用友ERP 实验资料

1、PAGE PAGE 46用友U860财务软件的应用第一节 系统管理 一、系统管管理的任务及及相关资料（一）系统管理理的任务在系统管理中，应应完成以下任任务：建立单单位账套、增加操作作员、进行财务分分工、备份账套数据、账套数据引引入、修改账套套数据。（二）系统管理理的相关资料料1. 账套资料料(1)账套信息息账套号：班级编编号1位+学号后2位账套名称：山东东华能电子有有限公司+姓名账套路径：默认认启用日期：1月月1日。会计期期间：1月1日12月31日。(2)单位信息息：单位名称：山东东华能电子有有限公司+姓名（简称称：华能电子子+姓名），其其余省略。(3)核算类型型：记账本位币名称称为人民币 (

2、RMB)。企业类型：工业业；行业性质：新会会计制度。账套主管：王平平按行业性质预置置会计科目；(4)基础信息息该企业有外币核核算；进行经经济业务处理理时，需要对对客户、供应应商、存货进进行分类。(5)分类编码码方案会计科目编码级级次：422222。其他编码级次采采用默认值。(6)数据精度度数量、单价等核核算时小数位位为2。2. 操作员资资料操作员资料（如如表6-1所示）表6-1 操操作员资料编号姓名口令所属部门0001王平1财务部0002赵娜2财务部0003杨宁3财务部3. 财务分工工(1)王平账套主管负责财务软件运运行环境的建建立、以及各项初初始设置工作作；负责财务软软件的日常运运行管理工作

3、作，监督并保证证系统的有效效、安全、正正常运行；负责总账系统的凭证证审核、记账账、账簿查询、月末结账账工作；负责报表管管理及其财务务分析工作。具有系统所有模模块的全部权权限。(2) 赵娜出纳负责现金、银行行账管理工作。具有“总账凭凭证出纳签字”权限，具有“总账出纳” 的全部操操作权限。(3)杨宁会计 负责总账系统的的凭证管理工工作以及工资资和固定资产产管理工作。具有“总账凭凭证凭证处理”的全部权限，具有“总账凭证查询凭证、打打印凭证、科科目汇总、摘要汇总表表、常用凭证、凭凭证复制”权限，具有“总账期末转账设置、转账生成”权限。具有工资、固定定资产系统的的全部操作权权限。二、系统管理的的具体应用

4、（一）启动系统统管理（二）登录系统统管理（三）增加操作作员（四）建立账套套（五）财务分工工（六）备份账套套数据（七）账套数据据引入（八）修改账套套数据第二节 基础档案设设置一、基础档案设设置的任务及及相关资料（一）基础档案案设置的任务务在基础档案设置置中，应完成成以下任务：设置部门档档案、职员档档案、客户表表分类、供应应商分类、地地区分类、客客户档案、供供应商档案、开开户银行、外外币及汇率、结结算方式。 （二）基础档案案设置的相关关资料1. 部门档案案（如表62所示）表62 部部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门203营销三部售配套用品101经理办公室综合管

5、理3采购部采购供应102财务部财务管理4制造部研发生产2营销部营销营销401研发中心技术开发201营销一部专售软件402生产车间生产包装202营销二部专售硬件2人员类别设设置在在职人员（编编码10）下增加加：人员类别代码人员类别名称101管理人员102经理人员103开发人员3. 职员档案案（如表633所示）表63 职职员档案职员编号职员姓名人员类别 性别 所属部门职员属性101李扬经理人员男经理办公室总经理102王平经理人员男财务部会计主管103赵娜管理人员女财务部出纳104杨宁管理人员男财务部会计201赵明经理人员女营销一部部门经理202宋健经理人员男营销二部部门经理203孙涛经理人员男营销

6、三部部门经理301周红经理人员女采购部部门经理401马华经理人员女研发中心部门经理402王晓开发人员男研发中心程序员403李伟经理人员男生产车间部门经理4. 客户分类类（如表644所示）表64 客客户分类类别编码类别名称01长期客户 01001事业单位 01002企业单位02短期客户03其他5.供应商分类类（如表655所示）表65 供供应商分类类别编码类别名称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他6.地区分类（如如表66所所示）表66 地地区分类类别编码类别名称01济南地区02青岛地区03烟台地区04潍坊地区7.客户档案（如如表67所所示）表67 客客户档案客户编号客户名称客户简称

7、所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南育英学院育英学院010010125001212345工行62538477济南市和平路66号002青岛飞扬公司飞扬公司010020226603223456工行65891255青岛市辽宁路998号003潍坊市建设银行行潍坊建行020426101134567工行56872366潍坊市人民路88号004烟台长丰公司长丰公司020326401545678工行69523877烟台市红旗路55号8.供应商档案案（如表68所示）表68 供供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南万信科技公公司济南

8、万信020125002156789中行89563255济南市东平路99号002济南联想电脑分分公司济南联想010125001367890中行65891255济南市舜耕路666号003青岛奥赛科技公公司青岛奥赛020226603378901工行75638911青岛市江西路779号004烟台东明有限公公司烟台东明030326402389012工行36589266烟台市东方路11号9.外币及汇率率币符：USD 币名： 美元， 固固定汇率1：8.1255 。10.结算方式式（如表69所示）表69 结结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否 201现金支票是 202转账支票是3汇

9、 票是4其 他否11.开户银行行编号：01；名名称：中国工工商银行济南南支行重庆路路办事处，账账号：1233456788。注： 上级银行行为“中国工工商银行”！二、基础档案设设置的具体应应用（一）启动企业业门户 （二二）进行基础础设置（三）设置部门门档案 （四四）设置职员员类别（五）设置职员员档案 （六六）设置客户户分类（七）地区分类类 （八）设置置客户档案（九）设置供应应商档案 （十）设设置外币及汇汇率（十一）设置结结算方式 （十二二）设置开户户银行 第三节 总账系系统初始设置置一、总账系统初初始设置的任任务及相关资资料（一）总账系统统初始设置的的任务在总账系统初始始设置中，应应完成以下任任

10、务：总账系系统控制参数数设置、基础础档案：会计计科目、凭证证类别、项目目目录的设置置及期初余额额录入。（二）总账系统统初始设置的的相关资料1.总账控制参参数（如表6110所示）表610 总账控制参参数选项卡参数设置凭证凭证制单序时控控制支票控制可以使用应收受受控科目可以使用应付受受控科目打印凭证页脚姓姓名凭证审核时控制制到操作员出纳凭证必须经经出纳签字凭证编号采用系系统编号方式式外币核算采用固固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数宽宽度、凭证、正正式账每页打打印行数按软软件默认的标标准设定明细账查询控制制到科目明细账打印按年年排页会计日历会计日历为1月月1日122月31日其他数量小数位和单单价小

11、数位设设为2位；部部门、个人、项项目按编码方方式排序2.基础数据(1) 会计科科目及1月份份期初余额表表（如表6111所示。由由于一级会计计科目在建账账时由系统预预置，表中只只列出了需修修改或增加的的会计科目。）表611 会计科目及及1月份期初初余额表科目名称辅助核算方向币别/计量期初余额现金(10011)日记账借 60000银行存款(10002)日记、银行账借 6000000 工行行存款(1000201)日记、银行账借 6000000中行存款(1000202)日记、银行账借借美元应收账款(11131)客户往来借 2400000坏账准备(11141)贷 12000其他应收款(11133)个人往

12、来借 120000预付账款(11151)供应商往来借物资采购(12201)借 400000生产用物资采购购(1201101)借 400000其他物资采购(1201002)借原材料(12111)借 720000生产用原材料(1211001)数量核算借个 400000其他原材料(11211022)借 320000材料成本差异(1232)借 16600库存商品(12243)借 3600000待摊费用(13301)借 12000 报报刊费(1330101)借 12000固定资产(15501)借 10500000累计折旧(15502)贷 1750000在建工程(16603)借人工费(1600301)项目

13、核算借材料费(1600302)项目核算借其他(1603303)项目核算借无形资产(18801)借 5000000应付账款(21121)供应商往来贷 3360000预收账款(21131)客户往来贷应付福利费(22153)贷 164000其他应付款(22181)贷 48000实收资本(31101)贷 20000000利润分配(31141)贷 4394000 未未分配利润(3141115)贷 4394000生产成本(41101)借 900000 直直接材料(44101011)项目核算借 100000 直直接工资(44101022)项目核算借 500000 制制造费用(44101033)项目核算借 1

14、60000其他(4101104)项目核算借 140000制造费用(41105)借工资(4105501)借福利费(4100502)借 折折旧费(4110503)借管理费用(55502)借 工工资(5500201)部门核算借福利费(5500202)部门核算借 办办公费(5550203)部门核算借 差差旅费(5550204)部门核算借 招招待费(5550205)部门核算借折旧费(5500206)部门核算借其他(5502207)部门核算借财务费用(55503)借 利利息支出(55503011)借(2) 凭证类类型设置（如如表6122所示）表612 凭证类型设设置类 型限制类型限 制 科 目目收款凭证借

15、方必有1001，1000201，11002022付款凭证贷方必有1001，1000201，11002022转账凭证凭证必无1001，1000201，11002022(3) 项目目目录（如表6113所示）表613 项目目录项目设置步骤设置内容（1）项目大类类生产成本 （2）项目分类类 11硬件2软件（3）项目名称称101 甲硬硬件201 A软软件（4）核算科目目直接材料(4110101)直接人工(4110102)制造费用(4110103)其他(4101104)3.期初余额(1) 总账期期初余额表（见见表611“会会计科目及期期初余额表”）(2) 辅助账账期初余额表表（如表614表6617所示示）

16、。表614 其他应收款款期初余额表表会计科目：11133 其他他应收款 余额额：借120000元日 期凭证号部 门个 人摘 要方向期初余额2008.122.25付116经理办公室李扬出差借款借80002008.122.28付117营销一部赵明出差借款借4000表615 应收账款期初初余额表 会计科科目： 11131 应应收账款 余额：借 2400000元日 期凭证号客 户摘 要方向金 额业务员票号票据日期2008.122.26转118育英学院销售商品借146400宋健P2012008.122.262008.122.28转119飞扬公司销售商品借93600赵明P2022008.122.28表61

17、6 应付账款期初初余额表 会计科科目： 22121 应应付账款 余额：贷3360000元日 期凭证号供应商摘 要方向金 额业务员票号票据日期2008.122.20转120济南万信购买商品贷336000周红P2032008.122.20表617 生产成本期初初余额表会计科目：41101 生产产成本 余额：借借 900000元科 目 名 称称甲硬件A软件合计直接材料(4110101)6000400010000直接人工(4110102)300002000050000制造费用(4110103)10000600016000其他(4101104)7000700014000合 计53000370009000

18、0二、总账系统初初始设置的具具体应用（一）启动与注注册 （二）设置总账账控制参数（三）设置基础础数据1.建立会计科科目增加明细细会计科目 2.建立会计计科目修改会计计科目3.建立会计科科目删除会会计科目 4.建立会计计科目指定会计计科目5.设置凭证类类别 6.设置项目目录定义项目大大类7.设置项目目目录指定核算科科目 8.设置项目目目录定义项目分分类9.设置项目目目录定义项目目目录（四）输入期初初余额1.输入总账期期初余额2.输入辅助账账期初余额3.试算平衡（五）数据权限限分配以王平身份对对赵娜进行授授权！第四节 总账系统日日常业务处理理通过总账系统日日常业务处理理的应用，掌掌握总账系统统日常

19、业务处处理的相关内内容，熟悉总账系统日常业业务处理的各各种操作，掌握凭证管管理、出纳管管理和账簿管理的的具体内容和和操作方法。一、总账系统日日常业务处理理的任务及相相关资料（一）总账系统统日常业务处处理的任务在总账系统日常常业务处理中中，应完成以以下任务：凭凭证管理包括括填制凭证、审审核凭证、凭证记账；出纳管理；账簿管理包括总账、科目余额表表、明细账、辅助账的管管理。（二）总账系统统日常业务处处理的相关资资料1. 凭证管理理1月份经济业务务如下 ： 2日，营销销一部赵明购买了 6000 元的办办公用品，以现金支付付。附单据11张。借：营业费用用 (55001) 6000贷：现金 (1001)

20、6600 3日，财务务部赵娜从工工行提取现金金 90000 元，作为备用金金。 ( 现金支支票号 XJJ001)借：现金 (1001) 9000贷：银行存款款/工行存款。(1002001) 9000 5日，收到到瀚海集团投资资资金200000美元，汇率 1：88.125。( 转账支票号ZZWW001)借：银行存款款/中行存款 (1002002) 1625000贷：实收资本本 (31001) 11625000 8日，采购购部周红采购购硬件配件2200个，每个130元，材料直接入入库，货款以银行行存款支付。(转账支票号ZZR001)借：原材料/生产用原材材料 (1221101) 260000贷：银

21、行存款款/工行存款 (1002001) 260000 12日，营营销二部宋健健收到济南育英学院院转来一张转转账支票，金额1464400元，用以偿还所欠欠货款。 ( 转账支票票号 ZZRR002)借：银行存款款/工行存款 (1002001) 1464400贷：应收账款款 (11331) 11464000 14日，采采购部周红从从青岛奥赛科科技公司购入入“金山毒霸霸”光盘1000张，单价价80元，货货税款暂欠，商商品已验收入入库。( 适适用税率 117%)借：库存商品品 (12443) 80000应交税金/应应交增值税/进项税额 (217110101) 13360贷 ： 应付付账款 (22121)

22、 93360 16日，经经理办公室支支付业务招待费费2600元。 ( 转账支票号ZZRR003)借：管理费用用/招待费 (55502055) 22600贷：银行存款款/工行存款 (1002001) 26000 18日，经经理办公室李李扬出差归来来，报销差旅费7000元，交回现金10000元。借：管理费用用/差旅费 (5502004)7000现金 (10001) 11000贷：其他应收收款 (11133) 80000 20日，生生产车间领用用硬件配件1100个，单单价130元，用于生产甲硬硬件。借：生产成本本/直接材料 (4101001) 133000贷：原材料/生产用原材材料 (1221101

23、) 1130002. 出纳管理理（支票登记记） 25日，营销二二部宋健借转转账支票一张张，票号ZZR0004，预计计金额80000元。要求：以“杨宁”的身身分进行填制制凭证，凭证查询操作。以“赵娜”的身身分进行出纳纳签字，现金、银行存款日日记账和资金金日报表的查查询，支票登记操操作。以“王平”的身身分进行审核核、记账、账簿查询操作作。二、总账系统日日常业务处理理的具体应用用凭证管理1.填制凭证注意：重新注册册，切换到操操作员“杨宁宁”！(1)增加凭证证输入一张完完整的凭证 (业务 1)(2)增加凭证证输入凭证的的辅助核算信信息 ( 业务2业务9)(3)查询凭证证 (44)修改凭证证 (5)冲销

24、凭证 (6)删除凭证作废凭证整理凭证2.出纳签字注意：重新注册册，切换到操操作员“王平平”！(1)指定出纳纳签字的专管管科目“现金金、银行存款款”注意：重新注册册，切换到操操作员“赵娜娜”！(2)出纳签字字3.审核凭证注意：重新注册册，切换到操操作员“王平平”！4.凭证记账(l)记账(2)取消记账账激活“恢复记账账前状态”菜单取消记账（二）出纳管理理注意：以“赵娜娜”的身分重重新注册总账账系统。1.现金日记账账2.银行存款日日记账3.资金日报表表4.支票登记簿簿（三）账簿管理理注意：以“王平平”的身分重重新注册总账账系统。辅助账的查询只只介绍部门账账，其他账簿查查询同理。1.查询基本会会计核算

25、账簿簿2.部门账(1)部门总账账 (2)部门明细细账(3)部门收支支分析 第五节总账系统期期末处理通过总账系统期期末处理的应应用，了解总总账系统月末末处理的相关内内容，熟悉总账系统月末处处理业务的各各种操作，掌掌握银行对账、自动转账账设置与生成成、对账和月末结账的操作方法法。一、总账系统期期末处理的任任务及相关资资料（一）总账系统统期末处理的的任务在总账系统期末末处理中，应应完成以下任任务：银行对对账、自动转账账、对账、结账。（二）总账系统统期末处理的的相关资料1. 银行对账账(l) 银行对对账期初华能电子公司银银行账的启用日期为1月1日，工行人民币户企业日记记账调整前余额额为6000000元

26、，银行对账单调整前余余额为6500000元，未达账项一笔，系银行己收收企业未收款款500000元。(2) 银行对对账单（如表618所示）表618 1月份银行对对账单日 期结算方式票 号借方金额贷方金额1月3日201XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002. 自动转账账定义(1) 自定定义结转 摊销经理理办公室报刊刊杂志费。借：管理费用/其他 (5550207) JG()贷：待摊费用/报刊费 (11301011) 12000/12 说明：JG()函数的含义义是取对方科科目计算结果果。(2) 期间损损益结转 结转各各损益类

27、账户户的本期发生生额。要求：以“赵娜”的身身分进行银行对账操作。以“杨宁”的身身分进行自动动转账操作。以“王平”的身身分进行对账账、结账操作。二、总账系统期期末处理的具具体应用（一）银行对账账注意：以“赵娜娜”的身分启动和注册总账系统！1.输入银行对对账期初数据据2.录入银行对对账单3.银行对账(l)自动对账账(2)手工对账账4.输出余额调调节表（二）自动转账账注意：以“杨宁宁”的身分重新新注册总账系系统！1.转账定义(1)自定义结结转设置(2)期间损益益结转设置2.转账生成(1)自定义转转账生成(2)期间损益益结转生成（三）对账注意：以“王平平”的身分重重新注册总账账系统！（四）结账注意：以

28、“王平平”的身分重重新注册总账账系统！1.结账注意：先不做结结帐处理，待待工资、固定定资产业务做做完后再做结结帐！2.取消结账(取消结账后，必须重新结账) 第六节节报表管理子子系统通过报表管理的的应用，理解解报表编制的的原理及流程程；掌握报表格格式定义、公公式定义、报表数据处处理、表页管理及及图表功能等等的操作方法法；掌握如何利利用报表模板板生成报表。一、报表管理子子系统的任务务及相关资料料（一）报表管理理子系统的任任务在报表管理子系系统中，应完完成以下任务务：自定义一一张货币资金金表、利用报表模板板生成一张会计计报表（二）报表管理理子系统的相相关资料1.货币资金表表编制货币资金金表如表661

29、9所示示： 表619 货币资金表表编制单位： 年 月 日 单位位：元项目行次期初数期末数现金1银行存款2合计3制表人：说明：标题“货币资金金表”设置为为“黑体、114号、居中中”编制单位和年、月月、日应设为为关键字表体中文字设置置为“楷体、112号、加粗粗、居中”“制表人：”设设置为“楷体体、12号、右右对齐”报表公式利用函函数向导输入入。2. 资产负债债表利用报表模板生生成资产负债债表。二、报表管理子子系统的具体体应用（一）启动UFFO报表管理理系统（二）自定义一一张货币资金金表1.报表定义单击报表底部左左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态态为“格式”状态。 (1)报表格式式定义设置报表尺

30、寸（执行“格式”“表尺寸寸”命令，输入行数“77”，列数“4”）定义组合单元（选择区域“A1：Dl”，执行“格式”“组合单元”命令，选择组合方式“整体组合”。同理，定义“A2：D2”单元为组合单元）画表格线（选中中区域“A3：D66”，执行“格式”“区域画画线”命令，选择“网线”）输入报表项目（在A1组合单元元输入“货币资金表表”，输入其其他单元文字字内容）定义报表行高和和列宽（选中“Al”，执执行“格式”“行高”命令，输入行高：“77”。选中A列到DD列，执行“格式”“列列宽”命令，输入列列宽“30”）设置单元风格（选中“Al”，执执行“格式”“单元属属性”命令，单击“字体图案”选项卡，设置

31、宇体“黑体”，字号“14”。单单击“对齐” 选项卡，设置对齐方方式，水平和和垂直方向都都选“居中”，同理理，设置表体体、表尾的单单元属性）定义单元属性（选定“D7”，执执行“格式”“单元属属性”命令，单击“单元类型”选项卡，单击“字符”选项）设置关键字（选选中A2，执行“数据”“关键字字”“设置”命令，单击“单位名称”单选按钮。同理，设置“年”、“月”、“日”关键字）调整关键宇位置置(执行“数据”“关键字字”“偏移”命令,年“-1200”，月“-90”，日日“-60”)(2)报表公式式定义定义单元公式直接输入公公式定义单元公式引导输入公公式定义舍位平衡公公式(执行“数据”“编编辑公式”“舍位公

32、公式”命令,舍位表名“SSWl”，舍舍位范围“CC4：D6”，舍舍位位数“33”，平衡公公式“C6=C4+C55，D6=DD4+D5”。) 保存报表格式2.报表数据处处理(1)打开定义义好的货币资资金表 (22)增加表页页 (3)输入关关键字值(4)生成报表表 (55)报表舍位位操作（三）调用报表表模板生成资资产负债表1.调用资产负负债表模板2.调整报表模模板3.生成资产负负债表数据 第七节工资管理子子系统通过工资管理子子系统的应用用，掌握有关关工资管理的的相关内容掌掌握工资系统统初始化、日日常业务处理理、工资分摊摊及月末处理理的操作。一、工资管理的的任务及相关关资料（一）工资管理理的任务在工

33、资管理中，应应完成以下任任务：工资系系统初始设置置、日常业务务处理、工资资分摊及月末末处理、工资资系统数据查查询。（二）工资管理理的相关资料料1.系统环境设设置（选项）（1）扣零设置置。不进行扣扣零处理；（2）扣税设置置。要求代扣扣个人所得税税；（3）参数设置置。工资类别别个数：单个个；（4）调整汇率率。核算币种种：人民币；2.基础信息设设置(1)人员类别别设置包括：经理人员、管管理人员、开开发人员(2)工资项目目设置（如表表620所所示）表620 工资项目设设置项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项

34、养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他(3)银行名称称：工行济南南支行；账号号定长为111(4)人员档案案（如表621所示）表621 人员档案人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李扬经理办公室经理人员200300990001是是102王平财务部经理人员200300990002是是103赵娜财务部管理人员200300990003是是104杨宁财务部管理人员200300990004是是201赵明营销一部经理人员200300990005是是202宋健营销二部经理人员200300990006是是203孙涛营销三部经

35、理人员200300990007是是301周红采购部经理人员200300990008是是401马华研发中心经理人员200300990009是是402王晓研发中心开发人员200300990010是是403李伟生产车间经理人员200300990011是是注：以上所有人人员的代发银银行均为工行行济南支行。(5)计算公式式设置（如表表622所所示）表622 计算公式式设置工资项目定义公式请假扣款请假天数*1000养老保险（基本工资+奖奖励工资）*0.05交通补助Iff（人员类类别=“经理理人员”，5500，3000）说明：交通补助助工资项的含含义是：如果果人员类别是是“经理人员员”，则交通通补助为500

36、0元，否则则为300元元。（6）税率设置置扣税基数16000。3.工资数据(1)01月份份人员工资基基本情况（如如表6233所示）表623 1月份人员员工资基本情情况姓 名名基 本 工 资资奖 励 工 资资李扬4000400王平3000300赵娜2500250杨宁2500250赵明3000300宋健3200320孙涛3500350周红2800280马华3500350王晓3000300李伟2500250(2)01月份份工资变动情情况考勤情况：周红红请假3天；赵明请假22天。因去年营销一部部推广产品业业绩较好，每每人奖励工资资1000元元4.代扣个人所所得税计税基数为166005.工资分摊应付工资

37、和应付付福利费的计计提基数以工工资表中的“应应付工资”为为准。工资费用分配的的转账分录设设置（如表6624所示示）表624 工资费用分分配的转账分分录设置 工资费费用分摊部门及人员工资总额（1000%）应付福利费（114%）借方贷方借方贷方经理办公室、财财务部、采购购部经理人员55020121515502022153财务部管理人员55020121515502022153营销一部、营销销二部、营销销三部经理人员 55012151 55012153研发中心、生产产车间经理人员41050121514105022153研发中心开发人员41050121514105022153二、工资管理的的具体应用（一

38、）以admmin启用“系系统管理” （二）以账套主主管00011注册进入“企企业应用平台台”（三）建立系统统运行环境（选选项）（四）基础信息息设置1. 人员类别别设置（注：总账模块中中已设）2. 设置人员员档案3. 银行名称称设置（在基基础档案中设设置）4. 工资项目目设置5. 设置计算算公式(l) 设置公公式“请假扣扣款=请假天天数20” (2) 设置公公式“交通补补助=ifff（人员类别别=“经理人人员”，5000，3000）”6.设置所得税税纳税基数（五）工资系统统日常业务处处理1.输入基本工工资数据 2.输入工资变变动数据(l) 输入考考勤数据(2) 输入增增加奖励工资资3.数据计算与

39、与汇总4.查看个人所所得税（六）工资费用用分摊1.设置工资分分摊类型2.分摊工资费费用3.生成凭证（七）账表查询询（八）月末处理理第八节 固定资产管管理子系统通过固定资产管管理子系统的的应用，掌握握有关固定资资产管理的相相关内容；掌掌握固定资产产系统初始化化、日常业务务处理、月末末处理的操作作方法。一、固定资产管管理的任务及及相关资料（一）固定资产产管理的任务务在固定资产管理理中，应完成成以下任务：固定资产系系统参数设置置、原始卡片片录入、日常常业务（资产产增减、资产产变动、计提提折旧、生成成凭证、账表表查询）处理理、月末处理理。（二）系统管理理的相关资料料1.初始设置(l)控制参数数（如表6

40、25所示）表625 控制参数控制参数参数设置约定与说明启用月份01折旧信息本账套计提折旧旧折旧方法：平均均年限法折旧汇总分配周周期：1个月月当（月初已计提提月份=可使使用月份-11）时,将乘乘余折旧全部部提足编码方式资产类别编码方方式：21112固定资产编码方方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动动编码卡片序号长度为为3财务接口与账务系统进行行对账对账科目：固定资产对账科科目：15001固定资产产累计折旧对账科科目：15002累计折旧旧补充参数业务发生后立即即制单月末结账前一定定要完成制单单登账业务固定资产缺省入入账科目：11501；累累计折旧缺省省入账科目：1502(2)资产类别别（如表6

41、26所示）表626 资资产类别编 码类 别 名 称称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提 011 经营用用设备5%正常计提 012 非经经营用设备5%正常计提02电子设备5%正常计提 021 经营用用设备5%正常计提 022 非非经营用设备备5%正常计提03其他设备5%正常计提(3)部门及对对应折旧科目目（如表627所示）表627 部部门及对应折折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用/折旧旧费(5500206)营销部营业费用(51101)采购部管理费用/折旧旧费(5500206)制造部制造费用/折旧旧费(4100503)(4)增减方式式的对应入账账科目(如表表628所所示)表628 增

42、减方式的的对应入账科科目增减方式目录对应入账科目增减方式 直接购入100201,工行存款减少方式毁损 1701,固定资产清清理(5)原始卡片片（如表629所示）表629 固定资产原原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名名称奥迪轿车012经理办公室直接购入102002.011.01600000100000管理费用/折旧旧费丰田小客车011采购部直接购入102002.011.0125000045000管理费用/折旧旧费金杯小客车011营销一部营销二部营销三部直接购入102003.100.0112000020000营业费用IBM笔记本电电脑022

43、财务部直接购入52008.011.01300003000管理费用/折旧旧费复印机022财务部直接购入52008.011.01300003000管理费用/折旧旧费联想微机021研发中心直接购入52008.011.01100002000制造费用/折旧旧费联想微机021研发中心直接购入52008.011.01100002000制造费用/折旧旧费合计10500000175000注：净残值率均均为5%,使使用状况为“在在用”,折旧旧方法均采用用平均年限法法(一)2.日常处理 发生的业务如下下： 01月200日，研发中中心购买扫描描仪一台，价价值28000元，净残值值率为5%，预预计使用年限限5年. 01

44、月311日,计提本本月折旧费用用. 01月311日,研发中中心毁损联想想微机一台. 02月066日,经理办办公室的奥迪迪轿车添置新新配件120000元. 02月177日,财务部部复印机转移移到经理办公公室.说明：实验中的的业务4和业业务5涉及的的是资产原值值增加和部门门转移操作,在软件中当当月输入的资资产不能进行行此两项操作作.因此业务务日期是2月月.二、系统管理的的具体应用（一）启用固定定资产管理系系统（二）启动与注注册固定资产产管理系统（三）初始设置置1.设置控制参参数(l) 初次启启动固定资产产管理参数设设置 (2) 补充充参数设置2.设置资产类类别3.设置增减方方式的对应科科目4.设置部门对对应折旧科目目5.输入固定资资产原始卡片片（四）日常处理理1.资产增加（业业务1）2.折旧处理（业业务2）3.生成折旧费费用分配凭证证（如图2-8-19所所示）4.资产减少（业业务3）5.总账系统处处理6.账表管理（五）期末处理理1.对账2.结账3.取消结账（六）下月处理理1.资产原值变变动（业务44）2.资产部门转转移（业务55）一、用友U8.61启动1、在我的电电脑上点击击右键，选择择管理 在计算机管管理中，打开开服务和应应用程序，并并打开服务务 在右侧窗口口中的