房地产销售收款管理流程

1、销售收款管管理流程程编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人流程概况流程目的规范公司销销售收款款工作，规规避财务务管理风风险。定义无流程参与部部门财务部、客客户服务务部、营营销部流程关键点点关键点说明明支持文件签订认购协协议、合合同收款/开票票日常清帐流程图职责地区公司营营销部负责与客户户签订认购购协议。负责将认购购协议到到财务部部备案。地区公司客客户服务务部负责与客户户签订购房房合同，填填写合同同日报表表。负责通知客客户交款款。负责编制销销售资金金回笼计计划。负责通知客客户领取取全款发发票和领领取按揭揭款发票。负责录入销销售软件件更新销销售资源源。地区公司财财

2、务部销销售收银银负责收取定定金，开开具定金金的收款款通知单单，第一一联给财财务部出出纳，第第二联给给营销部部。负责收取房房款，开开具正式式发票，填填写收收款日报报表。负责将现金金存入银银行。负责编制收收款日报报表。负责登记销销售台帐帐。负责与财务务部出纳纳进行收收款票据据的交接接。地区公司财财务部会会计登记销售台台帐。负责审核房房款是否否结清。地区公司财财务部出出纳与财务部销销售收银银、营销销部对接接收款事事宜。与银行确认认支票、汇汇款、按按揭贷款款、组合合贷款是是否到帐帐。填写现金金日记帐帐和银银行存款款日记账账。工作程序签订认购协协议或合合同置业顾问与与客户签签订认购购协议后后，将认认购协

3、议议送财务务部备案案。客户服务部部签约管管理与客客户签订订购房合合同后，经经部门负负责人审审核后送送财务部部审核登登记。收款：签订认购协协议后客客户交纳纳定金；签订购房房合同后后客户交交纳房款款，财务务部销售售收银负负责收款款，并编编制收收款日报报表。现金收款：必须保保证准确确及安全全，所有有现金收收入必须须经点钞钞复检过过方可收收下，送送存银行行时若出出现假钞钞必须由由当班销销售收银银负责赔赔偿。POS机收收款：持持卡人须须为购房房者本人人（可通通过卡背背面的签签名进行行识别，没没有签名名者一律律当场补补签），如如由其他他人代为为刷卡，必必须要求求持卡人人写份承承诺书，承承诺同意意代购房房者

4、缴纳纳房款。使使用未设设密码的的信用卡卡刷卡需需验证持持卡人身身份证件件（留存存复印件件），PPOS机机交易单单第一联联和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐，第二二联交客客户。票据（支票票、汇票票、本票票）收款款：销售收银人人员对客客户交付付的支票票、汇票票、本票票等票据据须认真真进行审审核，重重点查看看出票日日期、金金额、收收款单位位名称、用用途是否否填写无无误，没没有填全全这些要要素的，需需销售收收银人员员当场补补齐。所有票据的的出票方方如和购购房者名名称不符符的，必必须由原原出票方方出具委委托书原原件，未未提供委委托书的的可暂时时先给客客户开具具收据，待待补齐后后再进

5、行行更换发发票。支票付款的的必须当当场填写写保证书书，如遇遇票据退退票，及及时与客客户联系系，同时时告知置置业顾问问进行催催收，客客户来取取退票时时，要求求他们补补齐退票票房款，并并交回原原发票（收收据），同同时用红红字发票票冲回，重重新按实实际交款款方式开开具新发发票。销售收银人人员应及及时将收收到的票票据原件件通过票票据传送送人员交交给财务务部出纳纳，并将将票据复复印件、委委托书原原件、保保证书原原件和发发票（收收据）记记帐联粘粘贴在一一起交财财务部入入帐。按揭收款：按揭收收款单据据由按揭揭银行直直接交付付财务部部。销售售收银员员应于收收到按揭揭进帐单单的当天天开具发发票，并并录入销销售系

6、统统，特殊殊情况不不得晚于于次日。所所有按揭揭进帐清清单（即即按揭贷贷款借方方凭证）应应和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐，按揭揭进帐汇汇总单（即即特种转转帐贷方方传票）单单独摆放放，如只只有按揭揭进帐清清单而无无汇总单单的，需需在按揭揭进帐清清单上注注明“合并”字样。外汇收款：外币现现钞原则则上不收收，若遇遇特殊情情况及时时汇报后后处理。收尾款：客客户交尾尾款时应应核对应应收款清清单，出出现不符符及时通通知财务务部核查查，确认认后再行行操作。如客户要求求先交现现金后用用支票或或转帐方方式换取取现金的的，一律律事前通通过书面面的批准准并在一一定的期期限内（一一般不超超过三

7、个个月）方方可办理理。开票发票领用，每每当收银银前台库库存仅剩剩1本时时，请速速与财务务部联系系，预约约领取。一一般一次次可以领领取2本本，特殊殊情况可可另行处处理。空空白发票票、收据据要求放放置在保保管箱内内并妥善善保管，若若有遗失失、损毁毁要立即即与财务务部联系系。发票管理 ，收银银前台要要建立发发票、收收据领用用登记薄薄，认真真填写领领用存情情况，并并要有交交接人签签名并签签署交接接日期。发发票领用用存月报报表要要在每月月6号前上报财财务部。已已用完的的发票必必须在22个工作作日内一一并交到到财务部部。发票装订，严严格按税税务局的的要求装装订发票票（电脑脑版255份一本本，并采采用统一一

8、封底、封封面）。封封面内容容要填写写清楚完完整，并并将销售售软件打打印的票票据清单单与已用用发票核核对后装装订在每每本发票票的最后后一页，封封底之前前。必须严格按按照发票票的使用用规定开开票，并并要求客客户在发发票上签签字认可可。因支票退票票客户重重新付款款时，需需先冲回回原发票票（收据据）后再再按新付付款方式式重新开开票。发票（收据据）各栏栏内容必必须填写写齐全，包包括交款款人姓名名、楼号号、付款款方式、支支票号码码（若有有）等相相关辅助助信息，并并且必须须在当日日输入系系统，核核对正确确无误。不同的收款款方式不不得开具具同一张张发票（收收据）,也不不得在换换票时合合并一张张发票（收收据），

9、所所有换票票业务中中开具的的红冲发发票（收收据）必必须在录录入软件件时，将将交款方方式选择择“转帐”，并在在结算单单号中录录入当天天对冲的的蓝字发发票（收收据）号号码。换票时，必必须要求求客户交交还原发发票（收收据），并并和红冲冲发票（收收据）粘粘贴在一一起，红红冲发票票（收据据）必须须在同一一天开出出。如客客户遗失失原发票票（收据据），需需要客户户出具发发票（收收据）遗遗失声明明和原原发票（收收据）存存根联（记记帐联）复复印件，并并验证身身份证件件和留存存复印件件。属于换房、更更名等情情况客户户要求换换开发票票时，必必须出具具有公司司领导签签字认可可的销售售退换房房审批表表或客户户意见处处理

10、单方方可办理理。开票票后由销销售代表表及客户户在发票票（收据据）上签签字确认认，资料料不全，不不予办理理。并根根据不同同情况，作作出如下下处理：“A”变更更“B” 客客户服务务部填写写“客户联联系单”，由营营销主管管副总经经理审批批，并要要求A承承诺将已已付款转转入B所购的的房屋款款项中，同同时B与我公公司订立立销售合合同；再再凭原发发票及合合同换取取财务部部开具的的新发票票，承诺诺书原件件应和发发票（收收据）记记帐联粘粘贴在一一起交财财务部入入帐。“A”变更更“A、B” 客客户服务务部填写写“客户联联系单”，并由由营销主主管副总总经理指定定现场人人员进行行审批, 同时时与我公公司订立立销售合

11、合同；再再凭原发发票（收收据）换换取财务务部开具具的新发发票。“A、B”变更“A” 客客户服务务部填写写“客户联联系单”，并由由营销主主管副总总经理指定定现场人人员进行行审批，同同时要求求B出具具承诺书书，确认认该房原原由A、B购买，现现确认由由A购买并并承担付付款责任任，B放弃对对该房的的任何权权利，已已付款项项转入AA的购房房款。AA即可凭凭原发票票及合同同换取财财务部开开具的新新发票，承承诺书原原件应和和发票（收收据）记记帐联粘粘贴在一一起交财财务部入入帐。日常清帐和和与财务务部周/月结帐帐财务部、营营销部、客户服务部建立销售台帐。日常清帐必须日结日清，即当天收款和开具发票必须当天登记，

12、并核对相符（包括税控系统），每月结束再对系统发票汇总数与税控系统的发票汇总数核对一致。每日清帐，以以便登记记每日工工作交接接单，明明确职责责。每日收取的的现金必必须及时时存入银银行，并并将收取取的票据据和每日日存入银银行现金金逐笔登登记领领取现金金及票据据登记簿簿，由由取款人人签字确确认。跨跨结帐期期缴存的的现金应应单独注注明。与财务部结结帐每周周一次（周周一），逢逢月底，则则下月初初的第一一天另增增一次结结帐。每每日收取取的POOS款和和转帐款款必须逐逐笔登记记POOS收款款和转帐帐收款明明细清单单。周结帐前，先先将软件件中结帐帐期间的的收款清清单按日日期、楼楼号、票票据号进进行排序序，然后后分别打打印出收收款清单单和收款款汇总表表。周结帐内容容：核对对领取取现金及及票据登登记簿的的现金及及票据收收款和收收款汇总总表数字字相符，核核对PPOS收收款和转转帐收款款明细清清单的的POSS单及转转帐收款款和收款款汇总表表数字相相符，并并分别和和收款清清单以及及相关原原始单据据核对无无误。每周帐结平平后，将将收款清清单、收收款汇总总表、领领取现金金及