策划部市场分析报报告和方案是否科学、合理，为项目决策和销报告和方案是否科学、合理，为项目决策和销售工作提供有定性指标告及营销方案的质售工作提供有力支持的力支持的程度量程度健全营销体系和制营销相关制度和办法制营销相关制度和办法制定是否完备、科学度建设定是否完备、科学公关部经理岗位任务绩效考核指标指标指标名称指标解释计算公式/ 评价标数据来源备注类型准对外接待差错次妥善安排接待工接待出错次数及

49、严本部门统计、作，维护公司形重程度，按每次（ ） 企业发展部监数象分计算察保证重大会议、大型会议、活动活动的顺畅进活动中出现失误的本部门统计；及庆典组织差错次数及影响程度企业发展部监次数行，维护公司形按每次（ ）分计算察定量象指标全公司办公费用科学合理控制办实际费用/ 预算费财务部统计报及接待费用控制公费用和接待费用表完成率用的支出保证公司档案按档案遗失次数，泄密次数，印章使用公司档案、印章照规定程序归本部门统计；违反公司印章使用管理差错次数档、调阅；印章其他部门反映管理规定次数使用程序规范按每次（ ）分计算当期主要工作完是否按时，圆满完成了当期的工作任务，达到任务要求成情况的效果对外公关与策

50、划公司与政府部门的友好关系；策划领导参加的公共社交（主要指对政府活动的重要性、影响程度部门公关）定性危机管理情况从危机预防、组织危机处理是否及时有效、及企业形象恢复是否有效指标内部报刊等宣传资料是否能反映公司当月发生的大事内部宣传情况件，是否能达到公司对外宣传的目标重要文件起草情指重要文件起草的时间、内容是否满足领导要求和使用况的需要公司指令执行情公司领导指令执行的及时性和效果况（行政）副总经理岗位任务绩效考核指标指标类型定量指标定性指标指标名称指标解释计算公式 /评价标准备数据来源注分管部门的费用控制管理费用与预算的差额费用差额/ 预算费用财务数据100% （N N）/N 100%2- 11

51、工作计划的完成情况年度工作是否按计划完成N2=实际完成条数； N1 =目部门工作记录标条数物业营业收入物业公司的营业收入完成率营业收入值/ 计划值财务报表100%客户投诉处理率客户投诉事项的处理完结情况已经完结的投诉事项客户服务部工作客户投诉事项 100%总结行政组织工作的有效性行政组织工作是否有效支持了公司业务运作后勤服务工作的有效性后勤服务工作是否到位公关工作的有效性对外公关工作的成效危机事件处理效果对涉及公司公众形象的危机事件处理的效果内部管理及团队建设内部工作的有序性，费用控制、人才培养等财务总监任务绩效考核指标指标指标名称指标解释计算公式 / 评价标数据来源备注类型准各类资产账账不符

52、、财务内部控制体账实不符的金额；资会计账簿、金滥用和流失的金发生错误金额会计报表、系的有效性额；错误和舞弊的金审计报告额；外部审计的结论；组织预算编制、发现延迟天数预算方案、预算执行差异的及时财务预算管理的预算分析报告能工作记录、性；组织分析评价预有效性否为管理改进提预算分析报算执行的及时性、有供支持告效性；经营所需资金筹措的及时性；资金计划、资金管理工作有组织资金计划编制的定量延迟天数各部门工作效性及时性；指标记录组织发现资金计划执行差异的及时性财务核算、决算财务核算的准确性差错次数财务报表、财务报表工作准确工作有效性延迟天数会计账簿性、及时性组织公司财务分析的延迟天数财务分析和决策质量、及

53、时性能否为公司经营财务分析报参与的有效性对公司决策提出有价管理决策提供支告值的、建设性的意见持估纳税策略适用选纳税策略选用不当次差错次数，税务部门相数税务部门处罚次择的适用性关通知税务部门处罚次数数财务管理制度的完善性部门费用控制水平员工技能提升率制度编写及修订及时性，制度全面性，制度规范性是否有效控制了费用取证考试通过人次、外部职称和学历晋级人次延迟天数财务相关制与法律、法规相抵度触次数（实际费用 - 预算部门费用支费用） / 预算费用出明细、预 100%算方案培训计划完成率人力资源部本年度实际培员工培训挡训次数 / 计划培训案次数银行工作是否到位财务分析和财务检查工作是否到定性位指标部门计

54、划的完备性部门计划完成情况是否及时向银行提供各类检查资料 , 向银行提供的资料是否符合银行的要求和公司的利益是否定期进行财务分析 , 财务分析报告的质量是否符合公司领导的要求 , 是否经常组织财务检查 , 是否及时发现问题并解决问题 .工作计划完善，无大漏项，计划具有可操作性、挑战性计划是否按时完成，计划执行的效果财务与总帐管理岗位任务绩效考核指标指标类型定量指标定性指标指标名称指标解释计算公式 / 评价备注标准数据来源原始凭证、记账所审核原始凭证的凭证不正确项凭证、其他会计真实性、合法性、完数稽核记录资料审核的质量整性稽核工作的有效及时通知相关人员延迟天数稽核记录性及时更正会计报表编制的报表

55、编制及时性，勾稽关系正确；符合财务会计报告质量制度财务分析的有效财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏，是否出现财务指标计算错误的情况，财务分析得出结论是否性正确，财务分析及时性应收、应付及资统计是否及时，统计是否有错（漏）产统计工作质量会计账簿审核质内容完整、打印、装订符合财务规定量审核记录的完整日常稽核形成书面记录，并形成台账，各个事项完整性人事经理岗位任务绩效考核指标指计算公式 / 评价标标指标名称指标解释数据来源备注准类型员工招聘员工流失率岗位管理薪酬福利管理培训管理定绩效管理量指标劳动合同关系管理员工满意度各项统计报表人力资源管理制度的完善性招聘计划的完成率是否稳定了中级以上技术职称

56、和中层以上员工队伍员工调动手续的办理程序员工岗位变动审批薪酬福利发放的准确性年度培训计划的制订培训管理满意度预算范围培训费用的控制员工绩效考核投诉的反馈及时性，绩效记录更新的及时性劳动合同关系管理的规范性员工满意度调查各项统计报表是否及时、准确制度编写及修订及时性制度全面性制度规范性签订协议人数 / 计划招聘人数 （以录各用人部门用协议为准）职务人员流失率 =人力资源部台流失人数 / 总人数帐 100%未按程序办理员工调动的次数， 未岗位审批表、 员按规定审批员工工及单位投诉岗位变动， 错误次数因部门原因造成员工投诉投诉（无误）次数各相关部门是否制订年度培训计划； 培训管理单位满意度目标各部门

57、值（ 10%），预算财务部范围培训费用控制总额百分比绩效考评投诉反馈时间目标和更工作记录新时间因未规范管理造成劳动争议诉讼工作记录次数员工满意度调查调查问卷得分延迟天数报出报表记录数据的准确度延迟天数，与法人力资源相关律、法规相抵触次管理制度数部门费用控制水平员工技能提升率部门计划的完备定性性指部门计划完成情标况是否有效控制了部门（实际费用- 预算部门费用支出费用） / 预算费用费用明细、预算方案 100%取证考试通过人次、外部职称和学历晋级人次人力资源部员员工技能是否提高培训计划完成率工培训档案本年度实际培训次数 / 计划培训次数工作计划完善，无大漏项，计划具有可操作性、挑战性计划是否按时完

58、成，计划执行的效果计划平衡和协调指导公司相关部门制定相应的部门作业计划，并对各部门制的科学性和合理定的作业计划进行平衡和协调的科学性和合理性性制度健全、 协调性公司各项规章制度是否健全、运行是否协调公司指令执行情公司领导指令执行的及时性和效果况除上述各部门年度业绩考核指标外，总公司、跟公司各个岗位均有业绩考核指标及要求，以保证公司的领导班子及各个团队能跟上企业发展步伐，永远处于高速、高效的发展路上。产业结构调整目标表 3-3 2016年主业构成表单位：万元、 %内容第一主业第二主业第三主业其他乳制品生产奶牛养殖资产资产总额3712426584比重58%42%收入主营业务收入8640040500

59、比重68%32%利润利润总额1478510125比重59%41%人员就业人员（人）150110比重57%43%产权结构调整目标正确界定和实现人力资本产权，理顺产权结构，并由此调整权利的实现方式与途径，建立将物质财产与人力资本产权结合起来的企业产权结构，是提高我国企业效率的重要途径。自 2003 年公司改制以来， 我公司通过改制、 引入非公有资本和民营资本重组国有企业，大力推进产权结构调整，在产权结构改革尤其是国有资本改革方面取得了显着的成效，我公司的企业产权结构也更趋优化，为我公司产权结构进一步调整奠定了坚实的基础。但我公司企业产权结构调整的现状与某些大型企业相比，产权结构调整状况方面还有一些

60、深层次的问题尚未解决。XX集团在未来的发展当中，将逐步优化产权结构，在现有基础上对企业产权结构进行逐步调整，理顺集团与子企业之间见得产权结构产权关系。具体目标为：到2016 年底，集团公司旗下的分公司将逐步由个人独资向股份合作公司转变，使股份与职工的身份合一，股份绝大部分授予职工集中力量，搞好“关键的少数”，同时调动职工参与企业决策的积极性。集团成立职工持股会，确立内部职工持股制度。所谓内部职工持股制度是指企业内部员工出资认购本企业的部分股份，并委托职工持股会进行集中管理的一种新型产权所有制组织形式。企业职工持股会通过选举产生职工持股理事会和监事会，代表持有企业内部股的职工行使资本管理权利。持