财务部内部管理体系手册

1、 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.财务部内部管理体体系手册册编制： 审核：批准： PAGE PAGE PAGE 59 目 录财务部组织织架构图图.2财务部经理理岗位说说明书5-7会计主管岗岗位说明明书.88-9税务主管岗岗位说明明书 110-111往来会计岗岗位说明明书 112-113出纳岗位说说明书.14资金/预算算管理会计计岗位说说明书15-16代收款会计计岗位说说明书 177-188薪资体系说说明 119-227财务部KPPI考评评体系.X财务部工作作流程图图.X 财务部组组织架构构

2、图财 务 部财 务 部经理税务主管 会计主管 核算会计兼任 核算会计 往来会计出 纳资金/预算管理会计代收款会计1、编制说说明：财务部设置置岗位88个，人人员编制7人，其其中经理理级1人，主主管级22人，员员工级44人。经理级：财财务部经经理1人；主管级：税税务主管管1人，会计计主管1人人；员工级：核核算会计计1人（会会计主管管兼），往来会会计1人人，出纳1人管理会计计1人，代收款会计1人。2、部门职职责分析析表：序号职责框架涉及项目执行岗位责任岗位1纳税核算用友系统的的管理及及维护；税务主管 财务部经理理2税务账务核核算、筹筹划及纳纳税申报报等；3发票的领购购、核销销与开具具；4公司各种证证

3、件的变变更、年年检及使使用管理理；5会计税务档档案、凭凭证的整整理与保保管；6协助部门经经理处理理对内对对外的沟沟通与协协调；7主管上海盛盛岳账务务核算；8工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作。1会计核算代收款单据据与往来来账(结结算方式式为代收收）的账账实核对对；会计主管财务部经理理2按照会计准准则及公公司实际际情况预预提相关关经营管管理费用用及银行行利息；3按照会计准准则及公公司实际际情况摊摊销相关关经营管管理费用用；4生成组装单单，及时时审核会会计凭证证，作出出正确的的账务处处理；5核算当月的的经营成成果，编编制会计计报表，做做出财务务分析；6组织部门进进行资金金盘点与与库存盘盘点

4、；7编报日报、月报，提供考核数据；8组织会计凭凭证的整整理与会会计档案案的保管管；9财务印鉴的的保管；10工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作。1资金与预算算管理网上银行货货币资金金的支付付授权；资金/预算算管理会计计会计主管2库存现金限限额的拨拨付；3费用报销单单据及借借款业务务的审核核与账务务处理；4资金日报的的编制与与盘点；5银行空白凭凭证及空空白支票票、电汇汇凭证等等票据的的管理；6部门月度预预算的编编制；7公司月度预预算及执执行情况况；8工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作。1资金收支与与报销办理货款及及其他项项目的收收存付款款手续；出纳会计主管2负责报销凭凭证的审核及报

5、报销手续续；3查询银行资资金到帐帐情况；4按照资金管管理规定定使用资资金账户户及密码码；5银行日记账账/现金金账的核对；6合理调整账账户结余余资金，不不定时盘盘点资金金库存；7工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作。1往来账款管管理检查审核采采购入库库单并生生成采购购发票；往来会计会计主管2所有采购发发票及销销售发票票生成并并与销售售内勤复复核3维护变更客客户资料料定额发票的的监管与与控制4根据商品组组装单做做其他出出、入库库单据5核对应付账账款明细细账6负责组织存存货及行行政办公公用具的的盘点及及监督工工作7编报日报及及月报；8工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生1收款单付款款单核销销

6、管理2往来账账务务登记与与核算处处理3货款催收的的及时性性与催收收效果4应收账款额额度与账账龄控制制5编报日报及及月报；6账龄分析与与账款清清收会的的组织与与效果7工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作综综合评价价1代收款款项项及单据据管理 核对托运单单与报表表是否相相符，安安全保管管托运单单；代收款会计计会计主管2向拿款员分分配代收收款单据据，对超超期的应应单独反反映，编编制拿款款员挑单单明细表表；3核对收款员员回款单单，编制制代收款款核销确确认登记记表；4与售后业务务部及时时沟通、反反馈与解解决代收收款中出出现的异异常；5编报日报及及月报；6按月整理与与保存发发货单；7工作效率、职职业

7、道德德、出勤勤及卫生生工作综综合评价价备 注注：根据目前会会计核算算内容，现现岗位及人人员配置置如下： 岗 位位姓 名（暂暂空）税务主管会计主管（代代职考察察期）往来会计出 纳资金/预算算管理会计计代收款会计计财务部经理理岗位说说明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期财务部经理理财务部总经理/董董事长会计主管/税务主主管2职位目标标负责组织公公司会计计核算、纳纳税核算算、财务务管理工工作；控控制与审审查费用用支出；为公司司重大决决策提供供数据参参考依据据。3职责任务务、要求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果协助总经理理/董事事长制定定财务规规划根据公司发发

8、展战略略，组织织制定财财务规划划。参与公司重重大财务务问题的的决策。关注外部资资金、市市场动态态，及时时为公司司重大经经营决策策提供信信息支持持。每年12月月25号号前完成成财务规规划组织公司财财务预决决算根据公司经经营目标标，组织织和指导导各部门门编制财财务预决决算。组织汇总各各部门预预算，组组织编制制公司财财务预算算执行报报告。根据公司经经营情况况，组织织审核修修正财务务预算。每年12月月25号号前完成成财务预预算组织核算公公司生产产经营成成果组织各独立立经营单单位的经经营成果果核算，提出成本控制指标建议。组织生产加加工单位位的产品品成本核核算、经经营成本本成果核算算。按照会计月月度每月月

9、核算一一次生产产经营成成果负责财务监监督与管管理工作作监督会计账账务处理理，确保保入会计计分录的的真实性性和准确确性。监督仓库的的出、入入、存和和定期组组织盘点点工作。根据实际情情况 实实行月度度、季度度、年度度盘点库库存定期组织固固定资产产、流动动资金清清点、核核实工作作。每年一月份份盘点固固定资产产；每月月31号盘盘点现金金和银行行存款；不定时时盘点不不少于一一次。监督应收帐帐款的回回收与检检查，组组织对不不良债权权处置。 负责组织税税务筹划划，合法法纳税。符合税法要要求组织公司财财务分析析工作定期组织编编制会计计报表。定期组织编编写财务务分析报报告，分分析公司司偿债能能力、经经营能力力、

10、盈利利能力、成成长能力力，并提提出财务务建议。每月3号财财务报表表编制完完成，一一季度编编写一次次财务析析报告，每每年一次次年度财财务分析析。检查指导会会计凭证证，核准准总账与与分类账账检查指导会会计分录录的设置置，核对对各类凭凭证的准确性性、真实实性和完完整性。保证记录数数字的真真实性和和资料的的完整性性检查审核各各类日记记账、分分类账和和总账。保证总账与与分类账账相符合理安排资资金，保保证满足足经营活活动资金金需求制定月度资资金收支支计划。 负责制定信信贷计划划，组织织资金筹筹措、调调度及清清偿。组织内部管管理工作作制定和完善善财务管管理的各各项制度度，监督督检查执执行情况况。执行财务制制

11、度负责公司财财务人员员队伍建建设，提提出对下下属人员员的调配配、培训训、考核核意见。按照绩效考考核管理理规定和和培训计计划执行行负责协调本本部门与与其它部部门间关关系，解解决争议议。负责指导下下属员工工制定阶阶段工作作计划，并并督促执执行。负责控制部部门预算算，降低低费用成成本。按工作计划划和本部部门费用用预算执执行为员工修订订职位说说明书为员工修订订职位说说明书每年12月月份完成成对员工实施施绩效管管理对员工宣传传绩效管管理思想想政策和和制度与员工一起起来确立立关键绩绩效指标标对员工进行行绩效辅辅导、记记录和反反馈考核绩效表表现、反反馈考核核结果按照绩效考考核管理理规定执执行完成领导交交付的

12、其其它任务务认真及时完完成总经经理交办办的其他他临时工工作。按时完成任任务4工作权限限对公司资金金筹资方方式有建建议权对各部门提提交的预预算报告告有提出出修改意意见的权权力对下级上报报的各种种报表、预预算报表表有审批批权有对各项费费用开支支的审核核权对限额资金金使用有有批准权权有对直接下下级岗位位调配的的建议权权、任命命的提名名权和奖奖惩建议议权对所属下级级的管理理水平、业业务水平平和业绩绩有考核核评价权权5协作关系系协作对象协作内容或或内容对内部协作作公司各部门门审核监督公公司各相相关部门门财务预预、决算算执行情情况等对外部协作作税务局、银银行、工工商 纳税、财务务报表、融融资、 6任职资格

13、格项目内容教育背景财务管理、会会计相关关专业专专科以上上学历或或者相当当学历培训经历受过财务管管理、企企业运营营流程等等方面的的培训。经验要求5年以上会会计工作作经验，33年以上上财务管管理经验验技能技巧要要求具有全面的的财务专专业知识识、账务务处理及及财务管管理经验验。能够熟练使使用各种种办公室室软件和和各种财财务软件件。精通国家财财税法律律规范，具具备优秀秀的职业业判断能能力和丰丰富的财财会项目目分析处处理经验验。工作态度责任心强、作作风严谨谨、工作作仔细认认真。有较强的沟沟通协调调能力。有良好的纪纪律性、团团队合作作以及开开拓创新新精神。7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公

14、公设备 及通讯讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名：会计主管岗岗位说明明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期会计主管财务部财务部经理理出纳/往来来会计/成本预预算会计计/代收收款会计计2职位目标标负责公司财财务分析析，主管管公司会会计核算算工作；负责应应收帐款款管理。3职责任务务、要求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果1协助财务部部经理制制定部门门工作规规划协助财务部部经理制制定本部部门的工工作规划划。起草本部门门工作规规定报财财务部经经理2负责公司的的财务状状况分析析负责对公司司财务状状况、经经营情况况

15、、合同同执行情情况进行行分析并并撰写分分析报告告。负责公司业业务的收收入、成成本、费费用、利利润分析析。一季度编写写一次财财务析报报告，每每年一次次年度财财务分析析3负责会计核核算、财财务报表表编制和和审核负责会计核核算工作作，确认认销售收收入，为为销售部部门业绩绩考核提提供财务务数据。负责审核会会计。凭证数字准准确，考考核衣据据真实。负责财产的的清查盘盘点工作作。每年一月份份盘点固固定资产产，每月月31号盘盘点现金金和银行行余额，不不定时盘盘点不少少于一次次负责编制本本公司的的财务报报表，并并经财务务部经理理审核后后上报给给有关领领导。编制账务报报表每月月一次，经经理审核核后上报报负责财产台

16、台帐的登登记、核核对、保保管。负责凭证、帐帐簿等会会计资料料的保管管和定期期归档工工作。一年归档一一次财务务凭证、账账簿、报报表，分分类编号号存档，并并记录4参与预算工工作参与汇总编编制各部部门财务务以及公公司总预预算。监督销售部部门销售售收入预预算的执执行情况况参与编制公公司预算算进行汇总分分析。每月5号分分析上月月销售收收入与预预算收入入情况，并并向财务务部经理理汇报5监督资金使使用情况况负责汇总、分分析、编编制公司司资金来来源运用用表和差差异分析析报告，并并定期上上报。配合其他会会计进行行有关帐帐务处理理。 6应收帐款管管理协助财务部部经理制制定应收收帐款管管理政策策。登记应收帐帐款台帐

17、帐以及其其他的应应收、预预收、预预付账户户。协助领导制制定应收收账款政政策，建建立应收收、应付付明细每月编制各各客户应应收帐款款详细资资料，并并提交给给财务部部经理及及业务部部门。负责应收帐帐款帐龄龄分析、平平均收账账期分析析、坏帐帐分析。每月5号前前编制应应收账款款分析报报告，报报财务部部经理7为员工修订订职位说说明书为员工修订订职位说说明书每年12月月份完成成8对员工实施施绩效管管理对员工宣传传绩效管管理思想想政策和和制度与员工一起起来确立立关键绩绩效指标标对员工进行行绩效辅辅导、记记录和反反馈考核绩效表表现、反反馈考核核结果进行绩效满满意度调调查并将将调查结结果反馈馈给人资资部按照绩效考

18、考核管理理规定执执行9领导交付的的其他工工作任务务认真及时完完成领导导交办的的其他临临时工作作。按时完成任任务4工作权限限对不符合财财经法规规和财会会制度的的原始凭凭证的拒拒绝入帐帐权。具有会计凭凭证、帐帐簿的审审核权。没有或未被被授权调调阅会计计档案人人员的拒拒绝调阅阅权。财务收支活活动的监监督检查查权和分分析评价价权。违反国家政政策、财财务法律律法规、公公司财会会制度的的行为的的劝阻权权。各部门有关关资料和和报表的的索取权权。5协作关系系协作对象协作内容或或方式对内部协作作公司其他部部门各部门有关关财务凭凭证和财财务相关关资料的的索取等等。对外部协作作银行6任职资格格项目内容教育背景会计专

19、业、财财务管理理专业专专科以上上学历或或者相当当学力培训经历会计培训、财财务管理理培训经验要求3年以上会会计工作作经验技能技巧要要求精通会计、财财务管理理知识具备相应的的法律、外外汇、外外贸知识识能够熟练使使用计算算机和财财务软件件工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备 及通讯讯设备工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名：税务主管岗岗位说明明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期税务主管财务部财务部经理理无2职位目标标负责公司账账务核算算及纳税税申报工工作。3职责任务务、要求求序号工作

20、职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果1用友系统管管理根据行业特特点运用用会计软软件的功功能； 负责会计软软件的系系统维护护；负责软件中中使用权权限的分分配与检检查；负责资料的的保密性性与安全全性。 2税务账务核核算、筹筹划及纳纳税申报报等；负责纳税单单位的账账务核算算；负责对外会会计报表表的编制制；负责纳税策策划与纳纳税检查查；负责纳税申申报；认真执行发发票管理理规定开开具发票票。 以税法为为标准纳纳税申报报与纳税税审查3证件的变更更、年检检及使用用管理；负责所属公公司的各各种证件件的变更更、年检检；负责证件使使用登记记与管理理；确保证件的的有效性性与安全全性4税务会计档档案的整整理与保保

21、管；负责会计账账簿的归归档；负责纳税资资料的归归档；负责发票的的购买、缴缴销与存存放。按会计制度度及发票票管理规规定执行行5协助部门经经理沟通通与协调调对内对对外关系系；主要是协调调工商税税务的关关系与方方案制定定 。确保业务处处理顺畅畅6主管上海盛盛岳核算算账务；负责上海盛盛岳公司司的账务务。每月3号上上报财务务报表7工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生 认真及时完完成领导导交办的的临时工工作；履行职业道道德；遵守公司的的出勤、卫卫生等规规章制度度。执行公司的的保密制制度及出出勤等管管理规定定4工作权限限1.用友软软件的管管理权与与检查权权；2.没有或或未被授授权调阅阅会计档档案权力力的人

22、员员的拒绝绝调阅权权3.违反国国家政策策、财务务法律法法规、公公司财会会制度的的行为的的劝阻权权。5协作关系系协作对象协作内容或或方式对内部协作作公司各部门门 对外部协作作税务 工商6任职资格格项目内容教育背景财税会计专专业或者者其他相相关会计计专业专专科以上上学历或或者相当当学历培训经历受过会计、税税法、 经济法法等方面面的培训训。经验要求5年以上财财务工作作经验技能技巧要要求熟悉税法法及会计计制度；熟悉公司司法及相相关工商商管理政政策与流流程；熟悉有关关税务流流程办理理；熟练使用用办公软软件。工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备及及通讯设设备

23、工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名： 往来会计岗岗位说明明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期往来会计财务部会计主管无2职位目标标负责往来账账款的会会计核算算与监督督工作。3职责任务务、要求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果收款单付款款单核销销管理审核收付款款单据，核销单位往往来款项项 确保核销销工作按按日准确确、及时时完成往来账账务务登记与与核算处处理对收付款业业务进行行会计凭凭证处理理负责账务的的核对与与登记确保往来账账款的准准确性采购、销售售发票的的生成检查审核采采购入库库单并生生成采购购发票所有采购发

24、发票及销销售发票票生成并并与销售售内勤复复核确保审核及及时无误误货款催收的的及时性性与催收收效果对超账龄的的款项进进行列表表上报。严格按合同同、协议议监督货货款催收收，有力力度有效效果，维护变更客客户资料料负责所有客客户档案案的录入入、变更更。 定额发票的的监管与与控制负责定额发发票使用用审查与与发放供应商及客客户账款款的对账账工作定期清查、对账，核实客户信用及额度。严格往来账账款的额额度与账账龄控制制，对账账及时，严严格监督督。账龄分析与与账款清清收会的的组织与与效负责账款账账龄数据据的提供供负责清收会会议结果果的记录录与跟踪踪。按时完成，分分析到位位组织存货及及行政办办公用具具的盘点点及监

25、督督工作按照资产管管理办法法清查资资产。按时完成任任务价格审核对成本价或或售价的的变动进进行查询询与建议议工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生 1.认真及及时完成成领导交交办的临临时工作作；2.履行职职业道德德；3.遵守公公司的出出勤、卫卫生等规规章制度度。执行公司的的保密制制度及出出勤等管管理规定定4工作权限限各类回款凭凭证的审审查权各类代收款款单据的的审核权权各家托运站站的选择择建议权权所有客户信信用及额额度的审审查与建建议权5协作关系系协作对象协作内容或或内容对内部协作作公司各部门门沟通与协调调财务部经理理、财务务部主管管请示汇报工工作对外部协作作6任职资格格项目内容教育背景财务会计专

26、专业或者者其他相相关会计计专业专专科以上上学历或或者相当当学力培训经历财务管理培培训、会会计培训训经验要求1年以上会会计工作作经验技能技巧要要求具备相应的的财务管管理知识识、会计计知识能够熟练使使用各种种办公室室软件和和各种财财务软件件工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备及及通讯设设备工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名：出纳岗位说说明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期出纳财务部会计主管无2职位目标标办理现金收收付、报报销、票票据开具具手续和和银行结结算业务务。3职责任务务、要

27、求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果1核实原始票票据并分分类记账账，办理理报销手手续负责日常现现金报销销工作。负责审核收收付款凭凭证。负责每日盘盘点现金金，编制制现金日日报表。定期核对现现金日记记账与总总账，保保证账账账、账款款相符。现金业务日日清月结结2银行票据及及银行卡卡折的管管理负责执行票票据及卡卡折的使使用保管管管理制制度。执行资金管管理制度度3工资发放负责复核员员工工资资表，及及时正确确发放公公司员工工薪酬。及时准确4领导交办的的其他工工作认真及时完完成领导导交办的的其它临临时工作作。按时完成任任务4工作权限限对不符合财财经法规规和公司司制度的的原始凭凭证拒绝绝入帐和

28、和拒绝支支付现金金权。5协作关系系协作对象协作内容或或方式对内部协作作公司其它部部门各部门提交交的原始始凭证的的审核对外部协作作银行6任职资格格项目内容教育背景会计专业中中专以上上学历或或者相当当学力培训经历会计基础培培训经验要求1年以上工工作经验验技能技巧要要求掌握会计基基础知识识、了解解一定的的财务管管理知识识及相关关的政策策法规能够熟练使使用计算算机和财财务软件件工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备及及通讯设设备工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名：资金/预算算管理会会计岗位位说明书书1基本职位

29、位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期资金/预算算管理会会计财务部会计主管无2职位目标标费用报销业业务的账账务处理理及预决决算编制制3职责任务务、要求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果1网上银行货货币资金金的支付付授权；审核付款时时提交的的账号、收收款人、金金额是否否正确；支付密码的的保管及及保密；配合并审核核出纳付付款。现金业务日日清月结结2库存现金限限额的拨拨付；负责执行票票据及卡卡折的使使用保管管管理制制度。执行资金管管理制度度3费用报销单单据及借借款业务务的审核核与账务务处理；审核各种费费用单据据及借款款凭证；根据费用报报销单及及时作会会计凭证证编制；配合出纳对

30、对账，做做到账实实相符。账务及时处处理，做做到账实实相符4资金日报的的编制与与盘点；负责复核员员工工资资表，及及时正确确发放公公司员工工薪酬。 及时准确确5银行空白凭凭证及空空白支票票、电汇汇凭证等等票据的的管理；银行空白凭凭证及空空白支票票、电汇汇凭证等等票据的的保管；银行空白凭凭证及空空白支票票、电汇汇凭证等等票据的的领用备备案；根据银行出出具的付付款凭单单做会计计凭证处处理；保管严密6部门月度预预算的编编制；根据部门的的实际发发生情况况做月度度预算表表；月末根据本本月预算算执行表表对预算算执行进进行分析析。要求分析准准确7公司月度预预算及执执行情况况；1.汇总各各部门的的预算表表，对不不

31、合理成成本预算算提出修修改意见见；2.编制月月度预算算执行明明细表，分分析变化化并上报报；控制预算8工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生工作。认真及时完完成领导导交办的的其它临临时工作作。按时完成任任务4工作权限限对不符合财财经法规规和财会会制度的的原始凭凭证的拒拒绝入帐帐和拒绝绝支付现现金权对不符合网网上银行行操作流流程的业业务有拒拒绝权有对资金的的抽盘权权5协作关系系协作对象协作内容或或方式对内部协作作公司其它部部门各部门提交交的原始始凭证的的审核对外部协作作银行6任职资格格项目内容教育背景会计专业中中专以上上学历或或者相当当学力培训经历会计基础培培训经验要求2年以上工工作经验验技能技巧

32、要要求掌握会计基基础知识识、了解解一定的的财务管管理知识识及相关关的政策策法规能够熟练使使用计算算机和财财务软件件工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备及及通讯设设备工作场所办公室环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。代收款会计计岗位说说明书1基本职位位信息职位名称所属部门直属上级直属下级填写日期代收款会计计财务部财务部主管管无2职位目标标负责代收款款单据的的整理、分分发与回回款登记记3职责任务务、要求求序号工作职责具体工作任任务工作标准要要求及结结果1托运单核对对与安全全保管核对托运单单与报表表是否相相符，安安全保管管托运单

33、单；为工作规化化提供数数据2分配代收款款单据， 想收款员分分配代收收款单据据并办理理分发登登记与回回收记录录对超期的应应单独反反映，编编制拿款款员挑单单明细表表。确定各部门门预算，监监督预算算执行，每每月5号号上报上上月预算算执行情情况报告告3核对收款员员回款单单，编制制代收款款核销确确认登记记表；负责下午对对收款员员交回的的款项、缴缴款单进进行登记记；对收款员交交回的代代收款单单据进行行登记每月3号前前核算完完毕上月月实际产产品成本本，提交交成本、费费用报表表4审查代收款款单据负责与售后后业务部部及时沟沟通、反反馈与解解决代收收款中出出现的异异常；每月4号提提交上月月产品成成本分析析报告；每

34、月112月228号提提交本年年度成本本核算报报告和下下年度成成本控制制方案5编报日报及及月报；负责代收款款单据及及回收日日报的编编制每月28号号盘点成成品库存存，编制制盘点表表上报6工作效率、职职业道德德、出勤勤及卫生生 1.认真及及时完成成领导交交办的临临时工作作；2.履行职职业道德德；3.遵守公公司的出出勤、卫卫生等规规章制度度。执行公司的的保密制制度及出出勤等管管理规定定4工作权限限 对托运站的的选择有有建议权权；对客户信用用进行评评定；5协作关系系协作对象协作内容或或方式对内部协作作公司各部门门就公司成本本核算有有关问题题与公司司各部门门沟通、协协作和交交流对外部协作作6任职资格格项目

35、内容教育背景会计专业、财财务管理理专业专专科以上上学历或或者相当当学力培训经历成本会计培培训、财财务管理理培训经验要求1年以上会会计工作作经验技能技巧要要求精通成本会会计知识识，掌握握相应的的财务管管理知识识具备相应的的法律知知识能够熟练使使用计算算机和财财务软件件工作态度认真、敬业业、负责责7工作条件件项目内容使用工具设备计算机、一一般办公公设备及及通讯设设备工作场所室内（办公公室）环境状况适度环境状状况危险性基本无危险险，无职职业病危危险。确认签名：财务部内部部20112年度度人力成成本预算算表序号编制职位编制人数月薪基数月薪组成执行周期月度社保年度薪资1经 理160007200002税务

36、主管1A级27002160+5400317362044B级30002400+6000317398044C级33002640+66004340443会计主管1A级26002080+5200 312000B级28002240+5600336000C级30002400+6000 3600004往来会计1A级17001360+3400204000B级19001520+3800228000C级21001680+42002520005出 纳 1A级17501400+3500210000B级19501560+3900234000C级21501720+43002580006资金/预算算管理会会计1A级1700

37、1360+3400204000B级19001520+3800228000C级21001680+42002520007代收款会计计1A级17001360+3400204000B级19001520+3800228000C级21001680+4200252000合计7 部门年薪预预算 说明：1、月薪基基数=月月基本薪薪金+考考核薪金金。2、单项合合计=月月薪基数数*编制制人数3、部门年年薪预算算额=部部门人员员年薪总总和税务主管岗岗位薪金金方案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月

38、薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员工即可可具有年年终优秀秀奖评定定资格。二、月度薪薪金： （单单位：元元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明主管级财务试用税务主管20001、进入公公司转正正后执行行A级2700元元； 2、进进入公司司工作满满12个

39、个月经综综合考评评合格后后执行BB级3000元元； 3、进进入公司司工作满满24个个月经综综合考评评合格后后执行CC级3300元元。正式A级362044270021605403804B级398044300024006003804C级434044330026406603804会计主管岗岗位薪金金方案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基

40、数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员工即可可具有年年终优秀秀奖评定定资格。二、月度薪薪金： （单位位：元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明主管级 财务试用会计主管20001、进入公公司转正正后执行行A级2600元元； 2、进进入公司司工作满满12个个月经综综合考评评合格后后执行BB级28000元； 3、进进入公司司工作满满24个个月经综综合考评评合格后后执行CC级30000元。正式A级35

41、0044260020805203804B级374044280022405603804C级398044300024006003804往来会计岗岗位薪金金方案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员工即可可具有年

42、年终优秀秀奖评定定资格。二、月度薪薪金：（单单位：元元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明会计人员财务试用往来会计 13001、新参加加工作或或缺乏专专业工作作经验者者转正后后执行AA级17000元； 22、进入入公司工工作满一一年经综综合考评评合格后后执行BB级19000元 ； 33、进入入公司工工作满22年经综综合考评评合格后后执行CC级21000元； 4、有成成熟的专专业工作作经验并并经试用用期试用用合格后后转正者者直接执执行B级1900元元。 正式A级204000170013

43、60340 B级22800019001520380 C级25200021001680420 出纳岗位薪薪金方案案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员工即可可具有年年终优秀秀奖评定定资格。二、月度薪薪金：

44、（单单位：元元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明会计人员财务试用出纳13001、新参加加工作或或缺乏专专业工作作经验者者转正后后执行AA级17750元； 22、进入入公司工工作满一一年经综综合考评评合格后后执行BB级19500元 ； 33、进入入公司工工作满22年经综综合考评评合格后后执行CC级21150元元； 4、有成成熟的专专业工作作经验并并经试用用期试用用合格后后转正者者直接执执行B级级1950元元。5、本出纳纳岗位薪薪酬只试试用于华华泰工美美出纳，其其他公司司出纳薪薪酬同往

45、往来会计计。正式A级21000017501400350B级23400019501560390C级25800021501720430资金/预算算管理会计计岗位薪薪金方案案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员

46、工即可可具有年年终优秀秀奖评定定资格。二、月度薪薪金： （单单位：元元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明会计人员财务试用资金管理/预算会会计 13001、新参加加工作或或缺乏专专业工作作经验者者转正后后执行AA级17700元元； 2、进进入公司司工作满满一年经经综合考考评合格格后执行行B级119000元 ； 33、进入入公司工工作满22年经综综合考评评合格后后执行CC级21100元元； 4、有成成熟的专专业工作作经验并并经试用用期试用用合格后后转正者者直接执执行B级级1900元元。

47、 正式A级20400017001360340B级22800019001520380C级25200021001680420代收款会计计岗位薪金金方案一、薪金构构成：1、薪金 = 级级别月薪薪 + 年度社社保补助助2、级别月月薪 = 基本本薪金 + 绩绩效薪金金 - 代扣款款项3、基本薪薪金基数数=级别别月薪*80%4、绩效考考核薪金金基数=级别月月薪*220%5、基本薪薪金=月月基本薪薪金-扣扣罚金额额6、绩效考考核薪金金 = 绩效考考核薪金金基数*考核得得分百分分比-扣扣罚金额额7、代扣款款项：保保险费用用、服装装费、缺缺勤扣款款等。 8、在公司司工作六六个月以以上的员员工即可可具有年年终优秀

48、秀奖评定定资格。二、月度薪薪金： （单单位：元元）职级岗位分类级别岗位平均年薪级别月薪月基本薪金金（级别月薪薪*800%）绩效薪金（级级别月薪薪*200%）年度社保补补助（固固定额）薪资调整说说明主管级主管级财务试用代收款会计计13001、新参加加工作或或缺乏专专业工作作经验者者转正后后执行AA级17700元元； 2、进进入公司司工作满满一年经经综合考考评合格格后执行行B级119000元 ； 33、进入入公司工工作满22年经综综合考评评合格后后执行CC级21100元元； 4、有成成熟的专专业工作作经验并并经试用用期试用用合格后后转正者者直接执执行B级级1900元元。正式A级2040001700

49、1360340B级22800019001520380C级25200021001680420月度考核薪薪金：1、试用期期1至33个月： 试用期期内无绩绩效；试试用期合合格后即即转为正正式员工工，执行行A级工资资及绩效效考核；2、如连续续两个月月未达到到绩效考核核A级标标准的880%的的即做转转入试用用期处理理或者辞辞退。3、转正半半年以上上，连续续六个月月以上达达到绩效效考核AA级标准准的955%以上上，可履履行测评评晋级手手续。4、本项考考核每月月由部门门经理对对在此岗岗位人员员的工作作进行考考核。5、行政人人事部随随时对考考核项进进行检查查，并将将检查不不符合规规定之处处反馈到到部门经经理，

50、作作为考核核评定依依据之一一。备注：1、每月月月底被考考核人首首先进行行自我绩绩效总结结，然后后再由部部门经理理评分，评评分如有有差距，部部门经理理当面指指出工作作不足之之处，并并在下一一个月督督促其改改进。每每月月底底考核最最终评分分以间接接领导修修正后为为准。各各部门必必须执行行日常绩绩效跟踪踪记录，做做到量化化考核。人人事行政政部部将将将联合合总经办办对此事事进行不不定期专专项检查查监督。2、本方案案自20012年年 月月 日执执行。3、本方案案最终解解释权归归行政人人事部。部门内部工工作流程程图模板板，以行行政人事事部举例例说明流程图设计计软件统统一采用用专业流流程图设设计软件件vissio220033，由行行政人事事部ITT专员统统一进行行安装调调试和指指导使用用。（一） 对对隐藏性性负债的的理解；“隐藏藏性负债债”的概概念，在在我接触触到的资资料中没没有看到到过相关关概念，但但我的理理解是报报表表面面看不出出来的一一些会影影响企业业将来盈盈利的因因素指标标。包含含“隐性性负债”、和和未批露露的“表表外负债债”与“或或有负债债”。“隐藏藏性负债债”从行行为上可可以分为为“隐性性”和“藏藏性”，隐隐性可以以理解为为客观存存在，藏藏性可以以理解为为故意造造成。既然是是隐