公司费用报销管理办法

1、公司费用报销办法公司为了加强财务管理工作,统一各部门的报销规定及程序,严 格控制各项费用支出,现结合公司的具体情况,特制定本办法。一、费用报销原则1、费用报销严格按照财务制度办理,任何人报销费用必须手续齐 全,符合程序。2、报销费用的票据必须有经办人签字,注明时间和用途,并附 相关原始依据。3、除特殊情况外,当期费用当期报销,跨年度票据一律不予报 销。4、报销费用基本签字程序:部门负责人一分管领导一财务审核一 总经理一财务部门负责人.二、借款、差旅费报销的审批程序1 、公司员工因工作需借款,应填写“借款单,由部门负责人审 签,报经公司总经理或董事长审批后,交财务部门办理。会计人员根 据内容填写

2、齐全,完整的借款申请单,填制会计凭证,会计、出纳、 收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性,经办人员在外地 需借款的,须填写借款单,经公司领导审批签字,以传真方式将借款 单传到财务部后,财务人员方可办理付款。2、员工出差发生的费用,出差完毕后,应当在一个星期内予以 报销.报销时,经办人应填制“差旅费报销单,并按费用类别整理 并粘贴单据,填写金额及发票张数,由部门负责人审签,经财务部门 会计人员按规定报销、补助标准审核后,报公司总经理或董事长审批, 财务部门方可报销发生的差旅费。三、员工差旅费报销标准。1、员工出差分 “长途和 “短途两种,即当天能往返 的为 “短途,出差时间在一天以上的为

3、 “长途.2、出差地点区分为一类区,二类区,港澳台地区三种,艮 二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区.3、出差住宿费报销标准：(元/天)职务一类区二类区一般人员120150主管、工程师级150200部门负责人200300公司副总经理300400总经理董事长4005004、伙食补助标准建井住地生活补贴公司住地人员,因建井期间流动搬迁性强,生活不稳定,特给予 建井住地人员10元/天生活补贴。如星期六、日因工作不能回家的给 予建井住地人员20元/天生活补贴.现场补贴公司现场人员在建矿期间,经常往返野外现场勘察工作,了解实 际情况,特对进驻现场管理人员给予补贴,其中：当天返往

4、补贴30 元/天(现场补贴18元/天；误餐12元/天),现场蹬点跟班补贴50 元/天(现场补贴及误餐补贴各25元/天)。(3)长途出差补助标准：(元/天)职务一类区二类区员工40605、员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导：可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门负责人：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞 机、软卧需报总经理或董事长批准；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱,乘坐飞机、软卧需报总经 理或董事长批准。公司住地、出差人员短途外出办事,交通费实行定额补贴10 元/天。实行定额补贴后,就地各类出租车费公交车费不予报销。员工长途出差交通费,按上述规定执行,超标

5、自付(如有 特殊情况需总经理或董事长批准方可报销),节约归已。四、员工探亲路费的规定员工按公司规定时间进行探亲休假的,可按探亲地直线距离发生 的交通费据实报销,探亲发生的住宿费按公司规定标准据实报销,对 以探亲为由绕道而行所发生的一切费用不予报销。五、1、公司对业务招待费实行严格控制。因工作关系,确需安排就 餐等业务,原则上由综合办公室统一安排。2、报销审批权限：费用在500元以下由公司分管领导审批,500 元以上需经公司总经理审批。3、报销招待费时,经办人员应填制业务费用报销单,经部门负责 人审核签字,按审批权限送分管领导或总经理审批后,由财务部门给 予报销。六、公司办公用品报销的规定1、公

6、司各部门发生的办公费由公司综合办公室统一管理,办公 用品实行统一购置、登记、发放。2、领用部门按月报送办公用品申购计划,当月部门办公费用计划 在200元以内的,由综合办公室审批实施采购；费用计划在200元以 上的须报总经理审批后实施采购。3、综合办公室凭经办人验收人签字的购买发票,并附申购单等相 关凭据,交财务部门稽核,经总经理审定签字后,由财务部门给予报 销。七、通讯费补贴有关规定1、通讯费用发放标准：职务（岗位）标准（元/月）一般管理人员300主管、工程师级400部长500副总经理700总经理董事长8002、通讯电话使用要求：每位员工通讯电话确保24小时开机,一次无故未接电话扣50元, 二次未接电话取消当月电话费,如造成事故,还将追究相应责任。八、对财务报销原始凭据的有关要求：1、为确保所有报销票据符合国家财经法规制度以及公司相关规 定的要求,经办人员取得的必须是合法的、符合规定的有效票据,除 特殊情况,白条、收据、报告不得作为费用报销依据。2、各种发票、收据必须符合【中华人民共和国发票管理办法】 和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的