XCTF-A-资产管理标准功能培训

1、INTOSOFTInformationOracle 标准功能培训资产管理培训内容容清单资产模块块概览资产几个个基本概念资产模块块业务资产增加加与减少少资产转移移与调整整资产减值值准备资产查询询资产核算算与结账账资产模块块概览Oracle应付日记帐分分录发票行Oracle总帐帐Oracle资产手工添加加资产增加加转移折旧报表盘点调整报废应付手工长期待摊费用、在建工程、无形资产资产模块块概览培训内容容清单资产模块块概览资产几个个基本概念资产模块块业务资产增加加与减少少资产转移移与调整整资产减值值准备资产查询询资产核算算与结账账名词释义义资产帐簿簿(Assetbooks)在资产模模块对每每个折旧旧帐

2、簿来来说，均均有自己己的会计计规则集集和帐户户，这里里的资产产账簿可可以当做做台账的的概念来来理解。资产类别别资产类别别将决定定资产的的相关财财务信息息和资产产的折旧旧方法，如：决决定资产产的累计计折旧科科目、原原值科目目、资产产核算科科目；可可以默认认资产折折旧方法法、使用用年限、残值率率。两段式资资产分类类，第一一段为“资产大大类”段段，第二二段为“资产小小类”段段，资产产小类段从属于于资产大大类，例例如“01.01”表示“固固定资产产.办公设备备”。资产地点点两段式资资产地点点管理，第一一段表示示资产使使用公司司，第二二段表示示资产的的实际存存放部门门。例如如：“101000.11028

3、”表示“北方企企业集团团，公共共部门”资产关键键字两段式资资产关键键字管理理 ，第第一段表表示资产产的自然然状态，第二段段表示资资产的实实物明细细。例如：“A01.005”表示“在用.打印机” 费用调整整所谓费用用调整是是指对当当期对资资产价值值的调整整会根据据资产的的启用日日期补提提或减少少折旧，补提或或减少的的折旧体体现在资资产的当当期。资产的增增加包括括新购资资产增加加、盘盈盈等系统内资资产增加加方式通过应付付模块链链接增加加：固定定资产购购置、无无形资产产购置、长期待待摊费用用手工增加加：（1）明细增加加 （2）快速增增加其中：固固定资产产是下一一期开始始计提折折旧，无无形资产产和长期

4、期待摊费费用是当当期计提提折旧。 培训内容容清单资产模块块概览资产几个个基本概念资产模块块业务资产增加加与减少少资产转移移与调整整资产减值值准备资产查询询资产核算算与结账账资产增加加应付增加加创建成批批增加（应付）b.添加至资资产1234准备成批批增加（资产）过帐成批批增加（资产）删除成批批增加a.直接增加加创建科目目及创建建成批增增加c.分解Oracle应付验证发票票资产增加手工增加加明细增加加流程资产明细窗口说明性信息帐簿窗口财务信息分配窗口分配信息继续继续完成资产增加加手工增加加明细增加加资产增加加手工增加加快速增加加资产工作台-快速增加加输入资产产实物信息息输入资产产财务信息息输入资产

5、产分配信息息保存分类、描描述、键键选择资产产帐簿资产成本本、启用日期期位置、责责任人分配一行行数量、费用科目目快速增加加流程资产增加加手工增加加快速增加加资产增加加会计分分录应付模块块链接增增加：应付模块块产生如如下会计计分录：借：固定资产产中转应交税金金-增值税贷：应付付账款-确认资产模块块产生如如下会计计分录：借：固定定资产贷贷：固定资产产中转手工增加加：资产模块块产生如如下会计计分录：借：固定定资产贷贷：固定资产产中转需要在总总账手工工补入会会计分录录：借：固定资产产中转贷：营业业外收入入或相关关科目注：无形形资产与与长期待待摊费用用处理产产生的会会计分录录与此类类同 业务讲解解-资产增

6、加加练习1.在系统中中用手工工快速增增加方式式增加资资产A2.在系统中中用手工工明细增增加方式式增加资资产B3.在系统中中用应付付模块链链接增加加方式增增加资产产C业务讲解解-资产减少少资产的减减少主要要有：出出售不需需用的资资产，提提前报废废的资产产，正常常报废的的资产，盘亏的的资产;或因自然然灾害而而发生的的非常损损失以及及资产捐捐赠。不论哪种种方式，在系统统中均通通过资产产的报废废功能来来处理。 资产减少少产生的的会计分分录资产捐赠赠资资产模块块：借累累计折折旧固定资产产清理贷固定定资产总账模块块调整分分录为：借营营业业外支出出捐赠赠支出贷固定资产产清理资产出售售资资产模块块：借累累计折

7、折旧固定资产产清理贷固定定资产根据实际际出售的的损益情情况在总总账模块块调整分分录为：借其其他他应收款款或银行行存款科科目营业外支支出（因因资产出出售带来来损失时时）贷固定资产产清理营业外收收入（因因资产出出售带来来收益时时）内部转移移：借借累累计折折旧固定资产产清理贷固固定资资产总账补录录借：营业业外支出出贷：固定定资产清清理其中：报报废分录录同出售售一致资产减少少资产报废废的撤消消及重建建如果没有有运行折折旧或计计算损益益，可以以撤消报报废；如果运行行过折旧旧或计算算损益，可以重重建资产产。注：在本本会计年年度报废废的资产产可以重重建，以以前会计计年度报报废的资资产不能能重建。多次部部分报

8、废废的资产产只能重重建最近近一次的的报废。3.2资产模块块业务讲讲解-资产减少少练习1.报废一笔笔之前新新增的资资产2.对该笔资资产进行行撤销报报废3.报废另一一笔之前前新增的的资产4.对该笔资资产计算算损益5.对该笔资资产进行行重建资产转移移资产转移移分为部部门内、部门间间和公司司间固定资产产部门内内转移主主要涉及及同一部部门内资资产使用用的信息息变更，同一部部门内的的资产转转移一般般不涉及及财务账账务信息息的变动动处理。 固定资产产部门间间转移主主要涉及及不同部部门间资资产调配配，例如如：资产产从管理理部门转转移到生生产部门门。 固定资产产公司间间调拨是是指固定定资产在在不同的的资产账账簿

9、间调调拨。例例如是从从公司A转移到公公司B。部门内转转移和部部门间转转移直接接在资产产工作台台通过资资产分配配行进行行操作公司间转转移由转转出方做做报废，并在总总帐中补补充相关关分录，由转入入方做新新增，并并在总帐帐中补补充充相关分分录。资产转移移定位至资资产分配配信息的的转出行行，在“资产进进出”栏栏位录入入“-1”，表示转转出；点点击下一一行，在在“资产产进出”栏位录录入“1”表示转入入。在转转入行中中可以重重新指定定资产的的员工、费用帐帐户、地地点信息息。固定资产产公司间间调拨会会计分录录调出方会会计分录录：资产模块块在调出出时生成成会计分分录形式式为：借累累计折旧旧固定资产产清理贷固固

10、定资产产原值总账或其其它模块块做会计计分录为为：借营营业外支支出或相相关科目目贷固定资产产清理调入方会会计分录录：固定资产产模块手手工添加加固定资资产分录录形式为为：借固定定资产贷固定定资产中中转总账或其其它模块块做会计计分录为为：借固定资产产中转贷营营业外收收入或相相关科目目资产转移移练习1.将一笔资资产进行行部门内内转移，由员工工A转移至员员工B2.将一笔资资产进行行部门间间转移，由地点点A转移至地地点B3.将一笔资资产进行行公司间间调拨，由A公司报废废B公司新增增资产信息息调整固定资产产的调整整涉及到到以下三三种方式式：一、通过计计划外折折旧调整整固定资资产折旧旧，对于于减值准准备的处处

11、理也通通过计划划外折旧旧功能来来实现，EBS系统中的的计划外外折旧功功能主要要用于减减值准备备处理。二、固固定资产产类别重重新划分分。三、固定资资产财务务信息调调整比如如固定资资产原值值调整、启用期期间调整整、折旧旧年限调调整等。注：完全全报废的的资产，不能更更改任何何信息。在进行更更改时对对折旧产产生的影影响可以以通过费费用性调调整实现现费用调整整：调整整产生的的折旧差差异全部部计入本本期费用性调调整系统统是自动动处理。用户不不需要做做任何操操作。会在当期期对折旧旧费用产产生影响响，产生生会计分分录为：借：管理理费用-折旧贷：累计计折旧资产信息息调整练练习1.修改一笔笔资产的的原值信信息业务

12、讲解解-资产减值值准备资产减值值准备是是比较特特殊的一一种业务务，系统统采用计计划外折折旧功能能进行处处理一般计划划外折旧旧功能可可以用做做资产的的两种调调整用途途，其一一是对已已经计提提的固定定资产折折旧进进行调增增或调减减；其二二通过计计划外折折旧功能能变通实实现计提提固定资资产减值值准备。资产减值值准备会会计分录录FA借：资产产减值损损失贷：累计计折旧GL借：累计计折旧贷：固定定资产减减值准备备 您输入的的计划外外折旧费费用不能能超过资资产的当当前帐面面净值（当前成成本-残值-累计折旧旧）在输输入计划划外折旧旧时，Oracle资产管理理系统将将立即更更新YTD折旧和累累计折旧旧。资产减值

13、值准备练练习1.对一笔资资产进行行资产减减值准备备处理资产查询询界面查询询交易历史史折旧历史史分配行分配来源行事务处理理历史记记录事务处理理成本历史史帐簿窗口口查询资产产财务信信息界面面资产查询询报表查询询1、资产产增加报报表2、资产产报废报报表3、资产产转移报报表4、资资产类别别报表5、资资产重新新分类报报表6、重重建资产产报表7、准准备金分分类报表表8、固固定资产产台账表表9、子子分类账账期间关关闭例外外报表资产月末末关帐资产月底处理理运行折旧旧总帐日记记帐表日记帐分分录过帐帐复核日记记帐分录录创建日记记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES未关闭资资产会计计期时，可多次次运行折折旧生成日记记帐之前前必须运运行折旧旧，第一一次折旧旧时不选选择关闭闭会计期期。运行折旧旧时选择择了关闭闭会计期期会永久久关闭当当前资产产会计期期，自动动打开下下一个会会计期。资产月末末关帐在应付模模块关帐帐前，将将所有应应付发票票创建资资产，确确保没有有遗漏的的固定资资产采购购发票。资产模块块的资产产都运行行折旧并并创建会会计科