某某省某坊市某城区人民医院项目实施方案

1、 PAGE PAGE 8目录 HYPERLINK l _bookmark0 第一章项目概况4 HYPERLINK l _bookmark1 一、项目基本情况4 HYPERLINK l _bookmark2 二、项目建设内容及规模6 HYPERLINK l _bookmark3 三、项目投资和资金筹措7 HYPERLINK l _bookmark4 四、项目产出说明9 HYPERLINK l _bookmark5 五、项目建设的进程及合规性11 HYPERLINK l _bookmark6 六、项目协调机制12 HYPERLINK l _bookmark7 七、采用PPP 的可行性和必要性15

2、HYPERLINK l _bookmark8 八、方案编制依据20 HYPERLINK l _bookmark9 第二章项目运作模式及合作期限22 HYPERLINK l _bookmark10 一、项目运作方式22 HYPERLINK l _bookmark11 二、项目合作期限24 HYPERLINK l _bookmark11 三、政府前期已投入部分的处理方案24 HYPERLINK l _bookmark12 第三章项目交易结构26 HYPERLINK l _bookmark13 一、项目投融资结构及项目公司股权结构26 HYPERLINK l _bookmark14 二、资金构成与融

3、资方案28 HYPERLINK l _bookmark14 三、项目资本金出资时间要求28 HYPERLINK l _bookmark15 四、资产形成和转移30 HYPERLINK l _bookmark16 五、相关配套安排31 HYPERLINK l _bookmark17 第四章回报机制32 HYPERLINK l _bookmark18 一、回报机制32 HYPERLINK l _bookmark19 二、回报方式34 HYPERLINK l _bookmark20 1、回报方式34 HYPERLINK l _bookmark21 2、年度运维绩效付费34 HYPERLINK l _

4、bookmark20 3、调价机制34 HYPERLINK l _bookmark22 四、运营收益36 HYPERLINK l _bookmark23 五、政府付费安排37 HYPERLINK l _bookmark24 第五章财务测算38 HYPERLINK l _bookmark25 一、财务测算核心参数38 HYPERLINK l _bookmark26 二、财务测算39 HYPERLINK l _bookmark27 1、物业管理服务经营成本39 HYPERLINK l _bookmark28 2、运营收入（使用者付费）40 HYPERLINK l _bookmark29 3、资产摊

5、销处理41 HYPERLINK l _bookmark30 三、财务测算结果41 HYPERLINK l _bookmark31 第六章风险分配基本框架51 HYPERLINK l _bookmark32 一、项目风险分配的目标51 HYPERLINK l _bookmark33 二、项目风险分配的原则52 HYPERLINK l _bookmark34 1、项目风险最优分配原则52 HYPERLINK l _bookmark35 2、项目风险与收益对等原则54 HYPERLINK l _bookmark36 3、项目风险上限原则54 HYPERLINK l _bookmark37 三、项目风

6、险分配基本框架55 HYPERLINK l _bookmark38 四、项目风险识别和分配56 HYPERLINK l _bookmark39 五、风险分担流程74 HYPERLINK l _bookmark40 第七章项目合同体系76 HYPERLINK l _bookmark41 一、PPP 项目合同结构76 HYPERLINK l _bookmark42 二、合同双方的权利义务77 HYPERLINK l _bookmark43 三、PPP 项目合同关键问题分析81 HYPERLINK l _bookmark44 第八章项目产出及绩效考核办法101 HYPERLINK l _bookma

7、rk45 一、项目产出说明101 HYPERLINK l _bookmark46 二、项目绩效考核103 HYPERLINK l _bookmark47 第九章项目监管架构123 HYPERLINK l _bookmark48 一、监管架构123 HYPERLINK l _bookmark48 二、监管方式123 HYPERLINK l _bookmark49 第十章招标采购方案128 HYPERLINK l _bookmark50 一、采购依据128 HYPERLINK l _bookmark50 二、采购方式的选择128 HYPERLINK l _bookmark51 三、采购主体129

8、HYPERLINK l _bookmark51 四、采购程序129 HYPERLINK l _bookmark52 五、资格预审标准133 HYPERLINK l _bookmark53 六、竞争条件135 HYPERLINK l _bookmark54 第十一章 项目实施计划及责任分工137 HYPERLINK l _bookmark55 第十二章 声明142第一章 项目概况一、项目基本情况（一）项目名称某某区人民医院政府和社会资本合作（PPP）项目（二）项目类型本项目为新建项目。（三）所属行业本项目属于医疗卫生行业。（四）项目实施机构某某区卫生和计划生育局（五）项目联系人2020据2017

9、7706607622385425972200213 14609569550990241.%。PPP（Public-Private Partnership）即政府和社会资本合作模PPPPPP二、项目建设内容及规模（一）项目建设地点项目建设地点位于潍坊市某某区北宫西街和利昌北路交叉路口西南角，某某区区域位置如下：（二）项目建设内容及规模106.751该项目规划总建筑面积 112000 平方米，其中地上建筑面积 80000平方米，包括门诊区 14700 （包括急诊部 2100 、门诊部 10500210021400（18800、单列设备用房 2600 ），病房区 28900 ，科研区 8000 （包

10、202030，1500300600100 32000800个。本项目建成后设计新增床位约计 800 张。备注：项目具体建设内容和规模以政府方审批备案的规划设计、施工图设计文件及政府方认可的设计变更为准。三、项目投资和资金筹措（一）项目总投资情况本项目总投资估算 61792.6 万元。其中：建安工程费 35280.0 万元，配套工程费 3202.0 万元，工程建设其他费用 17601.2 万元（含11956.02802.72906.7 万元。详细投资估算见表 1-1。表1-1院府和会资合作（PPP）目总资估表序号项目名称建筑面积（平方米）工程费用（万元）工程建设其他费用（万元）合计（万元）一建安

11、工程35280.035280.01土建工程11200021440.021440.0地上建筑8000015600.015600.0地下建筑320007040.07040.02安装工程1120007040.07040.0地上建筑800006400.06400.0地下建筑32000640.0640.03室内装修工程800005600.05600.0二区内配套设施3202.03202.01绿化、景观工程623.0623.02道路、停车坪工程498.4498.43综合管线等1780.81780.84场地平整49.849.85污水处理系统250.0250.0三其他费用17601.217601.21土地费用

12、11956.011956.02建设管理费1154.51154.53工程监理费78.478.44可行性研究费5.05.05勘察设计费336.0336.06环境影响评价费10.010.07工程保险费1154.51154.58场地准备及临时设施费89.689.69招标代理费384.8384.810造价咨询费192.4192.411配套费2240.02240.0四基本预备费2802.72802.7五建设期利息2906.72906.7项目总投资合计61792.6备注：项目投资额来源于实施机构提供的项目可行性研究报告， 最终投资额以政府方或委托第三方专业咨询机构出具的财政评审决 算报告为准（二）资金来源6

13、1792.620155118538四、项目产出说明8001该项目规划总建筑面积 112000 平方米，其中地上建筑面积 80000平方米，包括门诊区 14700 （包括急诊部 2100 、门诊部 10500210021400（18800 PAGE PAGE 19、单列设备用房 2600 ），病房区 28900 ，科研区 8000 （包202030，1500300600100 450032000800 个。工程建设应符合中华人民共和国城乡规划法建设部城市规划编制办法城市居住区规划设计规范GB50180-2002潍坊市城市总体规划2006-2020建筑设计防火规范GB50016-2006民用建筑热

14、工设计规范GB50176-93地下室工程防水技术规范GBJ50108-2001公共建筑节能设计标准GB50189-2005民用建筑设计通则GB50352-2005城市道路和建筑物无障碍设计规范GB50189-2005综合医院建设标准（建标 110-2008）综合医院建筑设计规范GB51039-2014建筑结构可靠度设计统一标准GB 50068-2001建筑结构荷载规范GB 50009-2001（2006 年版）混凝土结构设计规范GB 50010-2010高层建筑混凝土结构技术规程JGJ3-2010. J186-2010建筑地基基础设计规范GB 50007-2011建筑桩基技术规范JGJ94-2

15、008建筑抗震设计规范GB 50011-2010地下工程防水技术规范 GB 50108-2008人民防空地下室设计规范 GB 50038-2005砌体结构设计规范GB 50003-2001高层民用建筑设计防火规范GB 50045-95(2005 年修订版)城市工程管线综合规划规范（GB502892016）建成后需要达到的技术指标主要有：（1）本工程建筑结构的安全等级为二级，结构的重要性系数为1.0，耐火等级为一、二级。（2）在正常设计、正常施工、正常使用、正常维护的情况下结构主体的使用年限为 50 年。（3）本工程地基基础设计等级为甲级。（4）本工程的抗震设防类别为重点设防类（简称乙类）。（5

16、）按 8 度采取抗震措施。具体见采购人将来提供的施工图设计文件。运营期间的维护维修工作需满足运维绩效考核标准。五、项目建设的进程及合规性1、项目所处阶段PPP。2、项目采购进度本 PPP 项目拟采用竞争性磋商的方式选择社会资本方，采用投融资、建设施工一体化方式采购。3、项目建设进度本项目建设工期为 2 年，计划于 2017 年 7 月份开工建设，至 201964、项目融资进展项目尚未开展融资，融资工作将由中选社会资本方负责。项目严格按照规范程序进行建设，以保障项目实施的合规性。六、项目协调机制PPP（一）项目实施机构1PPP2、会同财政局，协助项目公司办理项目前期各项手续；3、负责协调项目前期

17、已投入费用的整理和上报；4、作为该项目的采购人，负责项目社会资本的招标采购工作（包5PPP6、组织资本金筹集和转账，并督促社会资本按合同约定按时足额出资；7、负责协助完成本项目施工图预算编制工作及预算定案工作；8、负责该项目设计及专业设备等的采购工作；9、负责委托第三方跟踪审计机构对项目进行全过程跟踪审计， 及时跟踪监管项目运营收入和成本变动，维护公众利益最大化；11、审核项目公司提供的运营维护方案，并监督实施情况；143-5（二）财政局财政部门负责项目识别论证、社会资本的采购监管、年度和中期项目开发计划以及按约定付费、项目运营绩效考核等工作。1、会同项目实施机构、发改委等相关职能部门审核项目

18、实施方案并进行项目物有所值评价工作，开展财政承受能力论证工作；2、会同项目实施机构做好社会资本方及相关的采购工作，合理PPP3、财政部 PPP 综合信息平台项目储备和信息公开、更新；4、负责项目施工图预算评审及预算定案工作；5、履行合同约定的政府支付义务，督促社会资本按合同约定按时足额出资；6、对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作进行全过程监督；7、将本项目列入年度财政预算及中长期规划并按时足额付费。8、会同项目实施机构，每 3-5 年对项目进行中期评估；9、项目移交完成后，进行项目后评价。（三）发展和改革委员会1、完成项目立项批复；2、协助审核本项目 PPP 模式实施方案；3、及时跟踪监

19、督项目的实施；4、协助做好建立综合评价体系和项目中期评价。（四）国土资源局1、提供项目用地证明等相关材料，出具用地预审意见；2、办理土地证。（五）规划局1、出具项目规划选址意见书；2、出具项目建设用地规划许可证；3、出具项目建设工程规划许可证。（六）审计局负责项目的工程结算、财务决算审核工作。（七）公共资源交易中心配合项目实施过程中的相关招标采购工作。（八）法制办1、负责项目 PPP 合同的审核；2、做好项目实施过程中的监督检查工作。七、采用 PPP 的可行性和必要性（一）采用 PPP 的可行性1、当地政府政策支持项目的建设PPPPPP较好成绩。2、项目建设运营维护模式成熟PPP3、有利的政策

20、导向PPPPPP201492014)762014模式操作指南（试行）的通知(财金(2014)113）、关于开展20142724PPP2015425PPP2016（201690府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692 号）、发改投资20162231），统筹推进公共服务和基础设施领域深化改革PPPPPP 4、符合财政可承受力的安排201611（二）采用 PPP 的必要性1、国家政策的指引与要求（1）党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”， （2）201410理的意见 (国发(2014) 43），该意见再次强调“剥离融广使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方

21、2、增加公共医疗卫生服务供给，提高公共卫生服务能力的需要医疗卫生事业关系广大人民群众的健康，关系千家万户的幸福，适应人民群众日益增长的医疗卫生需求，不断提高人民群众健康素建设3、拓宽资金来源，平滑财政支出，减轻近期政府支出负担政府在按照传统模式投资、建设和运营该项目时，项目建设规模大，涉及的范围广，当前即需要大额的建设资金投入。而通过采用PPP 融资模式，可以将政府短期内无法承担的大额资金转化为社会资PPP全区PPP的4、有利于提高公共财政使用效率5、有利于优化项目风险分配，降低全寿命周期成本，提高公共服务效率PPPPPP PAGE PAGE 296、有利于拓宽社会资本的投资空间投资的比例在逐

22、年上涨，已从 201222201426%。民间资本已经成为推动经济发展的重要力量，同时也是财政收入的重要来源及增加劳动就业的主要渠道。PPP八、方案编制依据1、某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见(国发201460 号）；2、某某院关于加强地方政府性债务管理的意见(国发201443 号）；3、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知(财金201476 号）；4、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知 (财金2014113 号）；5、政府和社会资本 PPP 项目财政承受能力论证指引的通知(财金201521 号）；6、国家发展改革委关于开展政府和社会资

23、本合作的指导意见(发改投资20142724 号）；7、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法(财库2014215 号）；8、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知(财金2014156 号）；9、政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014 年版）；10201525）；201690）；12、政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法(财金201692 号）；13、传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则(发改投资20162231 号）；201551）；15、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；16、实施机构提供的某某区人民医院工程可行性研究报告；17、其他相关法律法规和规范性文件。

24、第二章 项目运作模式及合作期限一、项目运作方式本项目拟采用 BOT（建设一运营维护一移交）的运作方式。某某区人民政府授权某某区卫生和计划生育局作为本项目的实施PPPPPP（30（10二次装修、后期改造、医疗设备、办公家具及办公设备等非本项目投资范围内的资产和设施的维护维修工作同时，项目公司可以拥有项目非核心医疗业务的运营管理和收益（包可某某区人民医院作为使用者根据服务绩效考核结果以其核心业务经3免费维护期，付费维护期为 7 年。保修期或质保期长于 3 年的继续执行其规定或承诺。条计 。”合作期满后，项目公司将本项目全部资产的运营维护权、收益权二、项目合作期限12210建设期是指从监理工程师发出

25、开工令之日起至全部工程竣工验三、政府前期已投入部分的处理方案1、手续交接方案2、前期费用的处理方案PPP 第三章 项目交易结构一、项目投融资结构及项目公司股权结构（一）项目投融资结构授权实施机构授权实施机构PPP项目合同出资出资还本付息融资支持使用者付费租赁医院支付物业费核心业务运营公共服务公众监督政府支付运营补贴图 3-1 投融资结构（交易结构）图（二）项目公司股权结构SPV（SpecialPurposeVehicle）为特殊目的机构/公司。设立项目公司是一种国际惯例，SPVPPPPPPPPP本项目公司（SPV）拟采用有限责任公司性质，由政府方授权出资代表和社会资本方共同出资或者单独由社会资

26、本出资在某某区设本项目总投资约 61792.6 万元，项目公司注册资本为项目总投资600018538 16684（5400），其余部分由政府方出资代表出资。100%出资，政府不出资。联合体中标成交的由联合体各方协商后按其联合体协议中约定的各自应承担自项目公司成立日起各方以各自认缴的出资额为限对项目公司润。首期出资的及时到位能够在一定程度上约束项目公司的融资风险，提高其外部融资可及性，保证前期工程建设的顺利开展。二、资金构成与融资方案1、项目资本金知（国发201551）规定，“其他项目”的最低资本金比例为25%。金融机构在提供信贷支持和服务时，要根据借款主体和项目实30%30%。18538166

27、842、融资贷款43254.6三、项目资本金出资时间要求本项目资本金不得低于 18538 万元，社会资本方项目资本金出资额不低于 16684 万元，最终以社会资本方成交资本金出资额为准。项目资本金出资时间要求如下：54003060项目资金应根据项目实际资金需求，在建设期内及时出资到位。若因社会资本方项目资本金或融资资金出资不到位，而导致的工期延误等一切损失应由中选社会资本方承担。股东出资方式、出资额、出资比例及出资时间表项目合计政府指定出资机构社会资本出资方式货币出资货币出资SPV 注册资本6000 万元最多 600 万元至少 5400 万元占注册资本比例100%小于 10%大于 90%注册资

28、本出资到位时间3030项目资本金18538 万元最多 1854 万元至少 16684 万元 PAGE PAGE 39占项目资本金比例100%小于 10%大于 90%资本金占项目总投资比例30%小于 3%大于 27%其余资本金出资到位时间6060四、资产形成和转移1、资产形成3-1：表3-1主固定产一表序号项目单位数量备注1总建筑面积1120001.1综合楼地上建筑面积80000门诊区、医技区、病房区等1.2地下车库建筑面积320002停车位个8003配套设施项道路、广场、绿化、管线、大门、围墙等（1）固定资产形成主要包括工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期利息， 全部为有形固定资产，固定

29、资产中不包括土地价值。（2）无形资产形成本项目受让取得的土地使用权形成无形资产。2、资产转移出让五、相关配套安排1、土地）（） 。2、施工配套条件3、相关收益权的获批和许可政府应按照合同约定确保项目公司获得本项目运营有关的商业4、财政支持安排政府承诺将合作期内向项目公司支付的补贴费用纳入政府相应年度财政预算及中长期财政规划并报请本级人民代表大会批准。第四章 回报机制一、回报机制项目回报机制（付费机制）主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。PPP1、项目回报机制：公司购买本项目可用性(符合验收标准的公共产品)以及为维持本项目可用性所需的运营维

30、护服务(符合绩效要求的公共服务)。简而言2、股东回报机制：（1）政府方股东回报机制:项目公司的政府方出资代表对项目公司的资本性投入主要通过项目公司的利润分红收回。通常情况下，政府方出资代表可按其在项目公司所占股权比例获得分红。在采用利润分配调节机制对社会资本方股东进行投资收益补贴的情况下，政府方出资代表获得的利润分配比例可能低于其在项目公司所占股权比例， 甚至不参与利润分配，具体以 PPP 项目合同的约定为准。（2）社会资本方股东回报机制：如政府方是通过政府采购方式选以通过与项目公司签署施工总承包合同的方式获得相应的施工利润等。3、激励约束机制：（PPP（二、回报方式1、回报方式政府每年付费额

31、按照以下公式计算：n70%(1+i)n/10+ 项目全部建设成本30%(1+i)n/10当年度运营维护绩效考核系数+其中：（2）n 为运营期年限 n 等于 1、2、39、10。（3）i6.8%，以中选社会资本成交年化收益2、年度运维绩效付费年度运维绩效付费=当年度纳入维护管理范围的工程费用中选社会资本成交年度运维费费率当年度运营维护绩效考核系数。运维费用自运营期第4 年开始计算，运营期前3 年为免费维护期，后 7 年为付费维护期。3、调价机制价格调整机制用于防范和规避 PPP 项目长期合作中的成本波动风险，一般包括以下四种机制：(1)公式调整机制当特定系数变动导致根据价格调整公式测算的结果达到

32、约定的(2)谈判调价机制PPP(3)基准比价机制定期将项目公司提供服务的定价与同类服务的市场价格进行对PPP(4)市场测试机制PPP根据本项目的特点，设置如下调价机制：（1）项目最终决算值经政府审定后不予调整。（2）项目年化收益率以社会资本成交年化收益率计取，后期按照中国人民银行颁布的五年期以上贷款基准利率变化情况调整：核算期中国人民银行颁布的五年期以上贷款基准利率与采购期5%（采购期基准利率）95%，105%时不做调整。核算期中国人民银行颁布的五年期以上贷款基准利率与采购期5）/（准利率）105%或（核算期基准利率）/（采购期基准利率）95%时， 核算期年化收益率=（核算期基准利率）/（采购

33、期基准利率）成交年化收益率。核算期基准利率是指项目公司向实施机构提出书面付费申请当日的基准利率。（3）年度运维费调整机制：在项目运行维护管理期间，年运维（CPI3n3n-33n-33n-23n-1P =PCPI3n3n-33n-33n-23n-1P0为社会资本在投标响应文件中报出的年运维费；n n1； CPI3n-1 3n3n-1财务年度潍坊市居民消费物价指数。四、运营收益项目公司的运营内容包括两部分：（1）医院内配套的商业运营1000（300600100SPV（项目公司可根据项目现状和未来发展情况合理规划制定项目的由社会资本在磋商报价前结合采购人提供的现有资料及项目实际现抵顶每年政府运营补贴

34、付费。五、政府付费安排实施机构须会同财政部门将本项目的政府付费义务报本级人民代表大会批准，并纳入政府相应年度财政预算。1、付费周期：每年年末支付一次，分 10 期支付。21030380%政付费进行计算和核定后，按照核定后的每年政府付费金额予以支/扣减给项目公司，差额部分不考虑资本化利息。第五章 财务测算一、财务测算核心参数1、本项目总投资估算 61792.6 万元。其中：综合楼建安工程费35280.0 万元，配套工程费 3202.0 万元，工程建设其他费用 17601.2万元（含土地费用 11956.0 万元），预备费 2802.7 万元，建设期利息 2906.7 万元。2、本项目考虑资本金比

35、例 30%，即融资贷款为 70%。3、项目建设期 2 年，运营期 10 年（其中前 3 年为免费维护期，后 7 年为付费维护期）。4、资金使用计划第一年 50%，第二年 50%。54.9%5.88% 10。675%11%， 67253%， 21%8、项目年化投资收益率按照 6.8%测算。9、年度运维费按当年度纳入维护管理范围的工程费用的2%测算。10财金2015212017103.75%，2016 为 3.8%。二、财务测算1、物业管理服务经营成本（1）人员工资福利费根据类似项目的规模和服务人员配备情况，每 1 万平方米建筑面18144人，其中保安人员 44 人，保洁人员 100 人。人均工资

36、福利按 1600 元/276.52（2）管理费1%测算，则在运营期第一年2.82%考虑。（3）工具物料费1%2.82%考虑。 PAGE PAGE 42根据以上数据，本项目运营期物业服务经营成本在运营期第 1 年282.110337.1308.9物业管理服务运营成本测算详见本章后附表 5-12、运营收入（使用者付费）运营收入包括两部分：（1）医院内配套商业运营单元的对外出租收益；（2）承包医院物业管理服务所取得的物业费收入。（1）配套商业单元运营收益按出租后收取租金收入考虑：35/100042.0246（2）物业管理费收入190024002389412.82%考虑，根据以上数据，经测算，在运营期

37、内年452项目运营收入测算详见本章后附表 5-1 及 5-2该数据仅做参考，不作为后期社会资本竞标报价指标依据，实际按照社会资本中标成交价格执行。3、资产摊销处理10三、财务测算结果表 5-1 政府每年支付服务费测算结果（含税）（单位：万元）根据财政支出测算结果，从运营期第 1 年到第 10 年，政府财政补贴每年支付额度从 6410 万元到 12511 万元逐年递增，累计付费金额为 93821 万元。财务测算详见本章后附表。附表 1某某区人民医院 PPP 项目总投资估算表 PAGE PAGE 49附表 2附表 3附表 4附表 5-1附表 5-2附表 6附表 7 PAGE PAGE 50附表 8

38、 PAGE PAGE 59第六章 风险分配基本框架某某区人民医院政府和社会资本合作（PPP）项目是某某区公共PPPPPPPPPPPP合同双方是否可以清楚的认识风险并且愿意承担风险将影响到他们是将所有风险都转移给社会资本方，而是综合考虑政府风险管理能（1）为降低 PPP 项目长期成本提供激励；（2）为 PPP 项目在预算内按时完工提供激励；（3）为 PPP 项目提高服务质量、创造收益提供激励；（4）PPPPPP二、项目风险分配的原则某某区人民医院政府和社会资本合作（PPP）项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险有上限原则。1、项目风险最优分配原则某某区人

39、民医院政府和社会资本合作（PPP）项目运用 PPP 模式致力于在某某区人民政府和社会资本方间实现最优风险分配而非政府于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本方支付更多的费PPP图 6-1 最优风险转移水平示意图（、（2、项目风险与收益对等原则某某区人民医院政府和社会资本合作（PPP）项目的风险分配主合同条款中应既关注合同主体对于风险管理成本和风险损失的3、项目风险上限原则（PPP） 2PPP的标准化流程示意如下。图 6-2 本项目风险分配流程图三、项目风险分配基本框架图 6-3 本项目风险分配基本框架图四、项目风险识别和分配PPPPPP（一）政府层面的风险1、政局不稳定风险PPP风险分担建

40、议：由于政治不稳定可能导致的相关法律、政策的不（应2、民众抵制或敌对风险风险分担建议：因上3、资产征用风险PPP4、政府失信PPPPPP交道、争取更高一级政府的支持和建立与政府部门共享获益的机制等。（5、政府审批延误PPP（由6、法律变化PPP生的法律变更对项目的正常运营产生影响时，任何一方可致函另一PPPPPP12，期限较长， （因）7、税收政策变化PPP12应由8、行业标准变化 PAGE PAGE 69配，共同承担。9、环保问题（二）市场层面的风险1、融资可行性风险描述：项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方寨， 因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项目公司作出融

41、资手续能够完成的保证，此外，建议政府部门可以在PPPPPP2、项目对投资者（金融机构）吸引力PPP3、高融资成本PPPPPP4、金融市场低效率风险理的融资构架和交易架构后即默认为社会资本方接受项目融资结构风险分担建议：本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过政府方和社会资本方共同参与的平等谈判得出的，社会资本方默认接受我国金融市场的环境，故此项风险应由社会资本方承担。5、通货膨胀率变动风险描述：通货膨胀对于项目的直接影响是导致项目成本的增加。VFMPPP6、利率变动19915在本项目 PPP 项目合同的内容中进行的未来现金流的估值计算7、汇率变动风险分担建议：本项目不涉及外资企业，故暂不考

42、虑此项风险。8、市场需求不足PPP9、同质项目竞争PPP10、劳动力材料设备价格上涨风险描述：在本项目中劳动力成本和材料设备等成本在项目运营成本中占比较大，这部分价格上涨会直接影响到项目运营成本。11、第三方风险PPP（三）项目层面的风险1、土地使用承担。2、采购竞争不充分PPP3、设计质量BOT4、技术标准未通过PPP5、建设过程控制风险分担建议：这些风险主要由施工单位承担，属于可控风险。本项目拟采用投资施工一体化模式，项目建设施工的主要内容由6、后期设计变更7、劳资设备获取BOTBOT8、工程合同变更PPPPPPPPP9、工期超期10、建设成本超支11、工程质量方加强项目建设质量管理，同时

43、政府也应该对工程质量加强监管力度。方承担。12、施工安全，环境、文物破坏PPP13、费用支付风险描述：本项目项目公司的项目收益来源主要为政府运营补PPP14、社会资本方能力不足风险描述：如果中选社会资本方能力不足会给项目带来潜在风PPP风险分担建议：此类风险应由政府方承担。15、社会资本方变动风险描述：本项目12（2），合作期风险分担建议：本项目约定股权锁定期为建设期及进入运营期后333（） 16、财务监管不力17、移交风险BOT（ PAGE PAGE 79务PPP18、合同文本不完善PPP 风险分担建议：本项目PPP 项目合同是政府方和社会资本方共同协商签订，双方均应对其内容进行认可并已约定

44、争议协商机制。故此类风险由政府方和社会资本方共同承担。（四）不可抗力的风险1、不可抗力因素PPP2、地质条件PPP（）PPP3、气候环境综合以上内容，本项目风险分担明细如下：表 6-1 项目风险分担明细表风险种类政府方负责社会资本方负责双方共担措施和建议政局不稳民众抵制或敌对风险该类风险事件出现时，项目公司负责解释政府负责协调。如果运营不当引起，则项目公司应尽快纠正；如因项目规划原因，则项目公司可申请补偿；如因不可抗力原因，双方共同承担损失。资产征用可约定此类情况补偿机制政府失信可以在协议中进行相应声明和承诺，并明确违约责任。政府审批延误尽量列明审批事项和双方应尽的职责法律变化PPP乎不可避免

45、，无论是政府方还是社会资本方都应该在项目建设前期有所预见，但社会资本方更处于被动位置，故此类风险（因上级政府导致的情形除外主要应由政府方承担。税收政策变化PPP乎不可避免，无论是政府方还是社会资本方都应该在项目建设前期有所预见，但社会资本方更处于被动位置，故此类风险（因上级政府导致的情形除外主要应由政府方承担。行业标准变化由于行业标准更导致建设或运营要求增加而增加投资或运营费用的，社会资本方可申请补偿。环保风险融资可行性政府可对社会资本方的融资进度做细化要求项目对投资者吸引力政府可承诺将付费部分纳入当地财政支出预算高融资成本建议政府方提前与金融机构进行对接，为项目公司争取相关优惠金融市场低效率

46、风险通货膨胀率变动可约定一定范围内由社会资本方承担，超出约定范围后可申请政府补偿利率变动市场需求不足项目公司可根据项目现状合理规划制定项目的运营方案，科学合理组织项目运营工作。结合项目实际现状条件和发展前景，合理预测市场需求。同质项目竞争项目合作期内，一定区域内政府不再审批同劳动力/材料设备价格上涨可约定一个社会资本方承担原材料变化的范围，超出后可申请补偿。第三方风险要求项目公司规范其对外承包、采购合同。土地使用在 PPP 合同中明确土地交付的期限，甚至可作为合同生效的先决条件。采购竞争不充分前期对项目进行配套条件的到位和信息的披露设计质量项目各阶段设计由政府方负责，设计优化由对设计的审核。技

47、术标准未通过项目的规划设计、方案设计、初步设计以及施工图设计工作均由政府方负责，此项风险应由政府方承担。建设过程控制项目建设施工的主要内容由中选社会资本方自行承担后期设计变更若是应政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府方承担，反之由社会资本方承担。劳资/设备获取风险属于 BOT 模式社会资本的权责范围工程合同变更项目的建设是社会资本的权责范围，故此项风险应由社会资本全部承担。工期超期项目的建设由社会资本方负责，此风险应由社会资本承担。建设成本超支此项风险由社会资本方与政府方根据各自责任分别承担工程质量工程建设部分由中选社会资本方负责，因工程质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿等风险因素由

48、中选社会资本方承担。施工安全，环境文物破坏经过公平谈判议价后的 PPP 项目合同已包含此项风险，原则上应由社会资本方承担。费用支付本项目为可行性缺口补助，明确支付期限和程序，并可约定支付延误的违约责任。社会资本方能力不足可约定社会资本方的退出机制社会资本方变动可约定变更条件，并且必须经政府部门审批同意财务监管不力可约定政府方对项目公司财务监管的具体内容移交风险可约定对项目的日常运维和管理要求及移交合同文本不完善可约定争议协商机制不可抗力因素明确定义不可抗力因素。投保建筑工程一切确不可抗力的范围及各方分担的责任；风险发生时及时采取措施减轻风险。地质条件社会资本参与本项目的竞争，视为社会资本已对本

49、项目的地质情况、气候环境进行调查和了解，故该项风险应由社会资本方承担。气候环境五、风险分担流程PPP3具体的流程如图 6-4 所示。图 6-4 项目风险分配流程图PPP第三阶段是风险的跟踪与再分配阶段，这主要考虑到本项目的复杂性和长期性，在工程项目建设和运营阶段，双方要进行风险跟踪， 监测是否出现新的风险因素。如果有，则需要返回到开始环节，对风险进行重新分配；如果没有，风险分配过程到此结束。第七章 项目合同体系一、PPP 项目合同结构PPPPPP1、PPP 项目合同全面规定合同各方的权利和义务。（1）PPP（2）社会资本和政府出资代表共同成立项目公司；（3）项目公司成立后，社会资本方、项目公司

50、及实施机构签订三方补充协议，或项目公司承继 PPP 项目合同。2、融资贷款合同由项目公司( SPV)与融资机构签订。同时，项目公司(SPV)以其3、履约合同SPV)4、保险合同包括工程一切险、职业保障险、间接损失保险、第三方责任险等，需制定保险方案，签署保险合同。5、其他合同图 7-1 项目合同结构图二、合同双方的权利义务（一）政府方的基本权利与义务1、基本权利（1）政府方有权对项目进行全过程跟踪审计，对项目公司或施（2）政府方有权对社会资本方提交的融资方案进行审查，并调整融资时限。（3）运营期，政府方有权利要求项目公司提交运营维护方案， 并修改运营维护方案。（4）运营维护阶段，政府方有权指定

51、机构，对项目公司的运营维护情况等进行定期评估，评估周期由政府方合理确定。（5）项目运营期，政府方有权要求项目公司提交项目运维成本核算资料及相关财务报告、各类票据等。（6）政府方有权审查项目公司与其他第三方签署的各类合同、协议书等文件。（7）政府方有按合同约定提取建设期履约保函、运营维护保函或移交维修保函项下的款项的权利。（8）在发生项目公司严重违约或发生紧急事件时，政府方有权利（但不得被要求）介入，暂代项目公司运营和维护项目设施。（9）被有关部门依法注销、关停的；法律法规禁止的其他行为。2、基本义务（1）将政府支付财政补贴义务纳入财政预算及中长期规划的承诺。（2）协助项目公司及时获得相关的许可

52、或批准，包括但不限于施工许可证等。（3）政府方负责对项目建设、运营期监督、指定管养单位、绩效考核、费用的拨付、相关优惠政策的落实等工作。（4）政府方负责项目的总体规划、土地、征迁、立项等前期手续的办理。（5）按照合同约定按期足额向项目公司支付可用性费用。（6）落实项目所需的配套条件，如水、电、通讯线路等。（7）在项目运营过程中，协助项目公司协调与相关部门、有关单位的关系。（二）社会资本方的基本权利与义务1、基本权利（1）按照PPP 项目合同的约定，享有对项目建设、运营维护、移交的权利。（2）要求政府方按照约定支付政府付费的权利。（3）在征得项目实施机构同意的情况下，有权为了项目融资将政府方的付

53、费承诺进行质押或借用项目相关立项手续资料。（4）因政府方要求或法律变更导致社会资本方建设投资或运营成本增加时，可约定获得补偿。（5）在本项目提前终止的情况下，可按约定获得补偿。（6）如果因可归责于其他第三方的原因导致不能履约的，则有 PAGE PAGE 89（7）PPP2、基本义务（1）社会资本方按照约定时间及要求出资，组建项目公司，按照公司法的要求履行相关义务。（2）项目公司负责办理建设过程中各项手续并承担相应费用、（3）项目公司应负责筹措项目的资金，按工程进度计划投入资金以满足本项目实施的需要。（4）按照经相关政府部门审批的本项目初步设计文件、施工图（5）项目公司应在约定完工日前实施并如期

54、完成本工程，并提（6）按照行业标准和有关规定组织施工，确保项目施工质量，杜绝质量安全事故。（7）按照约定提交建设期履约保函、运营维护保函及移交维修保函。在建设期和运营期提交不可撤销且随时可以支付的银行保函。（8）接受政府方指定的其他部门或机构在建设期及运营期进行监督管理，并有义务配合合作期内的监管事宜。（9）项目公司应按有关档案管理的规定，负责编制项目档案， 提供给政府方。（11）社会资本方不得将可获得的项目资产转让给第三方。（12）社会资本方应保证本项目在项目合作期限内不得对外投资、担保或从事与本项目有关的经营范围以外的活动。三、PPP 项目合同关键问题分析PPPPPPPPP1、项目公司治理

55、结构312董事会按照公司法及公司章程的有关规定履行职责。项目公司设财务总监 1 人，由中选社会资本方委派；政府方委1政府方不出资的，不向项目公司委派董事、监事、财务人员。2、股权限制本项目约定股权锁定期为“建设期及进入运营期后满 3 年”，在3制人都不得将其在项目公司中拥有的全部或部分股权或权益进行转让。3养护3、资产权属（均（）4、项目合作期限合作期限为 12 年，包括整体建设期 2 年和运营期 10 年。建设期是指从监理工程师发出开工令之日起至项目竣工验收合格日止；运营期是指工程竣工验收合格日次日起至项目合作期满。本项目运营期保持不变，建设期缩短或延长，整体合作期限相应缩短或延长。5、项目

56、前期费用的承担政府方因办理项目可研、规划设计等与前期基建手续相关的手续，以及项目配套投入、土地费用、委托咨询机构等所产生的费用， 可以计入项目总投资，该部分费用（以最终审计值内容为准）纳入政府年度付费。6、项目建设（1）项目设计（2）项目监理方有权主导整个采购过程。监理机构须按照适用的法律对工程的质（3）项目相关方的招投标（4）施工总承包PPP备由项目公司依法定程序发包给具有相应资质的施工企业或相应生7、造价控制（1）项目施工图预算阶段控制程序提供的审批通过的施工图设计文件及其他相关施工技术资料编制本确认的施工图预算按照社会资本成交建安工程费下浮率进行下浮计（2）施工图预算编制原则及依据清单编

57、制及工程量计算执行：建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）；房屋建筑与装饰工程工程量计算规范( GB50854-2013)；通用安装工程工程量计算规范( GB50856-2013)；市政工程工程量计算规范( GB50857-2013)；园林绿化工程工程量计算规范( GB50858-2013)等；定额执行：（鲁建标字201639 号文）山东省建筑工程消耗量定额（2016 年）；山东省安装工程消耗量定额（2016 年）；山东省市政工程消耗量定额（2016 年）；山东省园林绿化工程消耗量定额（2016 年）； （2016）； 26；山东省市政养护维修工程消耗量定额（2005）等；价目

58、表执行：2017 年山东省建筑工程消耗量定额价目表；2017 年山东省安装工程消耗量定额价目表；2017 年山东省市政工程消耗量定额价目表；2017 年山东省园林绿化工程消耗量定额价目表；2016 年山东省市政养护工程价目表；2017 年山东建设工程施工机械台班单价表；2017 年山东建设工程施工仪器仪表台班单价表等。取费标准执行：201640 号）；山东省住房和城乡建设厅关于调整山东省建筑和市政工程文明施工费费率的通知鲁建标字20157 号）；建筑业营改增建设工程计价依据调整实施意见（鲁建办字201620 号）及其他营改增相关政策文件；关于执行中有关问题的意见（鲁标定字201624 号）；关

59、于调整社会保障费费率的通知（鲁标定字201633 号）； 及山东省及潍坊市各单项工程编制施工图预算编制当期的取费标准文件等。人工费：人工费按下表执行，施工期内不执行政策性调整。材料价格的确定调整：a材料价格按照潍坊市工程建设标准造价信息网发布的各单项工程预算编制当期的工程材料信息价执行；b工程材料信息价中没有的价格，项目公司在施工图预算编制施工图预算定案总价的确定施工图预算定案总价=（政府方施工图预算评审值一不参与下浮部分费用）（1 一社会资本成交建安工程费下浮率）+不参与下浮部分费用8、项目决算若有、项目最终决算值=各单项工程总投资审计决算值单项工程总投资审计决算值=单项工程结算值+工程建设

60、其他费决算值+建设期利息决算值单项工程结算值=建安工程费结算值+设备购置费结算值（1）建安工程费结算本次建安工程费“固定总价+签证变更”的方式进行结算。最终建安工程费结算原则如下：a工程竣工结算时，除变更及签证部分外，以施工图预算阶段c）。b因项目公司或承包人原因造成的超出合同工程范围施工或返工的工程量，不予计量。c结算时材料调价方式：主要材料价格根据山东省建设厅关200827） 签证及变更的结算a设计图纸的变更由实施机构会同设计单位签字盖章后，由监b结算价格执行原则：c人工费：执行施工图预算编制时人工费价格，施工期内不执行政策性调整。d材料价：竣工结算时，施工图预算中确定了材料价格的，执行施