账外物资管理规定与考核办法账外物资管理内容及程序

1、文件编号：JJ/BJ/2019-A/0-58受控标识：分发编号：机密等级：迁安市九江线材有限责任公司账外物资管理办法（A/0）主管部门：备件库管理处主管部门：备件库管理处审核部门： 企业管理部 审 批 人： _2019年11月1日发布2019年11月1日实施文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2019/11/1文件编号：JJ/BJ/2019-A/0-58文件版本：A/0页码：第 2 页 共 5 页目的：账外物资管理办法为加强迁安市九江线材有限责任公司（）账外物资管理，降低账外物资保物资合理储备，结合公司实际情况，特制订本办法。管理内容及程序：账外物资：是指在生产或建设中已

2、经办理支领相关手续，没有得到及时使用或经技术改造后不再使用的材料备件等，这些物资都是以领代耗，并没有消耗使用。修复件、待修件、报废件属账外物资管理范畴，但不列入考核。职责：（车间）现场账外物资新件（不含修复件、待修件、报废件）的核查工作。企业管理部负责账外物资的兑现考核、落实奖罚等工作。（车间（7天，指直属厂、分厂（车间）临时储备的常用件责核查监督、指导账外物资管理工作。账外物资管理：保管、建账：各备件库管理处负责保管仓库内的账外物资，各直属厂、分厂（车间）负责保管本单位的账外物资。各单位应设有专人负责账外物资的保管，并确保账外物资账目清楚、标识鲜明、材质不混、数量准确、无差错，无丢失、无损坏

3、。各直属厂、分厂（车间）应提供本单位的账外物资新件储备定额（注明名称、文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2019/11/1文件编号：JJ/BJ/2019-A/0-58文件版本：A/0页码：第 3 页 共 5 页10 各总厂机动处、直属厂综合办审批，审批后报各备件库管理处备案。经各总厂机动处、直属厂综合办批准的账外物资储备定额返回到各单位执行。15 （车间（应待修件、报废件区分开）报至各总厂机动处、直属厂综合办，各机动处、直属18 日前将账外物资新件明细表报各备件库管理处备案。支领、使用：各直属厂、分厂（车间）支领物资时应优先支领账外物资（有效利用现场修复件字的生产领料单

4、，同时各备件库管理处应在该领料单上明确注明“账外物资” 字样。各直属厂、分厂（车间）现场账外物资中的待修件应在一个月内修复备用，报实物、账目检查：（综合办（车间等单位对账外物资新件进行不定期抽查一至两次，并提出使用处理意见，以确保账外物资得到有效利用。在实施抽查前，各备件库管理处要做好相关信息的收集和分析，对各直属厂、分厂（车间）的账外物资进行综合分析，确定抽查的重要环节或部门，明确分工，确定抽查内容。账外物资抽查后，备件库管理处及时汇总整理检查结果，并根据本办法确定考核结果报至企业管理部。新件退库：各直属厂、分厂（车间）应对本单位内超出储备定额的账外物资新件提出退库（文件名称：账外物资管理办

5、法主管部门：备件库管理处生效日期：2019/11/1文件编号：JJ/BJ/2019-A/0-58文件版本：A/0页码：第 4 页 共 5 页位主管副厂长审核、各机动处、综合办鉴定意见后，到各备件库管理处办理退库手续。各直属厂、分厂（车间）红票（红字填写的领料单）库。账外物资新件不是当月支领的，退入备件库管理处的账外物资库。各直属厂、分厂（车间）资按上述程序做退库处理。各备件库管理处库管员接收各直属厂、分厂（车间）退库的账外物资时，应根据退库申请单检查、核对账外物资，经确认无误后方可收货入库，退库申请单由库管员存档保管并登记。需退入账内物资库的，库管员除核对退库申请单、红字领料单外，还要核对当月

6、领料记录，确认无误后方可办理收货入库、冲账相关手续，退库申请单、红字领料单库管员留存。考核办法：考核项目：备件库管理处核查账外物资新件时，发现在储一个月内未动用的物资，而每月10 日前直属厂、分厂（车间）未完成退库、储备定额调整，考核各直属厂、分厂（车间）设备员（计划员100 元/次，考核各机动处、综合办分管账外物资负责人 50 元/次。各直属厂、分厂（车间）现场账外物资新件账目未按规定时间上报，考核各直（车间设备员（计划员100 元/50 元/次。备件库管理处在抽查现场账外物资新件时，发现有账物不符、超出定额数、超K3 （询价，按照物资总价格分别考核各直属厂、分厂（车间）设备员（计划员、3%、5%、8%。备件库管理处在抽查现场账外物资新件时，发现账外物资存放地点与上报明细（车间（计划员100 元/次。文件名称：账外物资管理办法主管部门：备件库管理处生效日期：2019/11/1文件编号：JJ/BJ/2019-A/0-58文件版本：A/0页码：第 5 页 共 5 页（车间4 次以上且未出现统计、账目错误，一次性奖励备件库管理处、机动处分管账外物资200 （车间（计划员 300 400 元。5 审核、机电设备公司总经理/焦化总厂厂长审批后报企业管理部落实考核。其它：对各部、制修车间、计控处等单位参照上述规定执行。