六月中旬银行从业资格考试第二阶段能力测试卷含答案

1、六月中旬银行从业资格考试第二阶段能力测试卷含答案一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、战略风险属于一种（）。A、长期的潜在的风险B、显性的风险C、以上都不对【参考答案】：A【解析】：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理进程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险属于一种长期的潜在的风险。故选A。2、某银行资本利润率为20%，股权乘数为4，则资产利润率为（）。A、5%B、24%C、20%【参考答案】：A【出处】:2013年下半年法律法规与综合能力真题【解析】资产利润率资本利润率/股权乘数，即20%/45%。3、无形资产的原值（

2、）。A、按资产评估确认B、按固定资产确定方法确认C、按市场价确认【参考答案】：B【解析】：无形资产是指企业长期使用但无实物形态的资产，包括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。无形资产原值的确定方法与固定资产相同。4、（）应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。A、理财产品性质B、可承受的风险程度C、风险认知能力【参考答案】：B【解析】：根据商业银行个人理财业务风险管理指引第三十八条的规定，商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可

3、承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。5、（）是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、银行一般无法预见的损失。A、预期损失B、非预期损失C、极端损失【参考答案】：C【解析】：实践中，通常将金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失。其中，极端损失是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、银行一般无法预见的损失。6、从业务分，不属于此类客户经理的是（）。A、公司业务经理B、负债业务经理C、资金业务经理【参考答案】：B【解析】：负债业务经理是从产品来分的客户经理。故选C。7、可能导致银行资金利用效率低、盈利能力受限的理论

4、是（）。A、真实票据理论B、预期收入理论C、超货币供给理论【参考答案】：A【出处】:2014年下半年公司信贷真题【解析】真实票据理论认为银行只能发放有真实票据支撑的短期贷款，而不能发放利率水平较高的长期贷款、不动产贷款、消费贷款等，这样可能造成银行拥有大量现金资产，资金利用效率低下，无法获得更高盈利。8、风险分散化的理论基础是（）。A、投资组合理论B、利率平价理论C、无风险套利理论【参考答案】：A【解析】：风险分散化的理论基础是投资组合理论。故选A。9、根据第三版巴塞尔协议的要求，资本留存缓冲要求为（）。A、2.5%B、1%C、6%【参考答案】：A【出处】:2014年下半年法律法规与综合能力真

5、题【解析】巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率（普通股一级资本/风险加权资产）由原来的2%提高至4.5%，一级资本充足率由4%提高至6%，总资本充足率维持8%不变。在此基础上又提出了2.5%的资本留存缓冲要求，使得实际的总资本充足率要求达到10.5%。10、（）是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。2012年10月真题A、保证策略B、保证措施C、保证实力【参考答案】：C【解析】：保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。11、商业银行在投资决策时，根据理

6、性投资原则，下列投资组合方案（见表1）最佳的是（）。2010年5月真题表A、投资组合BB、投资组合CC、投资组合D【参考答案】：C【解析】：理性投资者要求，在风险一定的情况下收益尽可能的高，在收益一定的情况下风险尽可能的小，综合比较题中各方案，可知投资组合D方案是最佳的。12、我国传统的监管工具不包括（）。A、流动性B、不良资产率C、杠杆率【参考答案】：C【解析】：我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。D项是中国银监会于2011年4月27日公布的中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见中新引进的工具。13、关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（）。A、

7、是发行的银行B、代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务C、在特定的业务领域内，协助政府发展经济【参考答案】：C【解析】：中央银行的职能主要有：中央银行是发行的银行；中央银行是银行的银行；中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。14、下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（）A、项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作B、项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的C、项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷

8、款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的【参考答案】：C【解析】：项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并做出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。15、可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是（）。A、总收益互换B、信用联动票据C、信用价差衍生产品【参考答案】：C【解析】：答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信

9、用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。16、委托代理的授权委托书授权不明的，应当（）。A、代理人对第三人承担民事责任被代理人不负责任B、被代理人对第三人承担民事责任代理人负连带责任C、代理人对第三人承担民事责任被代理人负连带责任【参考答案】：B【解析】：委托书授权不明的，被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任。17、下列国际结算方式中，具有融资功能的是（）。A、信用证B、跟单托收C、光票托收【参考答案】：A【出处】:2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】信用证是指银行有条件的付款承诺，是进、出口双方约定的一种结算方式，是主要的贸易融资工具。18、（）核心是以风险价值为指标

10、来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。A、内部模型法B、权重法C、情景分析法【参考答案】：A【解析】：内部模型法核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。19、下列关于成长型基金的表述，错误的是（）。2011年10月真题A、一般经常分红派息给投资者B、重视基金的长期成长C、投资对象常常为风险较大的金融产品【参考答案】：A【解析】：成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品；成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场；成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回

11、报率。20、某银行最近推出一项理财产品，该产品的理财期限为6个月（如未提前终止），此银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率5.25%向投资者支付理财收益。则据此推断该理财产品属于（）。2014年11月真题A、非保证收益理财产品B、保证收益理财产品C、保本浮动收益理财产品【参考答案】：B【解析】：保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险、或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。21、银行要在（）的基础上建立商用房贷款质量分类制度和风险预警体系。A、贷后检查

12、B、不良贷款管理C、贷后档案管理【参考答案】：A【解析】：银行要在贷后检查的基础上建立商用房贷款质量分类制度和风险预警体系。22、商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是（）。A、风险管理部门B、信贷营销部门C、放款执行部门【参考答案】：C【解析】：解析：放款执行部门贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况。对于审批日至放款核准日间隔超过一定期限的，放款执行部门审核在此期间借款人是否发生重大风险变化情况；借款人是否存在贷款严重违规行为；是否涉嫌提供虚假会计信息或因其他违法违规行为被监管部门查处；高管是否存在非正常死亡、失踪或涉嫌违反法律法规案件被查处情况

13、；国家最新制度变化是否对客户生产经营产生重大影响等。23、2010年3月14日如意卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括如意、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于（）引发的风险。A、人员因素B、内部流程C、外部事件【参考答案】：C【解析】：黑客入侵属于外部事件。24、商业银行的自有资金不可以投资于（）。A、公司债券B、同业拆借C、短期融资券【参考答案】：A【出处】:2013年上半年个人理财真题【解析】商业银行法规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券，以保证银行资产在投资上的绝对安全。25、下列属于长期资金市场的是（）。A

14、、拆借市场B、股票市场C、回购市场【参考答案】：B【出处】:2013年下半年法律法规与综合能力真题【解析】本题、实际考查资本市场。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。26、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。A、维持客户B、贷款收益C、贷款安全性【参考答案】：C【解析】：贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。作为风险防范的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全

15、性的权衡上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。27、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率为10%，则二者在第三年年末时的终值相差（）。A、331B、1331C、1331【参考答案】：A【解析】：A方案在第三年年末的终值为：100（1+10%）3+（1+10%）2+（1+10%）=3641（元），B方案在第三年年末的终值为：100（1+10%）2+（1+10%）+1=331（元），二者的终值相差为：3641-331=331（元）。28、根据我国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行一级资本充足

16、率的最低要求为（）。2013年11月真题A、6%B、5%C、3%【参考答案】：A【解析】：根据中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行），资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和8；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5和02.5；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1；第四层次为第二支柱资本要求。29、银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管理是指（）。A、分级审批B、统一授信管理C、自上而下分配放贷权力【参考答案】：C【解析】：我国银行信贷管理实行集

17、中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。而集中授权管理指的是自上而下分配放贷权力。通过这样就实现了统一的管理。30、商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。A、产品组合的广度和关联性B、产品组合的深度和关联度C、产品组合的深度【参考答案】：A【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。31、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。A、下游企业将产成品提供给销售公司销售B、母公司从子公司套取现金C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司【参考答案】：A【出处】:2013年下半

18、年风险管理真题【解析】横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力，降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重点考察交易对双方利润和现金流32、下列关于银行业从业人员的行为中，不符合“信息保密”准则要求的是（）。A、将客户资料存放在保险柜B、离职后将原工作单位客户信

19、息向新工作单位领导汇报C、妥善保管客户交易信息档案【参考答案】：B【出处】:2013年下半年法律法规与综合能力真题【解析】“信息保密”准则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。33、个人贷款越权发放属于（）。2010年10月真题A、信用风险B、操作风险C、法律风险【参考答案】：B【解析】：未按规定的贷款额度、贷款期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷款，导致错误发放贷款和贷款错误核算属于操作风险。34、某家商业银行的贷款余额和存款余额的比例达到90%，这说明（）。A

20、、该银行经营状况良好B、该银行处置不当可能失去清偿能力C、该银行资产比率大，发展潜力大，盈利能力强【参考答案】：B【解析】：存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额100%。根据商业银行法的规定，该指标不得超过75%，一旦指标超过了警戒线，处置不当则可能失去清偿能力，并最终导致商业银行破产。35、根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则，单个“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于（）万元。2010年10月真题A、200B、100C、50【参考答案】：B【解析】：根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则，单个“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得

21、低于100万元，每年至多开放一次，开放期原则上不得超过5个工作日。36、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6元，则该公司的静态市盈率为（）。A、20B、14C、12【参考答案】：A【解析】：市盈率（PE）=股票价格（P）每股收益（E），它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=241.2=20。37、在银行品牌营销中，国际市场上

22、的普遍规律是（）的强势品牌占据着（）的市场。A、20%；80%B、20%；40%C、20%；20%【参考答案】：A【出处】:2013年上半年个人贷款真题【解析】品牌营销是指将产品或服务与其竞争者区分开的名称、术语、象征、符号、设计或它们的综合运用，通过发现、创造和交付价值以满足一定目标市场的需求，同时获取利润的一种营销活动。国际市场上的普遍规律是20%的强势品牌占据着80%的市场，并且市场领袖品牌的平均利润率为第二品牌的4倍。38、某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择：市场上只有一家厂商的A行业；市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的B行业；市场上有许多厂商生产和销售无差异同

23、质商品的C行业；市场只有三家厂商的D行业。则银行应当选择（）。A、A行业B、C行业C、D行业【参考答案】：A【解析】：解析：由题意可以判断，A行业为完全垄断，B行业为垄断竞争，c行业为完全竞争，D行业为寡头垄断，其垄断程度为A行业D行业B行业C行业。行业的垄断程度越高，意味着市场集中度越高，则企业的经营风险越小，获得高利润的可能性越大，因而应选择垄断程度最高的A行业。39、下列选项不是风险预警程序的是（）。A、信用信息的收集和传递B、风险避免C、后评价【参考答案】：B【出处】:2013年上半年风险管理真题【解析】风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的

24、风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：信用信息的收集和传递。风险分析风险处置。后评价。40、买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（）。A、即期收益率B、持有期收益率C、提前赎回收益率【参考答案】：B【出处】:2013年上半年个人理财真题【解析】持有期收益率（HPY），是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。41、对项目固定资产折旧及无形资产、递延资产摊销办法的审查主要是审查其（）。A、单价是否合理B、是否符合财政部规定C、折旧确定方法【参考答案】：B【解析】：在财务预测审查中，对固定资产、无形资产、

25、递延资产原值确定及其折旧和摊销办法的审查，主要是审查这三类资产的原值的确定方法和固定资产折旧及无形资产、递延资产摊销方法是否符合财政部的规定。42、商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的（）内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。A、第一个月B、第一周C、第一个月前20日【参考答案】：A【出处】:2014年下半年个人理财真题【解析】商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告（一式三份）报送中国银行业监督管理委员会。43、被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权利。A、接管组织B、中国人民银行C、该商业银行除直接责任

26、人员以外的管理层【参考答案】：A【解析】：商业银行法规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会可以对该银行实行接管。自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。44、（）履行内部控制的监督职能。A、内部审计部门B、高级管理层C、监事会【参考答案】：A【解析】：董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系；监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责；高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；内部审计部门履行内部控制的监督职能。45、债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务

27、人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产的价款优先受偿的是（）。A、贷款抵押B、担保C、留置【参考答案】：C【解析】：解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的。债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。46、（）可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和有效率。A、因果分析模型B、关键风险指标法C、情景模拟法【参考答案】：A【解析】：因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度的关联度，使得操作风险识别、评估、控

28、制和监测流程变得更加有针对性和有效率。47、下列关于基金申购的说法，错误的是（）。A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为B、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额C、基金申购采取“未知价”原则【参考答案】：A【出处】:2013年上半年个人理财真题【解析】（1）基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为。（2）投资者在进行基金申购时可根据基金所开办的收费模式，选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。（3）投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎

29、回该部分基金份额。对于基金的申赎时间安排，投资者需要注意基金招募说明书。（4）基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日（48、根据2009年银监会发布的贷款公司管理规定，贷款公司对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的（）。A、10%B、8%C、15%【参考答案】：C【出处】:2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。49、贷款担保属于风险管理方法中的（）。A、风险规避B、风险自留C、风险转移【参考答案】：C【解析】：贷款担保是一种风险转移的方法，即将借款人无法偿债的风

30、险由银行转移给了第三者。50、某商业银行当期期初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在当期期末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙率为（）。A、22.22%B、25.00%C、43.27%【参考答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）100%，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少

31、的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率=100/（600-150）=22.22%。51、下列关于黄金投资的特点，表述错误的是（）。2014年11月真题A、抗系统风险的能力强B、收益和股票市场的收益正相关C、受国际市场影响大且存在一定流动性【参考答案】：B【解析】：黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。52、以下不属于代理的分类的是（）。A、委托代理B、指定代理C、直接代理【参考答案】：C【出处】:2014年上半年个人贷款真题【解析】民法通则第64条规定，代理包括委托代理、法定代理以及指定代理。53、商业银行在取得抵债资产时，要冲

32、减（）。A、贷款本金B、贷款本金与应收利息C、抵押资产的价值【参考答案】：B【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。54、关于我国信息披露的基本要求的表述，下列选项中不正确的是（）。A、中国的银行业在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量B、对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施C、目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露

33、方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求【参考答案】：B【解析】：一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法。55、在公司治理中，（）是至关重要的，其有效性会保证董事会及高级管理层职能的实现。A、审计B、计划C、管理【参考答案】：A【解析】：本题考查的是审计在公司治理中的重要性。56、根据银行业从业人员

34、职业操守中“了解客户”的原则，银行业从业人员在为客户办理理财业务时，应当了解的客户情况是（）。A、客户的婚姻状况B、风险承受能力C、客户近期是否有购房需求【参考答案】：B【解析】：银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。57、对借款人利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的授信余额，如没有逾期未归还贷款本息，至少划分为（）A、关注类B、可疑类C、损失类【参考答案】：A【解析】：下列贷款应至少归为关注类：本金和利息虽尚未逾期，但借

35、款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；58、公司信贷中，申请中长期贷款的，新建项目的企业法人（）与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。A、总资产B、所有者权益C、出资额【参考答案】：B【解析】：借款人经营管理必须具备合法合规性:经营活动应符合国家相关法律法规规定；符合国家产业政策和区域发展政策；符合营业执照规定的经营范围和公司章程；新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。59、下列对综合理财服务的表述，错误的是（）。2014年11月真题A、综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式B、综合理财服务中，银行可以让客

36、户承担一部分风险C、与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化【参考答案】：A【解析】：根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第九条的规定，综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。60、贷款人从事项目融资业务，应当以（）分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。A、盈利能力B、现金流量C、偿债能力【参考答案】：C【出处】:2014年上半年公司信贷真题【解析】中国银监会印发

37、项目融资业务指引的通知第7条规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、关于巴塞尔委员会在1996年资本协议市场风险补充规定中，对市场内部模型提出的定量要求，下列说法不正确的是（）。A、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年B、至少每2个月更新一次数据C、置信水平采用99%的单尾置信区间【参考答案】：B【解析】：巴塞尔委员会在1996年资本协议市场风险补充规定中，对市场内部模型提出了定量要求，

38、置信水平采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日，市场风险要素价格的历史观测期至少为1年，所以ABD项正确，至少每3个月更新一次数据，所以C项不正确。2、国际上，利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括（）、国债和公司债券。A、LIBORB、SHIBORC、NIBOR【参考答案】：A【出处】:2014年上半年个人理财真题【解析】利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括伦敦银行同业拆放利率（UBOR）、国债和公司债券。3、在撤销权中，自债务人的行为发生之日起（）没有行使撤销权的，该撤销权消灭。A、1年内B、2年内C、5年内【参考答案】：C【解析】：自债务ACs行为发生之日起5年内没有行使撤销权

39、的，该撤销权消灭。4、房地产与个人的其他资产相比，其特点不包括（）。A、位置固定性B、同质性C、保值增值性【参考答案】：B【解析】：房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点：位置固定性、使用长期性、影响因素多样性和保值增值性。5、不良贷款率中的不良贷款是指（）。A、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款B、次级类贷款、关注类贷款、损失类贷款C、关注类贷款、可疑类贷款、次级类贷款【参考答案】：A【解析】：不良贷款率是指不良贷款（包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款三种）与贷款总额之比。6、市场利率会对经济各方面产生影响，下列说法错误的是（）。A、市场基准利率是金融资产定价的基础B、市场利率的提高会

40、促进房地产市场扩大投资C、市场利率的提高会导致债券的价格下降【参考答案】：B【解析】：利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产的社会需求，导致房地产价格的下降。C项，利率上升会降低房地产的社会需求，减少房地产市场投资。7、以证券交易为中心，有组织机构和人员，有专门设施的交易市场是（）。A、场内交易市场B、柜台交易市场C、OTC市场【参考答案】：A【解析】：有形市场是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。一般也称为场内交易市场。8、有些银行在市场上占有极大的份额，控制和影响着其他商业银行

41、的行为，这类银行可以采用的市场定位方式是（）。A、赶超式定位B、追随式定位C、主导式定位【参考答案】：C【解析】：本题考查市场定位的方式之一主导式定位。9、根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。A、贷前调查B、贷款审查C、贷款审批【参考答案】：B【出处】:2014年下半年公司信贷真题【解析】根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证

42、人的情况、贷款抵（质）押物的情况等进行的审查。10、下列关于资产证券化的说法，正确的是（）。A、具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点B、有利于分散信用风险，改善资产质量C、以上都正确【参考答案】：C【解析】：答案为D。信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的11、以下关于债券的分类不正确的是（）。A、按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券等B、按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和零息债券等C、按募集方式可分为公募债券和私募债券等

43、【参考答案】：B【解析】：零息债券不属于按利息的支付方式分类。12、以下关于现值和终值的说法，错误的是（）。A、随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加B、货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高C、利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大【参考答案】：A【出处】:2014年上半年个人理财真题【解析】根据年金现值的计算公式，计息次数和实际利率都是在分母上的，分母越大，现金流量的现值越小。13、贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。A、贷款调查B、贷款审批C、贷款发放【参考答案】：C【解析】：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别

44、进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。14、一家银行购买了刚发行的票面利率为12%、票面金额为100美元的3年期债券，若市场利率为12%，此债券的市场价值是（）美元。A、95.2B、100C、105.8【参考答案】：B【解析】：方法一:债券的市场价值方法二:该债券的票面利率与市场利率相同，属于平价发行，市场价值即为面值。15、下列关于债券特征的描述，错误的是（）。A

45、、安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资B、偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金C、流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券【参考答案】：A【解析】：安全性是指债券持有人的收益相对固定，但是债券投资也存在风险，包括：债务人不履行债务风险；流通市场风险。16、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）。A、资产负债表B、收入表C、银行资产【参考答案】：A【解析】：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组

46、合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。17、在经济学中，由于事前的信息不对称，使得银行将一些优质客户拒之门外的现象称为（）。A、逆向选择B、信用风险C、操作风险【参考答案】：A【解析】：本题考查逆向选择的概念。18、银行向企业发放贷款时，最关键的问题就是（）。A、资信评级B、贷款定价C、企业规模【参考答案】：B【解析】：银行向企业发放贷款时，最关键的问题就是怎么给贷款定价。19、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是（）。A、央行宣布上调利率03%B、贷款人推进新的贷款请求C、商业银行增加网点数量【参

47、考答案】：C【解析】：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以A项正确；外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构，例如，股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张，所以BC项正确；商业银行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负债结构，所以D项的说法错误。20、下列选项属于期末年金的是（）。A、生活费支出B、房租支出C、房贷支出【参考答案】：C【解析】：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初

48、年金和期末年金。期初年金即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支出等；期末年金即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。三、判断题（共20题，每题1分）1、磁条卡具有存储容量大、可脱机使用、自动计算、安全性较高等特点。（）【参考答案】：错误【解析】：芯片卡又称IC卡，具有存储容量大、可脱机使用、自动计算、安全性较高等特点。2、使用损失分布法时，需要通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。（）【参考答案】：正确【解析】：从当前业界实践看，最常用的操作风险计量模型是损失分布法，其主要原理是基于操作风险内外部历史损失数据对损失进行估算

49、，再通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。3、金融犯罪主观方面只能是故意，而且必须具有以非法占有为目的。【参考答案】：错误【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】金融犯罪主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，但并不要求必须以非法占有为目的。4、银行监管的依法原则是指监管活动除法律法规需要保密的以外，应当具有透明度。（）【参考答案】：错误【解析】：银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度；而依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。5、中国的金融资产管理公司带有典型的

50、商业性金融机构特征，是专门为接受和处理国有金融机构不良资产而建立的。（）【参考答案】：错误【解析】：中国的金融资产管理公司带有典型的政策性金融机构特征，是专门为接受和处理国有金融机构不良资产而建立的。6、1998年，城市合作银行正式更名为城市商业银行，但其仍具有“合作”的性质。（）【参考答案】：错误【解析】：1998年，正是考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，才将其正式更名为城市商业银行。7、商业银行的薪酬包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。（）【参考答案】：正确【解析】：薪酬，是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。8、风险监管的核心是监管当局能够识别、监测、预警和处置风险。（）【参考答案】：正确【解析】：风险监管方式的核心是监管当局能够识别、监测、预警和处置风险