第7章建设项目施工阶段工程造价管理

1、第7章建设项目施工阶段工程造价管理第一页，共204页。v7.1 概述v7.2 工程计量v7.3 施工组织设计的优化v7.4 工程变更及其价款确定v7.5 工程索赔v7.6 工程价款结算管理v7.7 资金使用计划的编制与投资偏差分析第7章施工阶段的造价管理第二页，共204页。7.1概 述 建设工程项目施工阶段与工程造价的关系 7.1.2 建设工程项目施工阶段影响工程造价的因素 施工阶段工程造价管理的工作内容 施工阶段工程造价管理的工作程序 施工阶段工程造价控制的措施第三页，共204页。7.1.1建设项目施工阶段与工程造价的关系在我国，建设工程项目施工阶段的造价管理一直是工 程造价管理的重要内容。

2、由于建设工程项目施工是一个 动态系统的过程，涉及环节多、难度大、多式多样；另 外设计图纸、施工条件、市场价格等因素的变化都会直 接影响工程的实际价格；加上建设工程项目施工阶段是 业主和承包商工作的中心环节，也是业主和承包商工程 造价管理的中心，各类工程造价从业人员的主要造价工 作就集中于这一阶段。建设工程项目施工阶段工程造价控制的目标，就是 把工程造价控制在承包合同价或施工图预算内，并力求在规定的工期内生产出质量好、造价低的建设（或建筑） 产品。第四页，共204页。 建设项目施工阶段影响工程造价的因素一、工程变更与合同价调整当工程的实际施工情况与招投标时的工程情况相比发 生变化时，就意味着发生

3、了工程变更。设计变更是工程 变更的主要形式。设计变更是由于建筑工程项目施工图在技术交底会 议上或现场施工中出现的由于设计人员构思不周，或某些条件限制，或建设单位、施工单位的某些合理化建议，经过三方（设计、建设、施工单位）协商同意，而对原 设计图纸的某些部位或内容进行的局部修改。设计变更由工程项目原设计单位编制并出具设计变 更通知书。由于设计变更，将会导致原预算书中某些分 部分项工程量的增多或减少，所有相关的原合同文件要 进行全面的审查和修改，因此合同价要进行调整，从而 引起工程造价的增加或减少。第五页，共204页。 建设项目施工阶段影响工程造价的因素二、工程索赔当合同一方违约或由于第三方原因，

4、使另一方蒙受损 失，则发生工程索赔。工程索赔发生后，工程造价必然 受到严重的影响。三、工期工期与工程造价有着对立统一的关系，加快工期需要 增加投入，而延缓工期则会导致管理费的提高，进一步 影响工程造价，这些都会影响工程造价。四、工程质量工程质量与工程造价也有着对立统一的关系，工程质 量有较高的要求，则应作财务上的准备，较多地增加投 入。而工程质量降低，意味着故障成本的提高。第六页，共204页。 建设项目施工阶段影响工程造价的因素五、人力及材料、机械设备等资源的市场供求规 律的影响供求规律是商品供给和需求的变化规律。供求规律要 求社会总劳动应按社会需求分配于国民经济的各部门。如 果这一规律不能实

5、现，就会产生供求不平衡，从而影响价 格。进而会影响工程造价。六、材料代用所谓材料代用，是指设计图中所采用的某种材料规格、型号或品牌不能适应工程质量要求，或难以订货采购，或 没有库存一时很难订货，工艺上又不允许等待，经施工单 位提出，设计单位同意用相近材料代用，并签发代用材料 通知单，所引起的材料用量或价格的增减。显然材料代换 也会影响工程造价。第七页，共204页。 施工阶段工程造价管理的工作内容一、建设工程项目施工阶段工程造价的确定建设工程项目施工阶段工程造价的确定，就是在工程施工阶段按照承包人实际完成的工程量，以合同价为基础， 同时考虑因物价上涨因素所引起的造价的提高，考虑到设 计中难以预计

6、的而在施工阶段实际发生的工程变更及费用，合理确定工程的结算价款。二、建设工程项目施工阶段工程造价的控制造价管理者在施工阶段进行造价控制的基本原理是把 计划投资额作为造价（投资）控制的目标值，在工程施工 过程中定期地进行造价实际值与目标值的比较，通过比较 发现并找出实际支出额与造价控制目标值之间的偏差，分 析产生偏差的原因，并采取有效措施加以控制，以保证造 价控制目标的实现。在这一阶段应努力做好以下工作：认真做好建设工程 项目招投标工作，严格定额管理，严格按照合同约定拨付第八页，共204页。 施工阶段工程造价管理的工作内容工程进度款，严格控制工程变更，及时处理施工索赔工作， 加强价格信息管理，了

7、解市场价格变动等。三、施工阶段工程造价管理的工作内容建设工程项目施工阶段工程造价管理的内容包括：依 据工程承包合同和工程施工过程中出现的实际情况，正确 计算索赔费用及工程变更价款，不断对已完施工进行价格 调整，及时办理工程结算，工程完工以后再对合同价格进 行最后调整，形成最终的竣工工程结算交易价格，即最终 的建筑产品交易价格，从而完成产品的销售。第九页，共204页。 施工阶段工程造价管理的工作程序资金使用计划施工组织设计计量与结算索赔第十页，共204页。 施工阶段工程造价管理的工作程序偏差分析与控制竣工结算第十一页，共204页。 施工阶段工程造价控制的措施一、组织措施（1）从投资控制角度，在项

8、目管理班子中落实进行施工 跟踪的人员，并进行任务分工和职能分工；（2）编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图。二、经济措施（1）编制资金使用计划，确定、分解投资控制目标。对 工程项目造价目标进行风险分析，并制订防范性对策；（2）进行工程计量；（3）复核工程付款账单，签发付款证书；（4）在施工过程中进行投资跟踪控制，定期地进行投资 实际支出值与计划目标值的比较，发现偏差，分析产生 偏差的原因，采取纠偏措施；（5）协商确定工程变更价款，审核竣工结算；第十二页，共204页。 施工阶段工程造价控制的措施（6）对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测，经常 或定期向建设单位提交项目投资控制及其存在

9、问题的报告。三、技术措施（1）对设计变更进行技术经济比较，严格控制设计变更；（2）继续寻找通过设计挖潜节约投资的可能性；（3）审核承包商编制的施工组织设计，对主要施工方案进 行技术经济分析。四、合同措施（1）做好工程施工记录，保存各种文件图纸，特别是注有 实际施工变更情况的图纸，注意积累素材，为正确处理可 能发生的索赔提供依据，参与处理索赔事宜；（2）参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的 影响。第十三页，共204页。7.2 工程计量 工程计量的重要性工程计量的程序 工程计量的依据 工程计量的方法第十四页，共204页。 工程计量的重要性工程计量是指根据设计文件及承包合同中关 于工程量计

10、量的规定，项目管理机构对承包商 申报的已完成工程的工程量进行的核验。 工程 计量的重要性体现在：一、工程计量是控制工程造价的关键环节 合同条件中明确规定工程量表中开列的工程 量是该工程的估算工程量，不能作为结算工 程价款的依据，而必须通过项目管理机构对 已完成的工程进行计量。经过项目管理机构 计量所确定的数量才是向承包商支付任何款 项的凭证。第十五页，共204页。7.2.1工程计量的重要性二、计量是约束承包商履行合同义务的手段FIDIC合同条件规定，业主对承包商的付款，是以工 程师批准的付款证书为凭据的，工程师对计量支付有充 分的批准权和否决权。比如：对于不合格的工作和工程， 工程师可以拒绝计

11、量；另外，工程师通过按时计量，可以及时掌握承包商工作 的进展情况和工程进度。当工程师发现工程进度严重偏 离计划目标时，可要求承包商及时分析原因、采取措施、 加快进度。因此，在施工过程中，项目管理机构可以通 过计量支付手段，控制工程按合同约定进行。第十六页，共204页。7.2.2工程计量的程序一、施工合同（示范文本）约定的程序1.计量原则。工程量计量按照合同约定的工程量 计算规则、设计图及变更指示等进行计量。工程 量计算规则应以相关的国家标准、行业标准等为 依据，由合同当事人在专用合同条款中约定。2.计量周期。除专用合同条款另有约定外，工程 量的计量按月进行。分单价合同和总价合同有不同的计量程序

12、。第十七页，共204页。7.2.2工程计量的程序二、FIDIC施工合同约定的程序当工程师要求测量工程的任何部分时，应向承包商代 表发出合理通知，承包商代表应：（1）及时亲自或另派合格代表，协助工程师进行测 量。（2）提供工程师要求的任何具体材料。如果承包商未能到场或派代表到场，工程师（或其 代表）所做测量应作为准确测量，予以认可。第十八页，共204页。7.2.3工程计量的依据工程计量依据质量合格证书:只有通过质量检验的工 程才能进行计量。工程量清单计价规范（计量规范）和技 术规范：规定了每一项工程的计量方法， 和综合单价的工作内容、范围。设计图纸：计量的几何尺寸要以设计图 纸为依据，工程师对承

13、包商超出设计图 纸要求增加的工程量和自身原因造成返 工的工程量不予计量。第十九页，共204页。例如，在京津塘高速公路施工管理中，灌 注桩的计量支付条款中规定按设计图纸以“m”计量，其单价包括所有材料及施工的 各项费用。根据这个规定，如果承包商做了35m的灌注 桩，而桩的设计长度为30m，则只计量30m， 业主按30m付款。承包商多做的5m灌注桩 所消耗的钢筋及混凝土材料，业主不予补偿。第二十页，共204页。7.2.3工程计量的方法工程师一般只对以下三个方面的工程项目进 行计量：（1）工程量清单中的全部项目；（2）合同文件中规定的项目；（3）工程变更项目。第二十一页，共204页。（一）建设工程施

14、工合同（示范文本）的工 程计量方法1单价合同计量单价合同的工程量必须以承包人完成合同工程应 予计量的工程量确定，是按照现行计量规范 规定的工程量计算规则计算得到。施工中工程计 量时，若发现招标工程量清单中出现缺项、工程 量偏差，或因工程变更引起工程量增减，应按承 包人在履行合同义务中完成的工程量计量。具体 的计量方法如下：第二十二页，共204页。（1）承包人应当按照合同约定的计量周期和时间，向发 包人提交当期已完工程量报告。发包人应在收到报告后7 天内核实，并将核实计量结果通知承包人。发包人未在约 定时间内进行核实的，则承包人提交的计量报告中所列的 工程量应视为承包人实际完成的工程量。（2）发

15、包人认为需要进行现场计量核实时，应在计量前 24小时通知承包人，承包人应为计量提供便利条件并派人 参加。当双方均同意核实结果时，双方应在上述记录上签 字确认。承包人收到通知后不派人参加计量，视为认可发 包人的计量核实结果。发包人不按照约定时间通知承包人， 致使承包人未能派人参加计量，计量核实结果无效。第二十三页，共204页。（3）当承包人认为发包人核实后的计量结果有误 时，应在收到计量结果通知后的7天内向发包人提 出书面意见，并附上其认为正确的计量结果和详 细的计算资料。发包人收到书面意见后，应在7天 内对承包人的计量结果进行复核后通知承包人。 承包人对复核计量结果仍有异议的，按照合同约 定的

16、争议解决办法处理。（4）承包人完成已标价工程量清单中每个项目的 工程量后，发包人应要求承包人派人共同对每个 项目的历次计量报表进行汇总，以核实最终结算 工程量。发承包双方应在汇总表上签字确认。第二十四页，共204页。2总价合同计量用经审定批准的施工图纸及其预算方式发包形成的总价合 同，除按照工程变更规定引起的工程量增减外，总价合同 各项目的工程量是承包人用于结算的最终工程量。总价合 同的项目计量应以合同工程经审定批准的施工图纸为依据， 发承包双方应在合同中约定工程计量的形象目标或时间节 点进行计量。具体的计量方法如下：（1）承包人应在合同约定的每个计量周期内，对已完成 的工程进行计量，并向发包

17、人提交达到工程形象目标完成 的工程量和有关计量资料的报告。（2）发包人应在收到报告后7天内对承包人提交的上述资 料进行复核，以确定实际完成的工程量和工程形象目标。 对其有异议的，应通知承包人进行共同复核。第二十五页，共204页。7.2.3工程计量的方法凭据法：按照承包商提供的凭据进行计量支 付。估价法：按合同文件的规定，根据工程师估 算的已完成的工程价值支付。断面法：用于取土坑或填筑路堤土方的计量。工程计量的方法图纸法：按设计图纸所示尺寸进行计量。分解计量法：划分若干子项，分别计量。根据FIDIC合同条件的规定，一般可按照以下方法进行计量：均摊法：对清单中某些项目的合同价款，按 合同工期平均计

18、量。第二十六页，共204页。7.3施工组织设计的优化 施工组织设计对工程造价的影响 施工组织设计优化方法 施工组织设计优化途径第二十七页，共204页。 施工组织设计对工程造价的影响一、施工组织设计的概念及任务施工组织设计是由施工单位编制的，用以指导施工 准备和组织施工的技术经济文件，是施工企业管理现场 施工的内部法规。它的任务是：在充分研究工程客观条件和施工特点 的基础上，结合本企业的技术力量、装备与管理水平，对人力、资金、材料、机械和施工方法等五个基本要素， 进行统筹规划、合理安排、全面组织；充分利用有限的 空间和时间，采用先进的施工技术，选择经济合理的施 工方案；建立正常的生产秩序和有效的

19、管理方法，力求 用最少的资源和财力取得质量高、成本低、工期短、效 益好和用户满意的建设（或建筑）产品。第二十八页，共204页。 施工组织设计对工程造价的影响二、施工组织设计与工程造价的关系施工组织设计决定着工程造价的编制，并决定着工 程结算的编制与确定，而工程造价又是反映和衡量施工 组织设计是否切实可行、经济、合理的依据。因此，施 工组织设计的优化是控制工程造价的有效渠道，施工组 织设计是技术与经济相结合的文件，最终目的是提高经 济效益，节约工程总造价。第二十九页，共204页。7.3.2施工组织设计优化方法优化施工组织设计，就是通过科学的方法，对多方案 的施工组织设计进行技术经济分析、比较，从

20、中择优确定最佳的方案。优化施工组织设计的方法有定性分析法、 多指标定量分析法和价值工程分析法等。一、定性分析法定性分析法，就是根据过去积累的经验对施工方案、 施工进度计划和施工平面布置的优劣进行分析。定性分 析法较为简便，但不精确，要求设计者、造价工程师必 须有丰富的施工经验和较高的管理水平。二、多指标定量分析法第三十页，共204页。7.3.2施工组织设计优化方法多指标定量分析法施工进度计划指标：工期、均衡性、竣工率施工机械化程度指标：机械化程度、机械效 率、机械能力利用率工程成本指标：成本降低率、平方米造价降 低率、劳动生产率提高率、用工节约率、材 料节约率工程质量指标：合格品率、优良品率、

21、返工 损失费率施工安全指标：负伤率、事故严重程度工期-费用优化模型第三十一页，共204页。 施工组织设计优化方法三、价值工程分析法运用“价值指数=功能指数/成本指数”公式，计算不 同施工组织设计方案的价值指数，从而优选出最佳施工 组织设计方案 。第三十二页，共204页。【例7-1】某单位工程，在进行了技术经济分析和 专家调查的基础上，提出了A、B、C三个施工方 案。其中A：480元/m2；B：560元/m2；C：450 元/m2。经有关专家讨论，决定从质量F1、安全F2、进度F3、费用F4四个技术经济指标对该三个 方案进行评价，并采用01评分法对各技术经济 指标的重要程度进行评分，其结果见表7

22、-1。三方 案各技术经济指标的得分见表7-2。问题：1试确定各技术经济指标的权重。2确定最优施工方案。第三十三页，共204页。第三十四页，共204页。【解】本工程技术经济指标得分和权重计 算表见表7-3。第三十五页，共204页。（1）计算方案的功能指标，见表7-4第三十六页，共204页。（2）计算各方案的成本指数：方案A成本指数：480/(480+560+450)=480/1490=0.3221方案B成本指数：560/1490=0.3758方案C成本指数：450/1490=0.3020（3）计算各方案的价值指数：方案A价值指数：0.3475/0.3221=1.0789方案B价值指数：0.339

23、8/0.3758=0.9042方案C价值指数：0.3127/0.3020=1.0354因为，方案A价值指数大于方案B、C，所以选择方案A进 行施工最佳。第三十七页，共204页。 施工组织设计优化途径重视并充分做好施工准备工作施工进度安排要均匀组建精干的项目管理机构，组织专业队 伍流水作业提高机械的利用率，降低机械使用费以提高经济效益为主导，选用施工技术 和施工方案确保施工质量，降低工程质量成本施工组织设计优化途径第三十八页，共204页。7.4 工程变更及其价款确定7.4.1 工程变更概述施工合同文本条件下工程变更的确 认与处理程序施工合同文本条件下工程变更合同 价款的确定 FIDIC合同条件下

24、的工程变更第三十九页，共204页。 工程变更概述一、工程变更的概念工程变更是指施工过程中出现了与签订合同时的预计 条件不一致的情况，而需要改变原定施工承包范围内的 某些工作内容。二、工程变更产生的原因在工程项目实施过程中，由于建设周期长，涉及的经 济关系和法律关系复杂，受自然条件和客观因素的影响 大，导致项目的实际情况与项目招投标时的情况相比， 会发生一些变化。工程变更常常会导致工程量变化、施工进度变化等 情况，这些都有可能使项目的实际造价超出原来的预算 造价，因此，必须严格控制、密切注意其对工程造价的 影响。第四十页，共204页。 工程变更概述三、工程变更的内容工程变更包括设计变更、进度计划

25、变更、施工条件变更、工程量清单中未包括的“新增工程”等。大部分的变 更往往需经设计单位发出相应图纸和说明后方可变更，即 最终表现为设计变更。因此，变更可分为设计变更和其他变更两大类。（1）设计变更设计变更常常包括更改工程有关部分的高程、基线、位置、尺寸；增减合同中约定的工程量；改变有关工程的 施工时间和顺序；其他有关工程变更需要的附加工作。在 施工中如果发生设计变更，将对施工进度产生很大影响， 容易造成投资失控，因此应尽量减少设计变更。第四十一页，共204页。 工程变更概述（2）其他变更合同履行中除设计变更外，其他能够导致合同内容变更 的都属于其他变更。如：发包人要求变更工程质量标准、 双方对

26、工期要求的变化、施工条件和环境的变化导致施工 机械和材料的变化等。第四十二页，共204页。（一）工程变更的范围与变更权1工程变更的范围和内容履行合同中发生以下情形之一的，经发包人同意，监理人 可按合同约定的变更程序向承包人发出变更指标：（1）增加或减少合同中任何工作，或追加额外的工作；（2）取消合同中任何工作，但转由他人实施的工作除外；（3）改变合同中任何工作的质量标准或其他特性；（4）改变工程的基线、标高、位置和尺寸；（5）改变工程的时间安排或实施顺序。施工合同文本条件下工程变更确认与处理程序第四十三页，共204页。2工程变更权发包人和监理人均可以提出变更。由于工程变更会带来工 程造价和工期

27、的变化，为了有效控制工程造价，无论任何 一方提出工程变更，变更指示均通过监理人发出，监理人 发出变更指示前应征得发包人同意。承包人收到经发包人签认的变更指示后，方可实施变更。未经许可，承包人不得擅自对工程的任何部分进行变更。涉及设计变更的，应由设计人提供变更后的图样和说明。 如变更超过原设计标准或批准的建设规模时，发包人应及 时办理规划、设计变更等审批手续。第四十四页，共204页。当工程变更发生时，要求工程师及时处理并确认变更的 合理性，其确认工程变更的一般步骤是：提 出 工 程 变 更分析 提出 的工 程变 更对 项目 目标 的影 响分析 有关 合同 条款 和会 议纪 要、 通信 记录向业主

28、提 交变更评 估报告(初 步确定处 理变更所 需要的费 用、时间 范围和质 量要求)确 认 变 更第四十五页，共204页。施工合同文本条件下工程变更确认与处理程序（二）工程变更程序1.发包人提出变更。发包人提出变更的，应通过 监理人向承包人发出变更指示，变更指示应说 明计划变更的工程范围和变更的内容。2.监理人提出变更建议。监理人提出变更建议的， 需要向发包人以书面形式提出变更计划，说明计划变更工程范围和变更的内容、理由，以及实施该变更对合同价格和工期的影响。发包人 同意变更的，由监理人向承包人发出变更指示。 发包人不同意变更的，监理人无权擅自发出变 更指示。第四十六页，共204页。施工合同文

29、本条件下工程变更的确认与处理程序3.变更执行。承包人收到监理人下达的变更指示 后，认为不能执行，应立即提出不能执行该变更 指示的理由。承包人认为可以执行变更的，应当 书面说明实施该变更指示对合同价格和工期的影 响，且双方约定确定工程变更估价。2012版简明标准施工招标文件规定，承包人 应在收到变更指示14天内，向监理人提交变更报 价书。监理人应审查，并在收到承包人变更报价 书后14天内，与发包人和承包人共同商定此估价。 在未达成协议的情况下，监理人应确定该估价。第四十七页，共204页。（三）工程变更估价1.工程变更估价程序。承包人应在收到变更指示后14天内，向监理人提交变更估 价申请。报价内容

30、应根据变更估价原则，详细开列变更工 作的价格组成及其依据，并附必要的施工方法说明和有关 图样。变更工作影响工期的，承包人应提出调整工期的具 体细节。监理人应在收到承包人提交的变更估价申请后7天内审查 完毕并报送发包人，监理人对变更估价申请有异议，通知 承包人修改后重新提交。发包人应在承包人提交变更估价申请后14天内审批完毕。 发包人逾期未完成审批或未提出异议的，视为认可承包人 提交的变更估价申请。因变更引起的价格调整应计入最近一期的进度款中支付。第四十八页，共204页。2.工程变更估价的确定原则建设工程施工合同（示范文本）约定了工程变更估价 的确定原则，其内容如下：（1）已标价工程量清单或预算

31、书有相同项目的，按照相 同项目单价认定。（2）已标价工程量清单或预算书无相同项目，但有类似 项目的，参照类似项目的单价认定。（3）变更导致实际完成的变更工程量与已标价工程量清单或预算书中列明的该项目工程量的变化幅度超过15%的， 或已标价工程量清单或预算书中无相同项目及类似项目单 价的，按照合理的成本与利润构成的原则，由合同当事人 按照商定或确定的方式确定变更工作的单价。第四十九页，共204页。（四）承包人的合理化建议承包人提出合理化建议的，应向监理人提交合理 化建议说明，说明建议的内容和理由，以及实施 该建议对合同价格和工期的影响。合理化建议经发包人批准的，监理人应及时发出 变更指示，由此引

32、起的合同价格调整按照变更估 价约定执行。发包人不同意变更的，监理人应书 面通知承包人。合理化建议降低了合同价格或者提高了工程经济 效益的，发包人可对承包人给予奖励，奖励的方 法和金额在专用合同条款中约定。第五十页，共204页。（五）工程变更引起的工期调整因变更引起工期变化的，合同当事人均可 要求调整合同工期，由合同当事人按照 “商定或确定”的方式，并参考工程所在 地的工期定额标准确定增减工期天数。第五十一页，共204页。（六）暂列金额与计日工暂列金额应按照发包人的要求使用，发包人的要求应通过 监理人发出。尽管暂列金额列入合同价格，但并不属于承 包人所有，也不必然发生。只有按照合同约定实际发生后

33、， 才成为承包人的应得金额，纳入合同结算款中。需要采用计日工方式的，经发包人同意后，由监理人通知 承包人以计日工计价方式实施相应的工作，其价款按列入 已标价工程量清单或预算书中的计日工计价项目及其单价 进行计算。已标价工程量清单或预算书中无相应的计日工 单价的，按照合理的成本与利润构成的原则，由合同当事 人按照商定确定变更工作的单价。第五十二页，共204页。采用计日工计价的任何一项工作，承包人应在该 项工作实施过程中，每天提交以下报表和有关凭 证报送监理人审查：工作名称、内容和数量；投入该工作的所有人员的姓名、专业、工种、 级别和耗用工时；投入该工作的材料类别和数 量；投入该工作的施工设备型号

34、、台数和耗用 台时；其他有关资料和凭证。计日工由承包人汇总后，列入最近一期进度付款 申请单，由监理人审查并经发包人批准后列入进 度付款。第五十三页，共204页。（七）暂估价在工程招标阶段已经确定的材料、工程设备或专 业工程项目，但无法在当时确定准确价格，而可 能影响招标效果的，可由发包人在工程量清单中 给定一个暂估价。暂估价专业分包工程、服务、 材料和工程设备的明细由合同当事人在专用合同 条款中约定。第五十四页，共204页。方案认可， 价格调整第五十五页，共204页。第五十六页，共204页。第五十七页，共204页。【例7-2】某工程基础底板的设计厚度为1m，承包 商根据以往的施工经验，认为设计

35、有问题，未报 监理工程师，即按1.2m施工，多完成的工程量在 计量时监理工程师（）。B计量一半D由业主与施工单位协商处A不予计量C予以计量 理分析：因施工方不得对工程设计进行变更，未经 工程师同意擅自更改，发生的费用和由此导致发 包人的直接损失，由承包人承担，故答案为A。第五十八页，共204页。三 FIDIC合同条件下的工程变更变更估价各项工作内容的适宜费率或价格，应为合 同对此类工作内容规定的费率或价格。如合同中 无某项内容，应取类似工作的费率或价格。但在 以下情况下，宜对有关工作内容采取新的费率或 价格：（1）该项工作测出的数量变化超过工程量表 或其他资料表中所列数量的10以上。（2）此数

36、量变化与该项工作上述规定的费率 或单价的乘积，超过中标合同金额的0.01。（3）由数量变化直接导致该项工作的单位工 程费用变动超过1。（4）合同中没有规定该项工作为“固定费率 项目”。第五十九页，共204页。【例7-4】某项工作发包方提出的估计工程 量为1500m3，合同中规定工程单价为16元/m3，实际工程量超过10时，调整单价， 单价为15元/m3，结束时实际完成工程量1800m3，则该项工作工程款为多少元?【解】1500(1+10)=1650（m3）165016+(18001650)15=28650（元）第六十页，共204页。四、工程变更类引起的合同价款调整合同履行过程中，工程变更、项目

37、特征不 符、工程量清单缺项、工程量偏差、计日 工引起的合同价款调整都属于工程变更类 引起的合同价款调整，对工程变更类引起 的合同价款调整做出规定的主要有建设工程施工合同(示范文本)（GF-2013-0201）和建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）等，具体如下：第六十一页，共204页。（一）工程变更引起的合同价款调整1已标价工程量清单项目或其工程数量发生变化 的情形（1）已标价工程量清单中有适用于变更工程项目 的，采用该项目的单价；但当工程变更导致该清 单项目的工程数量增加15%以上时，增加部分的 工程量的综合单价应予调低；当工程量减少15% 以上时，减少后剩余部分的工程量的综

38、合单价应 予调高。且该变化引起相关措施项目相应发生变 化时，按系数或单一总价方式计价的，工程量增 加的措施项目费调增，工程量减少的措施项目费 调减。第六十二页，共204页。（2）已标价工程量清单中没有适用但有类似于变 更工程项目的，可在合理范围内参照类似项目的 单价。（3）已标价工程量清单中没有适用也没有类似于 变更工程项目的，应由承包人根据变更工程资料、 计量规则和计价办法、工程造价管理机构发布的 信息价格（信息价格缺价的，应由承包人通过市 场调查等取得有合法依据的市场价格）和承包人 报价浮动率，提出变更工程项目的单价，并应报 发包人确认后调整。第六十三页，共204页。2施工方案改变并引起措

39、施费发生变化的情形因工程变更引起施工方案改变并使措施项目发生 变化时，承包人提出调整措施项目费的，应事先 将拟实施的方案提交发包人确认，并应详细说明 与原方案措施项目相比的变化情况。拟实施的方 案经发承包双方确认后执行，并按照下列规定调 整措施项目费。（1）安全文明施工费应按照实际发生变化的措施 项目，按国家或省级、行业建设主管部门的规定 计算。第六十四页，共204页。（2）采用单价计算的措施项目费，应按照实际发 生变化的措施项目，按上述（1）的规定确定单价。（3）按总价（或系数）计算的措施项目费，按照 实际发生变化的措施项目调整，但应考虑承包人 报价浮动因素，即调整金额按照实际调整金额乘 以

40、上述承包人报价浮动率计算。如果承包人未事先将拟实施的方案提交给发包人 确认，则应视为工程变更不引起措施项目费的调 整或承包人放弃调整措施项目费的权利。第六十五页，共204页。3删减合同中的任何一项工作的情形当发包人提出的工程变更因非承包人原因 删减了合同中的某项原定工作或工程，致 使承包人发生的费用或（和）得到的收益 不能被包括在其他已支付或应支付的项目 中，也未被包含在任何替代的工作或工程 中，则承包人有权提出并得到合理的利润 补偿。第六十六页，共204页。（二）项目特征不符发包人在招标工程量清单中对项目特征的描述，应被认为 是准确的和全面的，并且与实际施工要求相符合。承包人 应按照发包人提

41、供的工程量清单，根据其项目特征描述的 内容及有关要求实施合同工程，直到其被改变为止。承包人应按照发包人提供的设计图纸实施合同工程，若在 合同履行期间出现设计图纸（含设计变更）与招标工程量 清单任一项目的特征描述不符，且该变化引起该项目的工 程造价增减变化的，应按照实际施工的项目特征，按上述 工程变更的规定重新确定相应工程量清单项目的综合单价， 并调整合同价款。第六十七页，共204页。（三）工程量清单缺项1合同履行期间，由于招标工程量清单中缺项，新增分 部分项工程清单项目的，应按照上面工程变更第（1）条 的规定确定单价，并调整合同价款。2新增分部分项工程量清单项目后，引起措施项目发生 变化的，应

42、按照上面工程变更第（2）条的规定，在承包 人提交的实施方案被发包人批准后调整合同价款。3由于招标工程量清单中措施项目缺项，承包人应将新 增措施项目实施方案提交发包人批准后，按照上面工程变 更第（1）、（2）条的规定调整合同价款。第六十八页，共204页。（四）工程量偏差工程量偏差是指承包人按照合同工程的图纸（含 经发包人批准由承包人提供的图纸）实施，按照 现行国家计量规范规定的工程量计算规则，计算 得到的完成合同工程项目应予计量的工程量，与 相应的招标工程量清单项目列出的工程量之间出 现的量差。合同履行期间，当应予计算的实际工程量与招标 工程量清单出现偏差，且符合下列规定时，发承 包双方应调整合

43、同价款。第六十九页，共204页。（1）对于任一招标工程量清单项目，如果因工程 量偏差和工程变更等原因导致工程量偏差超过15时，可进行调整。当工程量增加15以上时， 增加部分的工程量的综合单价应予调低；当工程 量减少15以上时，减少后剩余部分的工程量的 综合单价应予调高。（2）当工程量出现上述变化，且该变化引起相关 措施项目相应发生变化时，按系数或单一总价方 式计价的，工程量增加的措施项目费调增，工程 量减少的措施项目费调减。第七十页，共204页。（五）计日工计日工是指在施工过程中，承包人完成发包人提出的工程 合同范围以外的零星项目或工作，按合同中约定的单价计 价的一种方式。发包人通知承包人以计

44、日工方式实施的零 星工作，承包人应予执行。1采用计日工计价的任何一项变更工作，在该变更的实 施工程中，承包人按合同约定，提交下列报表和有关凭证 送发包人复核：（1）工作名称、内容和数量；（2）投入该工作所有人员的姓名、工种、级别和耗用工 时；（3）投入该工作的材料名称、类别和数量；（4）投入该工作的施工设备型号、台数和耗用台时；（5）发包人要求提交的其他资料和凭证。第七十一页，共204页。2.任一计日工项目持续进行时，承包人应在该项 工作实施结束后的24小时内，向发包人提交有计 日工记录汇总的现场签证报告，一式三份。发包 人在收到承包人提交现场签证报告后的2天内，予 以确认并将其中一份返还给承

45、包人，作为计日工 计价和支付的依据。发包人逾期未确认也未提出 修改意见的，应视为承包人提交的现场签证报告 已被发包人认可。第七十二页，共204页。3.任一计日工项目实施结束后，承包人应按照确 认的计日工现场签证报告核实该类项目的工程数 量，并根据核实的工程数量和承包人已标价工程 量清单中的计日工单价计算，提出应付价款；已 标价工程量清单中没有该类计日工单价的，由发 承包双方按照工程量清单计价规范的工程变 更规定商定计日工的单价计算。4.每个支付期末，承包人应按照工程量清单计 价规范的进度款规定，向发包人提交本期间所 有计日工记录的签证汇总表，并应说明本期间自 己认为有权得到的计日工金额，调整合

46、同价款， 列入进度款支付。第七十三页，共204页。7.5工程索赔 工程索赔概述 工程索赔处理原则及程序 索赔证据与文件 常见施工索赔的处理 工程索赔计算 共同延误的处理 索赔报告的内容 业主反索赔第七十四页，共204页。7.5.1工程索赔概述一、工程索赔的概念索赔是在工程承包合同履行中，当事人一方因对方不 履行或不完全履行合同所规定的义务或出现了应当由对 方承担的风险而遭受损失时，向另一方提出赔偿要求的 行为。在实际工作中，索赔是“双向”的，既包括承包商向发包人提出的索赔，也包括发包人向承包商提出的索赔。 通常情况之下，索赔是指在合同实施过程中，承包人（施工单位）对非自身原因造成的损失而要求发

47、包人给予补偿的一种权利要求，而发包人对承包商提出的索赔 则通常被称为反索赔。发包人向承包人索赔较容易，承 包人向发包人索赔相对较难。二、工程索赔成立的条件索赔的性质属于经济补偿行为，而不是惩罚。索赔成 立须具备三个条件，而且这三个条件必须同时满足。第七十五页，共204页。7.5.1工程索赔概述（1）索赔事件发生是非承包商的原因。由于发包人 违约，发生应由发包人承担责任的特殊风险或遇到不 利的自然灾害等情况。（2）索赔事件的发生确实使承包商蒙受了损失。（3）索赔事件发生后，承包商在规定的时间范围内， 按照索赔的程序，提交了索赔意向书及索赔报告。三、索赔与变更的关系有的变更会带来索赔，但并不是所有

48、的变更都必然会 带来索赔，二者之间既有联系又有区别。（1）联系：由于索赔与变更的处理都是由于施工单 位完成了工程量表中没有规定的额外工作，或者是在 施工过程中发生了意外事件，由发包人（建设单位） 或者监理工程师按照合同规定给予承包商一定的费用 补偿或者工期延长。第七十六页，共204页。7.5.1工程索赔概述（2）区别：变更是发包人（建设单位）或者监理工 程师提出变更要求（指令）后，主动与承包商协商确 定一个补偿额；而索赔则是承包商根据法律和合同的 规定，对他认为有权得到的权益主动向发包人（建设 单位）提出的费用、工期补偿要求。四、工程索赔产生原因1当事人违约（1）发包人违约根据我国建设工程施工

49、合同(示范文本)（GF- 2013-0201）规定，在合同履行过程中发生的下列情 形，属于发包人违约：因发包人原因未能在计划开工日期前7天内下达开 工通知的；因发包人原因未能按合同约定支付合同价款的；第七十七页，共204页。发包人取消合同中任何工作，自行实施被取 消的工作或转由他人实施的；发包人提供的材料、工程设备的规格、数量 或质量不符合合同约定，或因发包人原因导致 交货日期延误或交货地点变更等情况的；因发包人违反合同约定造成暂停施工的；发包人无正当理由没有在约定期限内发出复 工指示，导致承包人无法复工的；发包人明确表示或者以其行为表明不履行合 同主要义务的；发包人未能按照合同约定履行其他义

50、务的。第七十八页，共204页。【例7-5】发包人违约导致的索赔。某工程项目，合同规定发包人为承包人提供三级 路面标准的现场公路。由于发包人选定的工程局 在修路中存在问题，现场交通道路在相当一段时 间内未达到合同标准。承包人的车辆只能在路面 块石垫层上行使，造成轮胎严重超常磨损，承包 人提出索赔。工程师批准了对208条轮胎及其他零 配件的费用补偿，共计1900万日元。第七十九页，共204页。7.5.1工程索赔概述（2）承包人违约承包人违反合同约定进行转包或违法分包的；承包人违反合同约定采购和使用不合格的材料和工 程设备的；因承包人原因导致工程质量不符合合同要求的；承包人违反材料与设备专用要求的约

51、定，未经批准， 私自将已按照合同约定进入施工现场的材料或设备撤 离施工现场的；承包人未能按施工进度计划及时完成合同约定的工 作，造成工期延误的；第八十页，共204页。承包人在缺陷责任期及保修期内，未能在合理期限 对工程缺陷进行修复，或拒绝按发包人要求进行修复 的；承包人明确表示或者以其行为表明不履行合同主要 义务的；承包人未能按照合同约定履行其他义务的。（3）第三人造成的违约在履行合同过程中，一方当事人因第三人的原因造成 违约的，应当向对方当事人承担违约责任。一方当事 人和第三人之间的纠纷，依照法律规定或者按照约定 解决。第八十一页，共204页。2.工程师不当行为（1）工程师发出的指令有误。（

52、2）工程师未按合同规定及时向承包商提供 指令、批准、图纸或未履行其他义务。（3）工程师对承包商的施工组织进行不合理 的干预，对施工造成影响。从施工合同的角度，工程师的不当行为给承 包商造成的损失由业主承担。第八十二页，共204页。7.5.1工程索赔概述3不可抗力事件指当事人在订立合同时不能预见、对其发生和后果 不能避免也不能克服的事件。建设工程项目施工中不可 抗力包括战争、动乱、空中飞行物坠落或其他非发包人责任造成的爆炸、火灾以及专用条款约定程度的风、雪、 洪水、地震等自然灾害。第八十三页，共204页。【例7-6】不利自然条件导致的索赔。某港口工程在施工过程中，承包人在某一部位遇 到了比合同标

53、明的更多、更加坚硬的岩石，开挖 工作变得更加困难，工期拖延了4个月。这种情况 就是承包人遇到了与原合同规定不同的、无法预 料的不利自然条件，工程师应给予证明，发包人 应当给予工期延长及相应的额外费用补偿。第八十四页，共204页。4合同缺陷合同缺陷指合同文件规定不严谨或有矛 盾，合同中有遗漏或错误。合同文件应能 相互解释，互为说明。当合同文件内容不 相一致时，除专用条款另有约定外，合同 的文件的优先解释顺序为：哪些制定在先，哪些制定在后？先制定的优先，还是后制定的优先？第八十五页，共204页。7.5.1工程索赔概述（1）合同协议书；（2）合同专用条款；（3）中标通知书；（4）投标书及其附件；（5

54、）合同通用条款；（6）标准、规范及有关技术文件；（7）图纸；（8）工程量清单；（9）工程报价单或预算书。当合同文件内容含糊不清时，在不影响工程正常进行的情况下，由承发包双方协商解决，双方也可以提请 工程师做出解释。双方协商不成或不同意工程师解释时， 按争议约定处理。第八十六页，共204页。7.5.1工程索赔概述由于合同文件缺陷导致承包商费用增加和工期延长， 发包人给予补偿。5合同变更合同变更表现形式由设计变更、追加或取消某些工 作、施工方法变更、合同规定的其他变更等。6其他第三方原因在施工合同履行中，需要有多方面的协助和协调， 与工程有关的第三方的问题会给工程带来不利的影响。第八十七页，共20

55、4页。 工程索赔概述承 包 商 与 业 主 的 索 赔承承包包商商与与分供包货商商的的索索赔赔合 同 规 定 明 示 的 索 赔非 合同工工规 工 费 程 程 定 期 用 延 变 明 索 索 误 更 示 赔 赔 索 索 的赔 赔索 赔合 同 被 迫 终 止 的 索 赔工 程 加 速 索 赔意 外 风 险 和 不 可 预 见 因 素 索 赔涉及当事人索赔依据索赔目的其 他 索 赔索赔事件性质五、工程索赔分类第八十八页，共204页。7.5.2工程索赔处理原则及程序一、工程索赔处理原则1. 以合同为依据合同文件包括合同协议、图纸、合同条件、工程量 清单、双方有关工程的洽商、变更、来往函件等。2. 及

56、时合理地处理索赔3. 加强主动控制，减少工程索赔二、工程索赔的处理程序分别介绍建设工程施工合同文本和FIDIC合同条 件下有关索赔的规定及程序。第八十九页，共204页。1.建设工程施工合同文本中有关索赔的规定及程序第九十页，共204页。第九十一页，共204页。7.5.2工程索赔处理原则及程序2.FIDIC合同条件规定的工程索赔程序（1）承包商发出索赔通知。承包商察觉或应当察觉 事件或情况后28天内，向工程师发出。（2）承包商递交详细的索赔报告。承包商在察觉或 应当察觉事件或情况后42天内，向工程师递交详细的 索赔报告。若引起索赔的事件连续影响，承包商每月 递交中间索赔报告，说明累计索赔延误时间

57、和金额， 在索赔事件产生影响结束后28天内，递交最终索赔报 告。（3）工程师答复。工程师在收到索赔报告或对过去 索赔的任何进一步证明资料后42天内，做出答复。第九十二页，共204页。7.5.3索赔证据与文件一、索赔证据国家，项目，投入，产出，计划，实施过程（1）招标文件、施工合同文件及附件、经认可的施 工组织设计、工程图纸、技术规范等。（2）双方的往来信件及各种会议纪要。（3）施工进度计划和具体的施工进度安排。（4）施工现场的有关文件。如施工记录、施工备忘 录、施工日记等。（5）工程检查验收报告和各种技术鉴定报告。（6）建筑材料的采购、订货、运输、进场时间等方 面的凭据。（7）工程中电、水、道

58、路开通和封闭的记录与证明。（8）国家有关法律、法令、政策文件，政府公布的 物价指数、工资指数等。第九十三页，共204页。7.5.3索赔证据与文件二、索赔文件（1）索赔通知（索赔信）。索赔信是一封承包商致 业主的简短信函。它主要说明索赔事件、索赔理由 等。（2）索赔报告。索赔报告是索赔材料的正文，包括 报告的标题、事实与理由、损失计算与要求赔偿金 额及工期。（3）附件。包括详细计算书、索赔报告中列举事件 的证明文件和证据。第九十四页，共204页。7.5.4常见施工索赔的处理一、常见施工索赔的处理主要有：（1）不利的自然条件与人为障碍引起的索赔；（2）工程延误造成的索赔；（3）工程变更造成的索赔；

59、（4）不可抗力造成的索赔；（5）业主不正当终止合同引起的索赔；（6）工程加速引起的索赔；（7）业主拖延工程款支付引起的索赔；（8）其他索赔。第九十五页，共204页。第九十六页，共204页。第九十七页，共204页。第九十八页，共204页。第九十九页，共204页。第一百页，共204页。7.5.5工程索赔计算一、工期索赔计算1.工期索赔中应当注意的问题（1）划清施工进度拖延的责任。因承包人的原因造 成施工进度滞后，属于不可原谅的延期；只有承包人 不应承担任何责任的延误，才是可原谅的延期。（2）被延误的工作应是处于施工进度计划关键线路 上的施工内容。但有时也应注意，既要看被延误的工 作是否在批准进度计

60、划的关键路线上，又要详细分析 这一延误对后续工作的可能影响。若对非关键路线工 作的影响时间较长， 也会对总工期产生拖延影响。第一百零一页，共204页。7.5.5工程索赔计算2.工期索赔计算方法（1）网络分析法网络分析法是利用进度计划的网络图，分析计算索 赔事件对工期影响的一种方法。这种方法是一种科学、 合理的分析方法，适用于许多索赔事件的计算。索赔事件所造成的工期延误若发生在施工进度的关 键线路上，应给予承包商相应的工期补偿；若工期延误 不在关键线路上，如果延误时间在总时差内，则网络进 度计划的关键线路并未改变，总工期没有变化，也即并 没有给承包商造成了工期延误，此时索赔就不成立。第一百零二页