企业客户授信管理制度

1、企业客户授信管理制度管理制度是企业组织制度和企业管理制度的总称主流商业管理课程均对如何建立企业管理制度有详细指导管理制度是指组织对内部或外部资源进行分配调整对组织架构组织功能组织目的的明确和界定下面是企业客户授信管理制度请参考！第一章总则第一条为规范和引导购销网络的经营行为有效地控制商品购销过程中的信用风险减少购销网络的呆坏帐特制定本制度第二条本制度所称信用风险是指公司购销网络客户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险第三条本制度所称客户信用管理是指对公司购销网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理第四条本制度所称客户是指所有与公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位包括

2、上游供应商和下游客户第六条公司相关部门及机构根据本制度的规定制定实施细则对客户实施有效的信用管理加大货款回收力度和督促上游厂商按时发货有效防范信用风险减少呆坏帐第二章客户资信调查第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及机构对购销客户的资质和信用状况所进行的调查第八条客户资信调查要点主要包括： 1.客户基本信息主要股东及法定代表人和主要负责人主要往来结算银行帐户企业基本经营状况企业财务状况本公司与该客户的业务往来情况该客户的业务信用记录其他需调查的事项第九条客户资信资料可以从以下渠道取得： 1.向客户寻求配合索取有关资料对客户的接触和观察向工商、税务、银行、中介机构等单位查询公司所存客户档

3、案和与客户往来交易的资料委托中介机构调查其他第十条营销部业务主管负责进行客户资信前期调查保证所收集第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和客户信用调查评定表进行审核重点审核以下内容：资信资料之间有无相互矛盾我公司与该客户的业务往来情况该客户的业务信用记录其他需重点关注的事项第十二条客户资信资料和客户信用调查评定表每季度要全面更新一次期间如果发生变化应及时对相关资料进行补充修改第三章客户ABC 信用等级评定第十三条所有交易客户均需进行信用等级评定第十四级客户信用等级分A、B、C 三级相应代表客户信用程度的高、中、低三等第十五条评为信用A 级的客户应同时符合以下条件： (1)双方业务合作一年或

4、以上2违约行为(42资金实力雄厚、偿债能力强年度回款、发货达到我公司制定的标准第十六条出现以下任何情况的客户应评为信用C2违约行为；经常不兑现承诺；(4)资金实力不足偿债能力较差(5)生产、经营状况不良严重亏损或营业额持续多月下滑； (6行为；发现有严重违法经营现象；(9)有被查封、冻结银行账号危险的第十七条不符合ACB第十八条原则上新开发或关键资料不全的客户不应列入信用A级第十九条营销部经理以客户信用调查评定表等客户资信资总监审核、总经理审批第二十条在客户信用等级评定时应重点审查以下项目： 1客户资信资料的性;2客户最近的资产负债和经营状况;3、与我公司合作的往来交易及回款情况第四章客户授信

5、原则第二十一条本制度所称授信是指公司对客户所规定的信用额度和回款、到货期限第二十二条本制度所称信用额度是指对客户进行赊销、预付款的最高额度即客户占用我公司资金的最高额度第二十三条本制度所称回款、到货期限是指给予客户的信用持并验收合格的期间第二十四条授信时应遵循以下原则：营销部应坚持现款现货的原则原则上不进行赊销业务和预付货款公司对实施授信总额控制原则上授信总额不能超过XX11公司应根据客户的信用等级实施区别授信确定不同的信用额度在购售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度但在执行过程中应根据客户信用变化的情况及时调整信用额度第二十五条授信中有关预付、赊销概念的界定： 的信用额度和

6、发货、回款期限进行预付、赊销的业务活动；A11第二十七条对于B115第二十八条对于评为C 级的客户公司不予授信不给予任何预付款和赊销第二十九条依据客户信用调查评定表及营销部目前交易客户的预付、赊销情况营销部还应将预付、赊销客户（第三十条客户授信额度由公司总经理、董事长审批后客户信用调查评定表、客户信用等级分类汇总表、预付、赊销客户款的监控依据第五章客户授信执行、监督及往来账管理批准的授信范围和额度区分ABC第三十二条营销部经理和财务部信用控制主管具体承担对营销部授信执行情况的日常监督职责应加强对业务单据的审核对于超出信用额度的预付款和发货必须在得到上级相关部门的正式批准文书之后方可办理发生超越

7、授权和重大风险情况应及时上报第三十三条对于原预付款、赊销欠款金额大于所给予信用额度的客户应采取一定的措施在较短的期间内压缩至信用额度之内第三十四条对于原来已有预付款、赊销欠款的不享有信用额度时采取一定的资产保全措施如担保、不动产抵押等第三十五条对于预付、赊销客户必须定期对帐、清帐上次欠款未结清前原则上不再进行新的预付款、赊销第三十六条合同期内预付款发货、客户的赊销欠款要回收清零一次合同到期前一个月内营销部应与客户确定下一个年度的合作方式并对客户欠货、欠款全部进行清收第三十六条营销部应建立欠货、欠款回收责任制将货、款回收情况与责任人员的利益相挂钩加大货、款清收的力度第三十七条公司财务部信用控制主

8、管每月必须稽核营销部的授信及执行情况第六章客户授信检查与调整第三十八条营销部必须建立授信客户的月度、季度检查审核制度对客户授信实施动态管理根据客户信用情况的变化及时上报公司调整授信额度确保授信安全发现问题立即采取适当的解决措施第三十九条业务主管每月度要对享有信用额度客户的经营状况做出书面汇报并对汇报的性负全部责任第四十条财务部负责提供相应的财务数据及往来情况资料每月务数据的性负责第四十一条营销部经理审核业务主管的书面汇报后签署书面评价意见上报营销主管副总必要时可对客户的信用额度进行调整报公司总经理、董事长批准后作为营销部、财务部门下一步的监控依据第四十二条原则上调整后的信用额度应低于原信用额度第七章：罚则第四十三条公司