商业银行业务及经营习题集及答案

1、-. z.正本 商业银行业务与经营习题集第一局部：综合练习第一章 导言一、填空题1、1694年，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。2、商业银行的外部组织形式主要包括单一银行制分行制银行控股公司制。 3、我国商业银行的组织形式是分行制。4、分行制的银行组织形式可以划分为总行制和总管理处制两种。5、股份制商业银行的部组织构造可以分为决策机构执行机构监视机构。6、实行单一银行制的典型国家是美国。二、不定项选择题1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于C 。 A古巴比伦 B希腊 C意大利 D英格兰 2、B 的产生，标志着中国现代银行的产生。 A银行 B中国通商银行 C兴业 D交通银行 3、商业银

2、行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同表达在ABC 。 A经营对象特殊 B社会经济的影响特殊 C责任特殊 D经营目标特殊 4、以下银行组织形式中，D 曾经普遍存在于美国。 A分行制 B银行持股公司制 C连锁银行制 D单一银行制 5、股份制商业银行的最高权利机构是B 。 A董事会 B股东大会 C监事会 D行长或总经理 三、名词解释1、金融机构2、商业银行3、交易本钱4、信息不对称5、道德风险6、逆向选择1、金融机构：为市场资金融通提供各种效劳的机构就是金融中介机构，简称金融机构。2、商业银行：是现代金融制度的重要组成局部，是以经营存放款和其他金融效劳为主要业务的金融中介机构。3、交易本钱：指达

3、成一笔交易所要花费的本钱，也指买卖过程中所花费的全部时间和货币本钱。4、信息不对称：在金融市场上，社会资金的需求方所拥有的市场信息远远大于资金的供给方所获得的有关信息。5、道德风险：当投资者在市场上购入股票或债券等金融产品之后，作为股票和债券发行者的资金需求方往往存在隐瞒公司经营及赢利方面信息以获取经济利益的强烈动机。这就是金融市场上存在的道德风险。6、逆向选择：是指由于交易双方信息不对称和市场价格下降产生的劣质品驱逐优质品，进而出现市场交易产品平均质量下降的现象。四、简答题1、商业银行的性质是什么？答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。1商业银行必须面向市场，千

4、方百计地去满足市场的各种现实需求。2商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。3商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。4商业银行必须依法经营。2、商业银行的特点有哪些？答：商业银行的特点主要有：1商业银行的业务活动对整个社会货币供给量有着重要的影响；2商业银行的业务活动对国家宏观经济政策的实施具有重要影响；3商业银行的经营活动受到整个社会经济运行的影响十清楚显；4商业银行的业务活动过程充满了风险；5商业银行是现代经济社会各种风险的集散地。3、商业银行面临的风险有哪些？答：商业银行面临的风险主要有：1商业银行一旦吸收了存款，就必须把它运用出去，如果存款人大量提取存款，或者违约支取存款，银行就

5、会面临流动性风险。2商业银行把资金贷放给借款人但由于经济活动的不确定性，借款人往往不能按期归还贷款，从而给银行带来信用风险。3银行在经营活动中，由于经营环境的变化等，也会产生其他风险，如利率风险、外汇风险、管理风险等。因此，商业银行在其业务活动过程中，自始至终充满了各种风险。五、论述题商业银行是经营存放款和其他金融效劳业务的金融机构，无论在数量上资金资源的筹集与分配总量还是在质量上提供金融效劳的工程和围，都在现代金融体系中起着主导性作用。论述商业银行存在的经济原因。答：商业银行在整个金融体系或资源配置中的作用不尽一样，但作为金融中介的商业银行的存在都有其客观的必要性。这可以从以下两个方面来说明

6、。1、微观视角的分析在现实生活中，金融市场远不是充分有效的市场，由于市场交易本钱和市场信息障碍的存在，将大降低社会资源配置及整个经济运行的效率。而商业银行等金融中介机构的存在，可以大幅度地降低市场交易本钱，消除信息障碍所造成的逆向选择和道德风险问题，从而提高融资效率，并进而从总体上提高社会资源配置和经济运行的效率。2、宏观视角的分析市场经济在自发地发挥资源配置作用的过程中，存在着同样是其自身难以克制的缺陷，即市场调节的盲目性、自发性和滞后性。因此必须运用看得见的手，即由政府对经济实施宏观调控。而政府对经济的宏观调控也必须运用价值手段，实行间接调控。在国家调控经济的各种宏观经济政策中，货币政策处

7、于核心地位。在制定和实施货币政策的过程中，离不开商业银行体系的支持和配合。中央银行通过调整存款准备金率、再贴现率、公开市场业务以及其他各种手段，影响商业银行体系的信用创造能力，进而影响货币供给量，到达调节经济的目的。因此，在现代市场经济条件下，商业银行作为政府对经济实施宏观调控的一个重要的传导环节，在现实经济生活中具有无可替代的作用。第二章 商业银行的价值理论一、填空题1、商业银行的经营目标要实现流动性、盈利性 、平安性的组合。2、围绕着股东价值的最大化，银行管理者在其业务开展中，需要做出几个重要决策：投资决策，筹资决策，盈利决策。3、隐藏资本产生的两个来源：资产负债表工程的市场价值与账面价值

8、的差额，资产负债表外工程。4、货币的时间价值就是当前所持有的一定量的货币比未来获得等量货币具有更高的价值。5、在商业银行的经营管理理论中，久期缺口主要是指银行资产的综合久期和负债的综合久期乘以总资产与总负债之比的积之间的差额。6、如果银行想使其股权的市场价值不受利率变动的影响，就必须调整其久期缺口，并使其保持在零缺口状态。二、不定项选择题1、银行股票的市场价值，取决于哪几个因素： ABC A、银行股东应得到的现金流量B、现金流量的时间期限 C、与现金流量有关的风险D、银行股东的股利2、银行的风险本钱由什么决定： ABCD A、资产的流动性本钱； B、银行倒闭本钱；C、政府对资本的管理； D、存

9、款保险。3、久期缺口对银行净值的影响： B A、如果 Dgap = DAu DL0，则久期缺口为正。B、如果 Dgap = DAu DL 0，则久期缺口为零。D、如果 Dgap = DAu DL 1，说明该种证券风险水平大于整个证券市场的风险水平。B、如果1，说明该种证券风险水平小于整个证券市场的风险水平。C、如果1，说明该种证券风险水平小于整个证券市场的风险水平。D、如果1，说明该种证券风险水平大于整个证券市场的风险水平。4、梯形期限战略是中小银行在证券投资中较多采用的，其优点主要有 ABC 。A、管理方便，容易掌握。银行只需要将资金在期限上作均匀分布，并定期进展再投资安排即可。B、可以保障

10、银行在防止因利率波动出现投资损失的同时，使银行获取至少是平均的投资回报。C、银行不必对市场利率走势进展预测，也不必频繁地进展证券交易。D、当银行面临较高的流动性需求时出售中长期证券有可能出现投资损失。5、在不同市场上的两种证券，假设各个方面的特征根本相似，但收益有所差异，银行交换这两种证券，可以改善投资组合的收益。这是互换是 B 。A、替代互换B、场间价差互换C、纯收益率拾得互换D、避税互换三、名词解释1、替代互换2、纳税均等收益率3、到期收益率4、边际税率5、前置期限战略6、杠铃期限战略1、替代互换：如果两种债券在票面值、到期期限等方面一样，仅在价格方面存在短期差异，则，当其中的一种证券已在

11、投资组合中时，银行用投资组合中的低收入证券与组合之外的高收入证券进展交换可以提高投资组合的收益。2、纳税均等收益率：指在税率差异存在的前提下，上税债券实际收益率与免税债券实际收益率相等时，上税债券应到达的名义收益率。3、到期收益率：是使证券的购置价格等于其预期的年净现金流的现值的收益率，它是被广泛承受的证券收益率的衡量标准。4、边际税率：指的是纳税年度里投资者必须为其获得的最后一个单位收入支付的税率。5、前置期限战略：是指当银行面临高度流动性需求的情况下且银行认为一段时间短期利率将趋于下跌，银行将绝大局部证券投资资金投放在短期证券上，很少或几乎不购置其他期限的证券。6、杠铃期限战略：是前置期限

12、战略和后置期限战略的一种组合方法，即银行把大局部资金投资于高度流动性的短期证券和较高收益率的长期证券，不投或只投少量资金用于购置中期证券。因为这种投资方法用图形表示很象杠铃形状，就被称为杠铃期限战略。四、简答题1、简述杠铃期限战略的优势。1、答：杠铃期限战略具有两个优势：1比拟灵活，银行可以根据市场利率的变动对其投资进展调整。当银行预期长期市场利率下降，长期证券价格将上升时，银行可以售出局部短期证券，用所得资金购入长期证券；等到长期利率确实下降，长期证券价格已经上涨到一定幅度时，银行再将这局部证券售出，购入短期证券，银行可以多获得一局部收益。当银行预测短期市场利率下降时，亦然。2可以使得银行的

13、投资活动在保持较高收益的同时兼顾较好的流动性。但是，该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经历要求较高，风险也较高。2、如何评价商业银行证券投资面临的风险？2、答：商业银行证券投资主要面临以下五种风险：利率风险、购置力风险、经营风险、财务风险和信用风险。前两种属于系统风险，后三种却是非系统风险的主要因素。1利率风险。利率风险是由于利率水平变化引起投资收益发生变化而产生的不确定性。2购置力风险。购置力风险也就是通货膨胀风险，是指物价上涨使得投资的本金及投资收益所代表的实际购置力的下降，从而对商业银行实际收入所带来的损害。3经营风险。经营风险是由公司经营引起的收入现金流的不确定性。运营收入变化越

14、大，经营风险就越大，债务违约的可能性越大；运营收入变化越小，经营风险越小。4财务风险。财务风险是企业收入缺乏以支付自身债务的可能性。5信用风险。也称违约风险，是指证券发行人在证券到期时不能向投资者归还本金的可能性。信用风险主要受证券发行人的经营能力和资金实力等因素的影响。3、怎样衡量银行证券投资的收益？各自有何特点？3、证券投资收益的衡量主要有以下几种指标：1票面收益率。票面收益率是发行证券时，证券发行人同意支付的协定利率。因为证券的价格随市场状况而波动，正好按面值交易的情况极少，所以票面收益率不是收益率的一个适宜的衡量标准。 2当期收益率。当期收益率是购置证券可得的年收入对其当期市场价值的比

15、率。当期收益率考虑了证券市场的价格变化，比票面收益率更接近实际。3到期收益率。到期收益率是使证券的购置价格等于其预期的年净现金流的现值的收益率，它是被广泛承受的证券收益率的衡量标准。4持有期收益率持有期收益率是对到期收益率的修正，这种衡量标准适合于投资者只持有证券的一段时间并在资产的到期日前把它卖出的情况。4、如何评价免税证券在银行证券投资组合中的作用？其最优持有量如何确定？4、上税证券与免税证券在税负上的差异使得作为投资者的银行可以利用上税债券与免税债券的组合，使银行证券投资的收益率进一步提高。1在投资组合中应尽量利用税前收益率高的上税证券，使其利息收入抵补融资本钱，并使剩余资金全部投资于税

16、后收益率最高的免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。2对一种免税证券和一种上税证券组成的投资组合进展分配时，两种证券最正确持有量确实定关键在于使得投资于上税证券所得的利息收入与该组合的融资本钱恰好互相抵扣，则投资于免税证券所得的利息收入就是该组合的净收入。五、论述题如何制定商业银行证券投资政策准则和投资组合构造调整战略？答：一投资目标与投资政策的制定只有当银行根据投资目标制定自己的正式投资政策，投资经理才可以做出与银行总体目标相一致的决策。投资政策应当有足够灵活性，使银行在经济环境发生变化以及竞争对手出现新动向时可以及时进展调整；投资政策必须形成书面文件，使之成为投资管理者明确责任、确定投资目

17、标和评估组合业绩的指导原则。投资政策的制定至少应当注意以下几个方面。1协调银行投资安排与流动性方案。2估计存款保障需求。3估计当前风险状况。4分析应税状况。5估计分散度需求。6估计利率敏感性需求。二证券投资组合的管理根据银行证券投资政策的要求，可以确定证券投资的规模、类型和期限。1、证券组合规模证券组合规模取决于三个方面的要求：满足流动性需求和合理贷款需求后的剩余资金；需用作担保的证券投资量；证券投资盈利能力。2、证券类型和质量首先，存款保障要求的规模及可承受形式影响证券投资类型和质量，存款保障要求银行必须持有一定数量以上的国债和地方政府债券。其次，银行风险状况能在较大程度上影响证券投资类型和

18、质量。第三，银行税收状况影响银行是否持有免税证券及免税证券的数量调整。第四，银行流动性状况也会对证券类型及质量选择产生影响。最后，银行证券组合管理的在要求影响，可能需要扩大证券类型在行业和地域上的分散度。3、证券投资到期期限证券投资组合到期期限的要求表现在两个方面：证券投资所能允许的最长期限，以及证券投资组合中不同期限的配合。三证券投资组合的调整银行在选择了不同种类与期限的证券之后，要根据市场状况的变化以及银行本身对未来市场开展趋势的预测，不断交易与更换其持有的各种证券，以到达增加收益、降低风险的目的。银行的交易战略在市场上升时期与下降时期有很大的差异。1、证券贬值期的交易原则当大局部证券出现

19、贬值时，银行投资经理可以采取三种策略：1把所有可能的投资资金投到到期期限最长的证券中；2把短期证券卖掉，投资于长期证券；3把一些利率低的证券变换成到期期限一样，但利率较高的证券。前两种方法显然加长了证券投资的到期期限，但在预期利率降低时，银行投资组合由于其价格上升，可以取得较大的收益。第三种方法的成效则有一定局限性。2、证券升值期的交易原则当银行证券投资组合中的证券价格出现上升趋势时，银行一般应该继续持有它们的证券，同时从长期证券中提取利润。提取利润时，银行还需要考虑税收政策，不能简单地把利润重新投资到相应期限的证券中。一般原则是在提出利润时，银行要缩短证券的到期期限，这是因为预期证券价格可能

20、下降。第九章 表外业务管理一、填空题1、银行卡是由经授权的商业银行向社会发行的具有存取现金、转账结算、消费信用等全部或局部功能的信用支付工具。2、在可撤销的备用信用证中附有在申请人财务状况出现*种变化时，开证行可以撤销或修改信用证的条款，以保护自身的利益。3、金融远期合约主要有远期利率合约，远期外集合约，远期股票合约等。4、金融期货以脱离了实物形态的货币汇率、借贷利率、各种股票指数作为交易对象，和商品期货有很多不同，其中金融期货最为特殊之处在于许多金融期货并不进展传统意义上的交割，合约到期后进展对冲结算差额。5、现代租赁是以融物的形式进展融资，采取的是金融和贸易相结合的方式，因此不同于银行借款

21、、发行公司债券、分期付款等长期信贷方式，而成为一种独立的信用形式。二、不定项选择题1、关于商业信用证的分类，以下说确的是 ABCD 。A、按是否跟单，可分为跟单信用证和光票信用证。B、按可否撤销，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。C、按议付方式，可分为公开议付、限制议付和不得议付信用证。D、按可否转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。2、常见的贷款承诺主要有 ABC 。A、定期贷款承诺B、备用贷款承诺C、循环贷款承诺D、长期承诺3、在保函中， C 负有首要责任，只有在 不清偿债务时， 才有责任支付， 的责任是附属性的。A、保证人，保证人，委托人，委托人。B、委托人，保证人，委托人，保证人

22、。C、委托人，委托人，保证人，保证人。D、保证人，委托人，保证人，委托人。4、银行卡按是否能透支分为 A 。A、贷记卡和借记卡。B、人民币卡和外币卡。C、单位卡和个人卡。D、磁条卡和芯片卡。5、顺汇又可分为电汇、信汇和票汇三种。 D 本钱较高，故费率较高； 、 本钱较低且银行无偿占用客户款项的时间较长，故费用较低。A、信汇，电汇，票汇。B、票汇，信汇，电汇。C、信汇，票汇，电汇。D、电汇，信汇，票汇。三、名词解释1、表外业务2、票据发行便利3、代理业务4、保函 5、金融远期6、金融期权1、表外业务：指的是商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债，不影响其资产负债总额，但会影响银行当期损益

23、的经营活动。2、票据发行便利：是一种具有法律约束力的约定，银行允诺在一定期间为其客户的票据融资提供各种便利条件。3、代理业务：是指商业银行承受政府、企业单位、其他金融机构以及自然人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的经营活动。4、保函：是指银行应*商业交易一方当事人的要求，以其自身的信誉向商业交易的另一方担保该商业交易项下的*种责任或义务的履行，而作出的一种具有一定金额、一定期限、承当*种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。5、金融远期：是指双方约定在未来的*一确定时间，按确定的价格买卖一定数量的*种金融资产的合约。6、金融期权：又称选择权，是指赋予其购置者在规

24、定期限按双方约定的价格购置或出售一定数量*种金融资产的权利的合约。四、简答题1、表外业务有哪些分类？1、答：表外业务的构成非常广泛，其分类标准也无法统一，常见的分类主要包括：1按照是否构成银行或有资产和或有负债可分为或有债权/债务类表外业务和金融效劳类表外业务。2按照商业银行在业务开展中是否与信用活动有关可分为信用类和非信用类。3按照表外业务的功能和形式可分为结算类、担保类、融资类、管理类、衍生类及其他。4按照商业银行在业务开展中的身份可分为委托类、代理类和自营类业务。5按照商业银行开展业务是否给商业银行带来较大风险可分为风险类和无风险类业务。6根据风险和复杂程度划分可分为审批制和备案制业务。

25、2、备用信用证的交易程序是什么？2、答：备用信用证的交易程序主要有：1订立合同。借贷双方先就交易条件进展磋商，订立信贷合同，明确规定以备用信用证方式提供担保，其中一般还应规定备用信用证的开证行、种类、金额、到期日、开证日等容。2申请开证。借款人向开证行递交申请书。在申请书中，除明确提出请按所列条件开立备用信用证的要求以及受益人的名称、地址、信用证的到期日外，还需要申请人向开证行的保证与声明。借款人申请备用信用证时，有可能应开证行的要求缴纳一定的押金，押金的有无与多少应视申请人的资历、信誉等因素而定。3开证与通知。开证行经过信用评估承受开证申请后，必须按申请书规定的容，向指定的受益人开立备用信用

26、证，并将信用证直接或间接传递给受益人。4审核与修改。受益人在收到信用证之后，应立即认真审核，主要是审核信用证中所列条款与信贷合同中的有关条款是否完全一致。如有出入，应立即通知开证行请求修改。修改信用证的传递方式与开证时一样。5执行合同。受益人收到信用证经审查无误，或收到修改通知书认可后，即可根据借款合同的规定向借款人提供贷款。受益人履行合同后，如果没有在合同规定的时间得到借款人的归还，则应编制并取得信用证规定的全部单据，开立汇票，连同信用证正本，通过一定方式传递给开证行，要求开证行履约付款。6支付和求偿。开证行收到受益人寄来的汇票和借款人未履约付款的证明后，经检验认为与信用证中的规定相符，则应

27、按票款对受益人进展支付，同时开证行随即取代受益人，成为借款人的债权人，具有要求赔偿所垫付资金的权力。3、咨询参谋类表外业务一般有哪些类型？3、答：咨询参谋类表外业务一般由以下四种类型：1企业信息咨询效劳，包括企业信用等级评估、资信证明、工程评估以及企业管理咨询等。2资产管理效劳，指的是为自然人或机构投资者提供全面的资产管理解决方案，包括投资组合管理、投资分析、税务效劳以及风险控制等。3财务参谋效劳，主要包括工程财务参谋效劳和并购参谋效劳等。工程财务参谋效劳是指商业银行为大型建立工程的融资安排提供系统和专业性的方案。企业并购参谋效劳指的是商业银行为企业的并购提供的财务参谋效劳。4现金管理效劳指的

28、是商业银行帮助企业合理高效地管理经营过程中闲置的资金头寸。在这一过程中，企业既不闲置资金又能保证灵活周转，以获取最正确经济效益；同时，银行也能收取一定的手续费，并进一步加强与客户的关系。4、规和开展商业银行的支付结算业务的重要意义是什么？4、答：规和开展商业银行的支付结算业务，对市场经济的安康稳定开展，具有重要意义：1加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率；2节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用；3加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念；4稳固经济合同制和经济核算制；5综合反映结算信息，监测国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定等等。五、论述题商业银行为何要对表外业务进展管理？如何加

29、强对表外业务的风险管理？答：一由于表外业务杠杆率高，自由度大，而透明度差，所以表外业务隐含的风险巨大。主要有：1信用风险。表外业务不直接涉及债权债务关系，但由于表外业务多是或有债权和或有负债，当潜在的债务人由于各种原因而不能偿付给债权人时，银行就有可能变成债务人。2市场风险。在表外业务活动中，由于利率和汇率频繁波动，银行的预测也经常会失误，这会导致资产发生损失的概率增大。特别是在金融衍生产品交易中，往往会由于金融市场的突然性变化，预定目标无法实现的同时还会引致亏损，这有悖于银行参与交易的初衷，非但没能到达避险、控制本钱的目的，反而使银行蒙受巨大损失。3流动性风险，是指在表外业务活动中，特别是在

30、进展金融衍生的交易中，交易一方要想进展对冲，轧平其交易标的的头寸时，却找不到适宜的对手，无法以适宜的价格在短时间完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。4结算风险。在开展表外业务后，到交割期不能即时履约而产生的风险。结算风险发生的原因较复杂，有可能是由于会计技术操作上的原因造成的，也有可能是由于债务人或付款人归还能力缺乏造成的。5操作风险，是由于银行部控制失效，对操作人员的授权管理不当，或者是业务人员工作失误，部工作人员出现道德风险而犯罪作案等给银行带来的损失。由于表外业务透明度较差，其运作中存在的问题不易被及时发现，而且一旦发生运作风险，银行损失沉重。6经营风险，指由于银行经营决策失误，导致在表

31、外业务中，特别是金融衍生品交易易品种搭配不当，或在*一时点面临风险头寸敞口可能带来的损失远超银行偿付能力等，使银行在交易中处于不利地位。7信息风险。尽管*些表外业务可降低单个交易的风险，但由于现行会计制度无法及时、准确地披露表外业务给银行带来的盈亏，使整个银行账目产生虚像，进而使各关系人无法作出适当的决策。当这种情况重叠出现得越多，反映在银行账户变化上的错误信息也越多，管理层作出的投资决策失误也越严重，银行面临的风险也就越大。8国家风险，是指银行的债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的资产遭受损失的可能性。在银行的表外业务活动中，国家风险发生的概率还是比拟高的，尤其是一些小国债务人，往往

32、会因一个政治事件或自然灾害等原因，使债务人无法如期履约。正是因为表外业务存在如此诸多的风险，因此商业银行应加强对其的管理。二表外业务的风险管理1、制定和执行表外业务的管理制度1信用评估制度。加强对交易对手的信用调查和信用评估，建立信用档案并在交易中参照执行。尤其在风险类表外业务经营中，银行应严格控制风险，执行既定的操作纪律。 2业务风险评估制度。对表外业务的风险建立一整套评估机制和计量方法，在定性分析的根底上进展定量分析，确定每笔业务的风险系数，并按业务的风险系数收取佣金。3双重审核制度。即前台交易员和后台管理人员严格分开，各负其责，以便于对交易进展有效监管。2、改良表外业务风险管理的方法1注

33、重本钱收益率。表外业务的业务收费率不高，但每笔业务的本钱支出并不和业务量成正比，因此银行从事表外业务就有本钱收益率问题。只有每笔业务成交量到达一定规模，才能给银行带来较大的业务收入。2注重杠杆比率管理。表外业务可以小搏大，其财务杠杆率相对较高。所以，在从事表外业务时，应根据银行本身的财务状况及每笔业务的风险系数，运用适当的财务杠杆率，以防银行陷入危险的境地。3注重流动性比例管理。为了防止因从事表外业务失败而使银行陷入清偿力缺乏的困境，针对贷款承诺、备用信用证等业务量较大，风险系数也较高的特点，适当地提高了流动性比例要求。第十章 商业银行国际业务管理一、填空题1、建立国际业务部是商业银行初步涉足

34、国际银行业务的最正确途径。2、共同基金、养老金基金和保险公司等机构投资者是主要的跨国保管的委托人。3、在信用证结算中，开证行是承受开证申请人委托为其开立信用证的银行，进口商所在地的银行。4、信用证结算是当前国际结算的主要形式，被称为国际商业往来的生命线。5、托收结算方式一般分为两种：一是光票托收；二是，跟单托收。6、国际保理业务有四个根本当事人：出口商，出口商所在地银行，进口商，进口商所在地银行二、不定项选择题1、以下对商业银行国外代表处的功能作用描述正确的选项是 ACD A、不能从事存款、贷款、结算和银行效劳等任何银行业务。B、可以从事存款、贷款、结算和银行效劳等局部银行业务。C、搜集东道国

35、的经济信息。D、可以将国外银行业务介绍到本行的总部或者分支行。2、国际结算的根本方式包括 ABC 。A、汇款结算B、托收结算C、信用证结算D、非现金结算。3、以下哪些属于商业银行进展的国际债券投资？ ABCD A、美国花旗银行在纽约购置中国政府发行的美元债券。B、英国的汇丰控股银行在伦敦购置中国政府发行的美元债券。C、中国工商银行将持有的大量美元在美国购置美国政府债券或高品质的企业债券。D、中国工商银行纽约分行购置美国运通公司美国境发行的债券。4、巴林银行破产的直接原因就是 C 管理不善。A、市场风险B、汇率风险C、操作风险D、国家风险。5、比拟特殊的风险如 B ，具体是指当交易的一方银行划出

36、资金而另一方银行还没有划来资金时，另一方银行被宣布破产，从而使划出资金的一方受到损失的风险。A、汇率风险B、赫尔斯达特风险C、国家风险D、操作风险。三、名词解释1、国际租赁业务2、国际结算业务 3、非现金结算4、信用证5、国际保理业务 6、空壳银行1、国际租赁业务：就是商业银行应国外承租人的要求，购置大型成套设备出租给国外承租人，并约期收回租金的国际融资活动。国际租赁是国际贷款的转化形式。2、国际结算业务：是指在国际间办理货币收付以清偿不同国家之间的债权债务关系的业务活动。3、非现金结算：是指不通过直接交付现金，而是借助于各种支付工具和信用凭证来传递国际间的资金支付指示或入帐指示，通过各国银行

37、间的划账冲抵来结清国际间债权债务的一种结算方式。4、信用证：是进口国银行应进口商的要求向出口商开立的，凭规定的单据在一定期限支付一定金额给出口商的书面保证文件。从本质上来说，信用证是由开证银行向出口商签发的以开证银行为付款人的信用担保函。5、国际保理业务：是商业银行为国际贸易的出口方提供的将出口贸易融资、销售账务处理、收取应收账款和提供买方信用担保融为一体的综合金融业务。6、空壳分行：是对跨国银行在*些国家设立的仅仅具有账簿功能的银行的形象称谓。四、简答题1、为了防国际贷款中的法律风险，商业银行应做好以下哪些工作？ 1、国际租赁业务：就是商业银行应国外承租人的要求，购置大型成套设备出租给国外承

38、租人，并约期收回租金的国际融资活动。国际租赁是国际贷款的转化形式。2、国际结算业务：是指在国际间办理货币收付以清偿不同国家之间的债权债务关系的业务活动。3、非现金结算：是指不通过直接交付现金，而是借助于各种支付工具和信用凭证来传递国际间的资金支付指示或入帐指示，通过各国银行间的划账冲抵来结清国际间债权债务的一种结算方式。4、信用证：是进口国银行应进口商的要求向出口商开立的，凭规定的单据在一定期限支付一定金额给出口商的书面保证文件。从本质上来说，信用证是由开证银行向出口商签发的以开证银行为付款人的信用担保函。5、国际保理业务：是商业银行为国际贸易的出口方提供的将出口贸易融资、销售账务处理、收取应

39、收账款和提供买方信用担保融为一体的综合金融业务。6、空壳分行：是对跨国银行在*些国家设立的仅仅具有账簿功能的银行的形象称谓。2、简述信用证结算的操作步骤。2、信用证结算的操作步骤为：1进口商依据进出口双方签定的贸易合同，向当地银行申请开立信用证。2开证行对开证申请人进展审查，以决定是否为其开立信用证。3进口方银行为进口商开立信用证。4出口方银行通知、转递或保兑信用证。5出口方银行议付信用证及索汇。6进口商付款赎单。3、简述国际保理业务的根本操作程序。3、国际保理业务的根本操作程序为：1出口方与出口地的保理银行接洽，委托出口地的保理银行对其将要进展的出口交易提供保理业务，并将进口商的名称、地址等

40、情况通知出口地的保理银行。2出口地的保理银行将上述资料通知进口地的保理银行，并委托其对进口商的资信进展调查。3进口地的保理银行对进口商的资信进展调查，并具体建议和担保可以向进口商提供的赊销金额，然后将调查结果和建议以及可以担保的赊销金额通知出口地的保理银行。4出口地的保理银行将调查结果及可以担保的向进口商的赊销金额通知出口商，并与出口商签定详细的保理合同。5出口方发运商品后，在担保的金额围，将有关单据以无追索权的方式出售给出口地的保理银行，后者在按照汇票金额扣除利息及有关费用后，立即或在双方商定的日期将货款支付给出口商。6出口地的保理银行将有关单据寄给进口地的保理银行，由其向进口商催收货款。7

41、在付款到期日，进口商向进口地的保理银行付款。8进口地的保理以后在收到货款后，向出口地的保理银行划付货款。4、在何种情况下，商业银行可以考虑在国外建立分支行？4、商业银行在国外建立分支行时需要考虑如下条件：1商业银行通过一段时间国际业务部的运做积累了一定的经历。2商业银行通过国际业务部的运做在国外积累了一定的客户，或者商业银行的国客户大量进展跨国经营，并在国外的*些地区形成了一定的积聚效应。3商业银行拥有*些从事银行业务的专有技术，从而在国外开展业务时能够取得*些竞争优势。4东道国允许国外商业银行在其国设立分支机构，并且国外商业银行分支行的业务运做环境比拟宽松。五、论述题搜寻国家风险的实例，探讨

42、商业银行在开展国际银行业务时，如何防国家风险？答：商业银行在开展国际业务中，会面临诸多风险，国家风险是其中最为重要的风险之一。一国家风险的界定及来源商业银行在发放国际贷款时，由于借款人或借款人的主要国外业务对象所在国家的经济状况、政治局势等发生变化而对借款人还款产生不利影响的风险。国家风险是商业银行必须认真面对，而又经常被忽略的一种风险。国家风险的形成原因主要有两个：一是由于政治因素形成的国家风险；二是由于经济因素形成的国家风险。商业银行不仅在发放国际贷款时会面临国家风险，而且在向国出口商发放贷款时也同样会面临国家风险。国家风险的评估对商业银行来说是一个非常复杂的问题，其原因在于商业银行必须对

43、别国的经济、政治和社会的未来开展做出科学的预测。二管理国家风险的方法首先，商业银行应从政治和经济两方面做好借款人所在国的未来开展预测。虽然做到准确地预测非常困难，但如果不进展预测就向外国借款人发放贷款，必然使商业银行蒙受巨大的损失。为此，商业银行应当建立科学的国家开展预测机制。这一机制包括：建立借款人所在国的国家档案；聘请专家分析借款人所在国的政治和经济形式；购置专门机构对借款人所在国政治经济形势的分析报告；经常与本国的金融监管机构进展沟通，了解其对各国国家风险的分类状况，承受其的建议和指导。其次，根据预测的结果对各个国家进展分类，从中挑选可以发放贷款的国家。对政治动乱或政治前景不明朗，经济状

44、况不断恶化的国家，以及经济开展存在较大隐患的国家，商业银行应坚决拒绝按照商业贷款的条件发放贷款。对这类国家，商业银行只能发放少量的风险贷款。再次，对政治稳定和经济开展良好的国家，商业银行应考虑将贷款比拟均匀地分散在不同的国家。即使有些国家现在看来各方面情况都很好，并且将来的走势预测也不错，但不能保证这些国家能够按照预测的走势开展下去。因此，商业银行应将国际贷款分散在不同的国家，以防止出现国际贷款上的信贷集中风险。只有这样，商业银行才能将贷款的国家风险控制在可以承受的围。第十一章 商业银行的开展趋势一、填空题1、并购的具体形式多种多样，一般可分为合并和收购这两种形式。2、政府既要保持市场的公平竞

45、争，同时也要鼓励市场的适度集中，增强大银行实力以参与国际竞争。3、银行并购在历史上主要表现为大银行对中小型银行进展并购，20世纪90年代以来银行并购呈现出大型化，综合化，国际化的开展趋势。4、个人金融效劳业务的增加主要应归功于商业银行业务处理的电子化。5、商业银行管理风险的特殊性表现为管理工具的非标准化，管理方式的部化。6、进入21世纪，商业银行总体趋势最主要的特点就是求大、求全和创新。二、不定项选择题1、布雷顿森林体系崩溃后，世界围的以 B 为主。A、固定汇率制度B、汇率制度制度C、爬行盯住制度D、货币局制度2、以下哪些是经济全球化带来的正面效应？ AC A、推动了世界经济的开展。B、在全球

46、围扩大了贫富差距。C、推动了国际贸易和全球资本市场的大开展。D、会给一些国家的经济平安和金融体系带来不稳定因素。3、由于资本市场和直接融资的开展，银行出现了中介化 A 趋势，经济社会对银行传统的信用中介业务的需求下降。A、强化B、弱化C、持平D、无影响4、就风险管理功能而言，商业银行具有显著的 B 。A、不确定性和微观性特征B、风险性和宏观性特征C、风险性和微观性特征D、不确定和宏观性特征5、随着商业银行功能的转变，传统资产负债业务的规模相对缩减，利差收入所占比重将逐渐 ，同时效劳费收入所占比重将逐渐 D 。A、提高，降低。B、提高，提高。C、降低，降低。D、降低，提高。三、名词解释1、并购2

47、、经济全球化3、全能银行4、银行电子化5、资产证券化6、零售银行业务1、并购：是指在市场机制作用下，企业为了获得其他企业的经营控制权而进展的产权交易活动。2、经济全球化：是指国际商品、效劳、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工在世界市场围提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。3、全能银行：一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。4、银行的电子化：包括银行业务处理自动化，即以电脑代替手工和减少分行数目，办理银行业务；综合管理信息化，即银行在拥有大量信息的根底上，对信息

48、进展分析、研究，并进展预测和决策，从而减少了商业银行的经营风险，提高了银行的管理水平和竞争力；客户效劳全面化，银行运用电子计算机技术可以为客户提供全方位的金融效劳。5、资产证券化：广义来说是指银行系统的非中介化；狭义则是指商业银行业务中的资产证券化，它是指商业银行的信用活动改变过去那种固定债权、债务形式，而代之以可以在二级市场上流通转让的有价证券形式。6、零售银行业务：是指商业银行对居民个人效劳所办理的各项业务四、简答题1、近年来商业银行的经营环境发生了哪些变化？1、答：近些年来，商业银行的经营环境正发生着深刻变革：1全球经济波动幅度明显增大。布雷顿森林体系崩溃后，浮动汇率制度成为主要制度，主

49、要国际货币的汇率出现剧烈波动。另一方面，由于石油问题和贸易问题引起的争端不断，世界围物价和利率水平大幅度震荡。全球经济波动的日益加剧，使得商业银行经营环境的不确定因素大大增加，经营风险加大。2资本市场开展迅速。随着科学技术的迅速开展，特别是信息技术的飞速开展和广泛运用，资本市场的信息不对称问题得到了大大的缓解，因此，在最近二三十年中，全球资本市场得到了前所未有的开展。3新科技革命推动金融创新。1960年代以来，以微电子技术的开发和广泛应用为标志的新科技革命掀起了高潮。它不仅改变了金融观念和金融运作，而且直接推动了金融创新，掀起了一场金融领域的科技革命，使金融开展进入一个更高的层次与阶段。4经济全球化趋势在逐步加强。经济全球化是指国际商品、效劳、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场围提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。2、银行并购动机具体有哪些？2、答：追求银行股东利益最大化只是银行并购的原始推动力，在大量的银行并购案例中，引起银行并购兴趣的主要是以下几个方面。1产生规模效应2进入新的市场3开展新的业务4提高市场占有率5目标银行具有改良管理的潜力6税收上的好处7获得破产银行的优