人力成本分析报告

1、2012年人力成本剖析报告（非专业）一、人力成本组成：人力成本主要包含：公司职工薪水总数、社会保险花费（公司部分）、住宅公积金花费，职工福利花费、新职工介绍费和路费补助、职工造成的质量损失、职工培训花费、和招聘广告花费等。1、报告期内人数（不含分公司）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人数表一2、报告期内销售额月份1月2月3月4月5月6月销售额月份7月8月9月10月11月12月销售额表二3、职工薪水总数月份1月2月3月4月5月6月薪水月份7月8月9月10月11月12月薪水表三4、社会保险（公司部分）和住宅公积金月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月社

2、保公积金表四5、职工介绍费和新职工路费补助月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月花费表五6、新职工造成的质量损失月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月花费表六7、其余花费（公司福利、培训费、劳保费、招聘费广告费等）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月花费表七备注：公司福利、培训费、劳保费、招聘费、广告费等因为发生月份不定，金额较小，所以简单分摊到各月。8、各项人力成本所占比率9、各比率总数所占总成本的比率总数所占比率薪水总数比率%社会保险比率11.56%住宅公积金比率%介绍费路费比率%质量损失比率%其余花费比率%二、计算百分比,、剖

3、析结果、提出建议1、人力成本率人力成本率=人力成本总数销售额100%。依据以上表格数据可得出表八：人力成本率月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人力成本率%表六由表六可知：2012年1月公司人力成本率较高，其原由为销售额过低，相对人力成本偏低，自2月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造业人力成本率的正常范围内（10%3%），公司正常营运。计算可知，2012年，公司均匀人力成本率为%。建议公司13年在正常营运的基础上，尽量保证人力成本率在正常范围内浮动。2、人均人力成本人均人力成本=人力成本总数报告期内均匀人数。依据表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本月份1月2月

4、3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人均人力成本表七由表七可知：2012年1月公司人均人力成本很低，其原由为总人力成本较低，公司任职职工总数许多；自大幅上涨，达到制造业当古人均人力成本的正常范围（28003500），在3000元/月/人上下浮动。计算可知，本为，内行业薪水福利水平中偏低。建议公司2013年在降低人力成本率的同时，提升人均人力成本。2月起，公司人均人力成本2012年，公司人均人力成3、近三年劳动生产率（1）、2010年、2011年、2012年全员劳动生产率全员劳动生产率=工业增添值（报告期内公司销售额）报告期内均匀任职人数，即：人力资源效率。一线劳动生产率=工业增添值（报告期内公司销售额）报告期内均匀任职一线职工人数，即一线生产效率。年份2010年2011年2012年销售额年均匀人数570704642年一线职工均匀人数469522398全员劳动生产率一线劳动生产率表八由表八可知：2010年至2012年，公司规模在逐渐扩大，年均匀人数奉上涨趋向；因为社会宏观经济要素影响，2012年，公司非一线职工比上年增添62人，一线职工数目减少124人，致使公司全员劳动生产率降低，一线劳动生产率相