费用报销制度及资金审批流程

1、费 用 报 销 制 度 及 资 金 审批 流 The 财务费用报销度及实施细则第一部：关于报销审批流及原则一报流程1 2 二审原则 费用 不得 出纳 三报、审批审的任经人销人因 部负责人： 分副总：所财人员审 总 1.2.3.4.5.6.7.8.9.第二部：报销原则“” “” “”流“”现象，事 28 日后 日的期 5 “次”以 月 25 原则上有借支备用金情况的，报销时必须先冲其备用金，多退少补。10. 11. 1.2.3.4.5.第三部：提供原始证和报单填写的要 “”“”发 “办 ”必由本人第四部：主要费用理规定 一 公费1.2. 元二会议费1.2. 3.4.5. 三活动费招费奖费1.有发

2、生招待费支出的人员，请提前填写,明招待地点、时间、 人数、招待事由等，报分管副总或总经理核准后方予招待；2. 经办 3. 经办 元的4. 经办 5. 活动 6. 以上四市交通费1.2.3.4.5. 五差费1. 差旅 2. 经办 六文、办公品低易品网配等公1. 2.原则上每月集中采购、集中报销一次，由各部门填写办公用品计划表，综合部根据各部计划表统一填写物资采购申请单，经分管副总批准后进行集中采购；七报销时附正式发票、物资采购申请单、 或由领用人在物资采购申请单上签名确认) 及电八汽车辆费用1. 报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据，不 得以其他票据代替；2. 所有车辆费用（过路过桥费、加油费等

3、）报销必须附与车辆有关的发票，油票后注明加油时里程数，并且附上出车记录表（出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等），注明用车的起讫时间点。如果实行加油卡管理，3. 对公司的车辆维修费用，由司机填写车辆维修保养申请单，注明维修和存在的问题。车辆车辆维修须经综合部负责人审核（审批），并在维修明细单上签名确认方可报销，更换的旧件交综合部负责人验收，并注明更换旧件已验收，设备已维修合格)第五部 单据粘贴要。1. 从左部及顶部对齐，按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2. 幅度大小不要超过报销凭证，数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3. 注意不得使用订书钉装订，以防脱落或抽换；4. 粘贴

4、后每张凭证均能查阅，粘贴牢固、不易脱落，整份凭证厚度均匀。5. 特别约定：为便于审核，实报实销的票据（如汽车路桥费票据），需按日期顺序粘 贴。第六部：附则1. 本制度自颁布之日起生效。2. 本制度解释权归公司财务部。3. 遇不适应业务开展的条款，经公司开会讨论，总裁签字后可予以删改。 4. 附表：资金审批流程及权限一览表资金审流及权限览分类支付项说明金额申请审核审核审工资奖金行政工资奖金 福利所有薪酬制度内 项目不论金额会计财福利各项业务提成根据业务制度不论金额会计财500元（含）以 下经办人部门主管会计财费用除招待费外的 所有费用项差旅费办公费 车辆费宣传费等500-1000元（含）1000-5000元（含）经办人经办人部门主管部门主管会计会计财财5000元以上经办人部门主管会计财公关费、业务招待费餐费及赠送礼品500元以下500-5000元（含）5000元以上经办人经办人经办人部门主管部门主管部门主管会计会计会计财财财1000元（含）以下借款人部门主管会计财借款公务借款1000元-5000（含）元借款人部门主管会计财