XX银行客户经理离岗审计制度

1、XX银行客户经理离岗审计制度第一章总则第一条为进一步加强离岗审计，促进和监督客户经 理认真 履行岗位职责，根据省联社、银监局有关规定 以及XX商业银行股份有限公司内部审计工作办法 XX商业银行股份有限公司干部离任审计制度等规 定，特制定本制度。第二条 本制度中的客户经理是指从事信贷工作及 有信贷业务的人员，因工作调动、提升、免职、撤职、 辞职、离退休、强 制休假等原因，离开原工作岗位， 由稽核部根据有关程序对其工作期间履行职责情况进 行审计，并给予评价。第三条客户经理离岗审计实行先审计后离岗的原则，本着 实事求是的原则，客观公正地评价客户经理 工作实绩，核准事实，分清责任。第二章审计内容与权限

2、第四条 对客户经理离岗审计应根据工作职责，确认 其责任。审计内容主要包括：（一）贯彻执行金融法律、法规、方针政策和有关 规章制度 情况，是否有违法、违规经营行为；是否存 在违反信贷管理规定发放贷款现象；是否对关系人违 规发放贷款或变相发放贷款；是否存在以贷谋私现象; 贷款发放前与发放后管理是否尽责等。（二）信贷管理水平及决策的情况。是否严格按 照工作分工，坚持协调与自律相结合；工作目标、任务 制定及完成情况；信贷 内控制度执行情况；违规违纪 问题及经济案件查处情况（三）岗位职责履行情况。贷款总体质量如何， 贷款手续是 否齐全，贷款对象是否合规；内容是否真 实、有效。（四）经济责任履行情况。审计

3、对象与所在单位 是否签定相 应的责任协议或履约书，在工作期间，审 计对象所在单位是否有经济案件发生，审计对象有无 嫌疑，分清是行政责任还是刑事责 任。（五）经办贷款交接情况。岗位贷款：离岗客户经理所经办的岗位清收贷款 全部列入移交范围，由接收客户经理负责管理、清收。责任贷款：离岗客户经理所经办的责任清收贷款 接收人接收后，由接收人负责管理和清收。接收人未 认可的，责任贷款在未落实新的责任人前，由原经办 客户经理实行责任清收，接收 人负岗位管理责任（六）其他需要审计的事项。第五条稽核部进行离岗审计时，可以查阅审计对象 所在单位的有关文件、会议记录、帐表凭证等资料。 审计对象及所在单位应向审计人员

4、如实反映情况、提 供真实数据和资料。第三章审计程序第六条审计立项。离岗审计时，由人力资源部提出 离岗审 计建议书，经批准后由稽核部立项，组成审计 组。第七条发出通知。向审计对象所在单位发出离岗审 计通知书。通知书内容包括：审计期限、审计时间和 审计组成员以及需要提供的有关资料。第八条 现场审计。审计组查阅有关文件、会议记 录、帐表凭证等资料，向有关单位和人员调查取证核 实情况。第九条事实确认。审计组综合审计情况，提出审计 事实确认书，并向审计对象通报审计情况，审计对象 应以书面确认审计 事实。特殊情况下，经批准后审计 事实确认书可不向审计对象通报。第十条出具审计报告。审计组出具审计报告。报告 内容包括：审计对象履行职责的基本情况，审计中发 现的问题及审计对象应承但责任，处理意见及建议。第四章罚则第一条审计对象提供虚假资料，故意隐瞒事实 的，对审 计对象及有关责任人，给予相应处分。第十二条对干扰、阻挠审计工作，打击报复审计人 员由稽 核部责令改正，并给予相应