3041财务部资产核算主管工作

1、Q/ PAGE IIPAGE 1 天津大唐国际盘山发电有限责任公司 发布2004-12-01实施2004-10-27发布财务审计部资产核算会计主管工作标准Q/CDT-IPSPC 3041-2004QB天津大唐国际盘山发电有限责任公司 发布2004-12-01实施2004-10-27发布财务审计部资产核算会计主管工作标准Q/CDT-IPSPC 3041-2004QB准Q/CDT-IPSPC 30412004PAGE II目 次 TOC f h t 前言、引言标题,附录标识,参考文献、索引标题,章标题,附录章标题 HYPERLINK l _Toc86599696 前 言 PAGEREF _Toc8

2、6599696 h II HYPERLINK l _Toc86599697 1 范围 PAGEREF _Toc86599697 h 1 HYPERLINK l _Toc86599698 2 规范性引用文件 PAGEREF _Toc86599698 h 1 HYPERLINK l _Toc86599699 3 岗位职责 PAGEREF _Toc86599699 h 1 HYPERLINK l _Toc86599700 4 岗位技能 PAGEREF _Toc86599700 h 1 HYPERLINK l _Toc86599701 5 工作目标 PAGEREF _Toc86599701 h 2 H

3、YPERLINK l _Toc86599702 6 工作内容 PAGEREF _Toc86599702 h 2 HYPERLINK l _Toc86599703 7 检查与考核 PAGEREF _Toc86599703 h 3前 言为了规范财务审计部资产核算会计主管岗位的工作，不断提高本岗位工作绩效，制定本标准。本标准由标准化管理委员会提出。 本标准由人力资源部归口。 本标准起草单位：财务审计部。本标准主要起草人：陈茜。本标准主要初审人：周玲。本标准主要审定人：王志勇。本标准批准人：陈会平。本标准委托财务审计部负责解释。本标准是首次发布。PAGE 3财务审计部资产核算会计主管工作标准范围本标准

4、规定了财务审计部资产核算会计主管岗位职责、岗位技能、工作目标、工作内容、检查与考核。本标准适用于天津大唐国际盘山发电有限责任公司财务审计部资产核算会计主管岗位的工作。规范性引用文件下列文件的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。Q/CDT-IPSPC 20652004 固定资产管理标准 Q/CDT-IPSPC 21412004 工会工作管理标准 Q/CDT-IPSPC 21442004 女职工委

5、员会管理标准Q/CDT-IPSPC 21402004 工会经费管理标准 Q/CDT-IPSPC 21082004 技术改造管理标准 岗位职责岗位关系本岗位主要对财务审计部部长负责。责任本岗位负责资产的核算与管理、在建工程核算与管理工作。承担Q/CDT-IPSPC 30022004一般管理人员通用工作标准中3.1条所规定的责任。承担因本人工作失误或过失所造成的直接或间接责任。权限行使Q/CDT-IPSPC 30022004一般管理人员通用工作标准中3.2条所规定的权限。行使本岗位工作范围内经济业务的监督权限。行使按国家有关财经法律法规的规定，抵制各种违法违纪行为。有权对不真实、不合法的原始凭证不

6、予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予退回，要求补充、更正。岗位技能具备Q/CDT-IPSPC 30022004一般管理人员通用工作标准中4.1条所规定的基本条件。本岗位必须取得会计从业资格证书。专业知识掌握财务会计基础理论和专业知识。熟悉电力企业的财务管理和与本岗位工作相关的其他管理知识，熟悉掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针政策和财务会计法规、制度、企业会计准则。熟练掌握FMIS财务系统各模块与财务有关内容，具有一定的计算机、英语水平。工作目标准确、及时地对资产的增减、盘亏、毁损等进行处理，保证资产的安全、完整。工作内容周期工作每天及时对发生的有关本岗位的技改工程、小型基建、无形资产和固

7、定资产经济业务进行处理，执行Q/CDT-IPSPC 20652004固定资产管理标准6.1条、6.3条、6.4条。每天及时将处理经济业务而形成的现金、银行类会计凭证传递给出纳人员，形成的转账类会计凭证传递给财务会计主管。每月负责各项预决算的审核和工程管理，竣工验收管理。每月底负责计提固定资产折旧，执行Q/CDT-IPSPC 20652004固定资产管理标准6.5条。每月底负责处理无形资产的摊销工作。每月底负责转增固定资产的核算工作。每季度编制技改工程完成情况季报表。每年年底、次年年初负责对公司的技改项目、小型基建项目、零星购置项目在FMIS项目模块中进行建立、维护，执行Q/CDT-IPSPC

8、20182004技术改造管理标准6.3条。每年年底、次年年初参加编制财务决算工作，编制技改工程、固定资产等有关报表。次年2月份以前负责所管辖科目核算帐簿的核对、打印、装订工作。非周期工作。参与编制各项工程用款计划，对专用款项的使用进行管理和监督，对专用款项的收支余情况进行分析。参与专项工程经济论证及效益分析,组织参与固定资产的清理、盘点工作，按规定的权限办理固定资产有关报批手续。负责对培训及技术咨询合同的执行情况进行监督、检查和控制。对固定资产的使用效果进行分析，提出改进意见。兼职工作工会会计每天依据公司工会主席的审批及时对发生的有关工会经费使用的经济业务进行处理。每天及时将处理经济业务而形成

9、的现金、银行会计凭证传递给出纳人员。每月底编制转账类会计凭证。每月底与出纳人员核对现金、银行账。每月底登记明细帐。每季末负责公司工会经费和同力公司工会经费的收缴，执行Q/CDT-IPSPC 21402004工会经费管理标准6.3.2条。每季末负责工会经费上缴天津市总工会和北京大唐国际发电股份有限公司工会，执行Q/CDT-IPSPC 21412004工会工作管理标准6.2.2.3条。每季末将“资产负债表”上报天津市总工会和工会主席。每半年依据工资变动情况，收缴盘电公司和同力公司全体员工的工会会费。每年年底编制工会财务决算报表，编制来年工会财务预算报表，上报天津市总工会。每年年底负责工会凭证的核对、装订工作。利达电力技术服务中心会计每天及时对发生的有关经济业务进行处理。每天及时将处理经济业务而形成的现金、银行会计凭证传递给出纳人员。每月底编制转账类会计凭证。每月底与出纳人员核对现金、银行账。每月底登记明细帐。每季末编制“资产负债表”，上报公司。每年年底编制财务决算报表。每年年底负责凭证的核对、装订工作。工会女工委员会每年年初编写当年女职工工作要点，执行Q/CDT-IPSPC 21442004女职工委员会管理标准6.2条。每年三八节，组织