2022年职业考证-金融-初级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）试卷号17

住在富人区的她2022年职业考证-金融-初级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）（图片可根据实际调整大小）题型12345总分得分一.综合题(共50题)1.单选题

下列关于制定理财规划方案，表述错误的是（）。

问题1选项

A.税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案

B.综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案

C.理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的

D.家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案

【答案】C

【解析】理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。

2.多选题

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算资本充足率时的风险加权资产包括（）。

问题1选项

A.流动性风险加权资产

B.操作风险加权资产

C.信用风险加权资产

D.利率风险加权资产

E.市场风险加权资产

【答案】B;C;E

【解析】资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

3.单选题

声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

问题1选项

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

【答案】A

【解析】声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

4.单选题

在个人住房贷款合作项目准入调查中，不属于对开发商的资质调查的是（）。

问题1选项

A.会计报表

B.财务负责人的个人信用情况

C.专业资质等级和资信等级

D.企业法人营业执照

【答案】B

【解析】开发商资信调查。具体包括：

（1）房地产开发商资质调查。为了加强对房地产开发企业的管理，规范房地产开发企业的行为，国家对房地产开发企业实行资质管理。房地产开发主管部门应根据房地产开发企业的资产、专业技术人员和开发经营业绩等，对备案的房地产开发企业核定资质等级。目前，房地产开发企业按照企业条件分为一、二、三、四共四个资质等级，新设立的房地产开发企业符合条件的核发暂定资质证书。房地产开发企业应按照核定的资质等级，承担相应的房地产项目。其中，一级资质的房地产开发企业承担房地产项目的建设规模不受限制，可以在全国范围内承揽房地产开发项目。二级资质及二级资质以下的房地产开发企业可以承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目，承担业务的具体范围由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门确定。各资质等级企业应当在规定的业务范围内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务。

（2）企业资信等级或信用程度。资信等级是企业信用程度的形象标识，它表明了企业守约或履约的主观愿望与客观能力。

（3）企业法人营业执照。企业法人营业执照是企业进行合法经营的凭证，通过调查营业执照，可了解开发商的经营是否合法，掌握企业的经营期限和经营范围，了解企业注册资本和法人代表，确定项目开发、销售是否在企业的经营范围内；了解企业按期纳税的情况，会同企业的会计报表，可较准确地掌握企业的经营业绩和依法纳税情况。

（4）会计报表。会计报表是综合反映企业一定时期内财务状况和经营成果的书面文件，一般包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。通过会计报表可以了解开发商的财务状况和资金实力，从而对企业的担保能力作出判断。

（5）开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况。通过对开发商的债权债务和为其他债权人提供担保情况的了解，可以对企业的担保能力、融资能力和楼宇能否按期竣工作出判断并提供参考资料。

（6）企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。企业领导的素质及信誉往往在一定程度上代表了企业的素质和信誉，企业领导的决策能力往往决定着企业的发展命运，左右企业的未来。开发商经营房地产，资金量大、周期长，企业决策稍有不慎，轻则影响项目的按时竣工和住房的销售，重则形成“烂尾”工程，导致购房人拒绝还款，产生银行的借贷纠纷。因此，企业法人情况是银行选择合作伙伴的重要参考因素。银行在选择合作伙伴时，必须对企业法人代表的履历、资信状况、以往经营业绩、学历等情况进行了解，对企业领导班子的结构、凝聚力、信誉、决策能力进行分析，为今后能否合作以及怎样合作做好准备。

5.单选题

公积金个人住房贷款业务中，承办银行必须在收到公积金管理中心拨付的（），办妥所购房屋抵押登记（备案）手续，审核放款资料齐全性、真实性和有效性之后发放贷款。

问题1选项

A.住房委托贷款基金

B.住房维修基金

C.住房公积金

D.委托贷款手续费

【答案】A

【解析】承办银行必须在收到公积金管理中心拨付的住房委托贷款基金，办妥所购房屋抵押登记（备案）手续，审核放款资料齐全性、真实性和有效性后发放贷款。BCD为干扰项。

6.判断题

因石油、黄金价格的不利变动所带来的风险属于市场风险中的商品价格风险。（）

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】由于黄金价格的不利变动引发的风险是汇率风险。

7.单选题

1年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过（）。

问题1选项

A.该贷款品种规定的最长贷款期限

B.五年

C.两年

D.原贷款期限

【答案】D

【解析】经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；1年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。

8.单选题

关于质押率的确定，说法错误的是（）。

问题1选项

A.应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率

B.确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力。

C.质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值3方面进行分析

D.对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率

【答案】D

【解析】确定质押率的依据主要有：

1，质物的适用性、变现能力。对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。

2，质物、质押权利价值的变动趋势。一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析。

D项说法错误，对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率；故本题选D。

9.单选题

商业银行的（

）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

问题1选项

A.业务部门

B.风险管理部门

C.高级管理层

D.风险管理委员会

【答案】D

【解析】Normal07.8磅02falsefalsefalseEN-USZH-CNX-NONE大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。

10.多选题

下列属于个人经营贷款中信用风险的主要内容的是（）。

问题1选项

A.借款人还款能力发生变化

B.担保机构有违法、违规经营行为

C.借款人抵押物已被出租未被银行在准入时核实

D.保证人担保能力发生变化

E.抵押物价值发生变化

【答案】A;D;E

【解析】B项属于合作机构风险，C项属于操作风险。

11.单选题

（）把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务，但又不同于一对一的营销，研究的是某一层面所有的需求，介于大众营销和一对一营销之间，用相对少的资源满足这一批客户的需求。

问题1选项

A.差异化策略

B.分层营销策略

C.情感营销策略

D.交叉营销策略

【答案】B

【解析】分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务，但又不同于一对一的营销，研究的是某一层面所有的需求，介于大众营销和一对一营销之间，用相对少的资源满足这一批客户的需求。

12.单选题

国内某儿童玩具厂欲向银行借款以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园（）。

问题1选项

A.如有足够资金可以提供担保

B.无资格提供担保

C.有资格提供担保

D.经银行同意即可提供担保

【答案】B

【解析】商业银行贷款保证人要求具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

13.多选题

商业银行合规文化的实现途径有（）。

问题1选项

A.树立“合规从高层做起”的理念

B.树立“主动合规”的理念

C.树立"合规人人有责”的理念

D.树立“合规创造价值”的理念

E.树立"有效互动”的理念

【答案】A;B;C;D;E

【解析】商业银行合规文化的实现途径有:（1）树立“合规从高层做起”的理念。（2）树立"主动合规”的理念。（3）树立“合规人人有责"的理念。（4）树立“合规创造价值"的理念。（5）树立"有效互动”的理念。

14.单选题

下列关于个人理财顾问服务业务的表述，错误的是（）。

问题1选项

A.它是一种针对个人客户的专业化服务

B.收益和风险由客户和银行共同分担

C.客户自行管理和运用资金

D.商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议等服务

【答案】B

【解析】客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。故选项B错误。

15.多选题

下列关于信托类产品收益情况的说法中，正确的有（）。

问题1选项

A.信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有

B.信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担

C.信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由受托者承担

D.信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响

E.委托人的投资决策对资产收益有决定性影响

【答案】A;B;D

【解析】信托机构根据信托合同约定管理和处理信托财产而获得的收益，在扣除相关费用后，剩余收益全部归受益人所有。同时，信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的亏损，全部由委托者承担。信托公司因违背信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由委托者自担。故C选项错误。信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响。故选项E错误。

16.单选题

贷款档案管理的原则和要求不包括（）。

问题1选项

A.集中统一

B.分散管理

C.定期检查

D.按时交接

【答案】B

【解析】档案管理的原则主要有：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息利用充分、提供有效服务，具体要求如下：

1.信贷档案实行集中统一管理原则；2.信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。

B项分散管理说法错误；故本题选B。

17.多选题

下列贷款属于无担保贷款的有（）。

问题1选项

A.个人保证贷款

B.公积金个人住房贷款

C.贷记卡贷款

D.个人质押贷款

E.数字信用卡贷款

【答案】C;E

【解析】个人贷款可以分为有担保贷款和无担保贷款。其中，前者包括个人抵押贷款、个人质押贷款和个人保证贷款，后者即个人信用贷款。C、E两项属于个人信用贷款，是无担保贷款。

18.多选题

盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）。

问题1选项

A.净资产收益率

B.销售毛利率

C.总资产周转率

D.资产净利率

E.资产负债率

【答案】A;B;D

【解析】盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也可用于判断企业的偿债资格和能力。

19.单选题

损益表的编制原理是（）。

问题1选项

A.资产=负债+所有者权益

B.利润=收入-费用

C.营业利润=营业收入-营业成本

D.利润=收益-所得税费

【答案】B

【解析】利润表又称损益表，它是通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。故本题选B。

20.单选题

采取“脱钩”方式转贷的，每次展期最长期限不超过（

）。（考点已过时）

问题1选项

A.24个月

B.12个月

C.6个月

D.3个月

【答案】A

【解析】采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年。

21.多选题

关于开放式证券投资基金，下列表述错误的有（）。

问题1选项

A.申购或赎回价格依据基金的资产净值而定

B.单位资产净值每周公布一次

C.基金存续期限内规模不固定，但有最低规模要求

D.在开放期限内可以随时提出申购或赎回申请

E.开放式基金只能在场外销售，不可在交易所上市交易

【答案】B;E

【解析】开放式证券投资基金的单位资产净值于每个开放日进行公告，选项B错误。其交易场所是基金管理公司或银行等代销机构网点，部分基金可以在交易所上市交易，选项E错误。

22.单选题

地方政府债券一般采用由（）发行和兑付的方式管理。

问题1选项

A.地方政府自行

B.商业银行统一代为

C.政策性银行统一代为

D.财政部统一代为

【答案】D

【解析】地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。

23.单选题

下列关于中国商业银行限额体系的最低要求，说法错误的是（）。

问题1选项

A.存贷比不低于75%

B.流动性覆盖率不小于100%

C.流动性缺口率不小于-10%

D.流动性比例不小于25%

【答案】A

【解析】商业银行的存贷比应当不高于75%。

24.单选题

投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益，称为投资的（）。

问题1选项

A.风险报酬率

B.时间价值率

C.期望报酬率

D.必要报酬率

【答案】A

【解析】风险报酬率是指投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益。BCD三项为干扰项。

25.多选题

根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有（）。

问题1选项

A.实收资本或普通股

B.盈余公积

C.未分配利润

D.资本公积

E.一般风险准备

【答案】A;B;C;D;E

【解析】（1）核心一级资本。核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。

（2）其他一级资本。其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。

（3）二级资本。一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

26.判断题

根据《中华人民共和国商业银行法》，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。（）

问题1选项

A.对

B.错

【答案】A

【解析】根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

27.单选题

股票是由股份公司发行的、表明投资者份额及其权利和义务的()。

问题1选项

A.产权凭证

B.处置权凭证

C.所有权凭证

D.收益权凭证

【答案】C

【解析】股票是由股份公司发行的、表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是一种能够给持有者带来收益的有价证券，其实质是公司的产权证明书。

28.多选题

保证担保的范围包括（）。

问题1选项

A.利息

B.实现债权的费用

C.主债权

D.违约金

E.损害赔偿金

【答案】A;B;C;D;E

【解析】保证范围是指保证人所担保的债权范围，也是保证人承担保证责任的范围。它包括主债权以及附属于主债权的一切费用。主要有：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用等。

29.单选题

商业银行内部控制管理职能部门与风险合规部门是商业银行内部控制的第（）道防线。

问题1选项

A.三

B.一

C.二

D.四

【答案】C

【解析】内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。

30.多选题

银行市场定位主要包括（）。

问题1选项

A.产品定位

B.银行形象定位

C.销售目标定位

D.行业差别定位

E.行业形象差异定位

【答案】A;B

【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。

31.单选题

在贷款质押担保问题上，银行在法律方面要重点考虑的是（）。（考点已过时）

问题1选项

A.担保的合法性

B.担保的有效性

C.担保人的资格

D.担保人的意愿

【答案】B

【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。

32.多选题

个人征信系统的功能体现在（）。

问题1选项

A.社会功能

B.舆论功能

C.法律功能

D.政治功能

E.经济功能

【答案】A;E

【解析】个人征信系统的功能分为社会功能和经济功能。

33.单选题

下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是（）。

问题1选项

A.将长期没有业务往来的客户名单透露给其他合作机构

B.任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄漏

C.只与本机构同事谈论客户的社会地位

D.在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案

【答案】D

【解析】理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，包括客户的个人信息、家庭信息、资产信息等核心隐私，以及所在机构的商业秘密。特别是客户的信息，客户出于对金融机构和理财师的信任，为了更好地获得专业服务，提供了个人资料和家庭财务状况，理财师应该妥善保存，不能为了谋取个人私利，泄露甚至买卖客户信息。

34.单选题

理财师进行财务规划的假设是()。

问题1选项

A.个人财务资源是有限的

B.客户对理财师都是信任的

C.客户都是回避风险的

D.财务资源的分配方式是多样的

【答案】A

【解析】理财师基于“个人财务资源是有限的”假设，认为任何一个家庭财务决定都不是“独立”的，一个财务决定往往还涉及客户财务资源的有效配置，以及不同人生阶段中不同财务目标之间的相对平衡。

35.判断题

不满14周岁的自然人不管实施何种危害社会的行为，都不负刑事责任，为完全不负刑事责任年龄阶段。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】A

【解析】我国《刑法》第十七条把刑事责任年龄划分为3个阶段：

（1）已满16周岁的人犯罪，应当负刑事责任，为完全负刑事责任年龄阶段；

（2）已满14周岁不满16周岁的人，犯故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的，应当负刑事责任，为相对负刑事责任年龄阶段；

（3）不满14周岁的人不管实施何种危害社会的行为，都不负刑事责任，为完全不负刑事责任年龄阶段。

36.单选题

关于银行的营销策略，下列说法错误的是（）。

问题1选项

A.在客户对价格十分敏感的情况下，竞争基本上是在价格上展开的，此时成本领先战略特别奏效

B.交叉营销的立足点主要在于争取新客户

C.产品差异策略主要适用于竞争对手使用的差异化服务的数目少于有效的差异性服务的数目时

D.大众营销策略的特点是目标大、针对性不强、效果差

【答案】B

【解析】商业银行可以通过以下几种策略来达到营销目的：

（一）低成本策略

低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。然而，低成本并不一定等同于低价格。银行在成本领先基础上的竞争旨在取得产品的效益，增加大额交易的客户，并减少银行在销售费用和服务上的投资，从而使预算和总体成本得到非常严格的控制。在客户对价格十分敏感的情况下，竞争基本上是在价格层面展开的，此时成本领先战略特别奏效。

（二）差异化策略

以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。可以通过诸如形象设计或特殊服务等多种途径来实现差异化。当银行运用对客户需求有价值的方法把自己区别于竞争对手，而且竞争对手使用的差异化服务的数目少于有效的差异性服务的数目时，差异化策略就特别奏效。

（三）专业化策略

专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度。从根本上来说，专业化策略建立在对产业内一个狭窄的竞争范围的选择上。当一家银行的实力范围狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手时，专业化策略可能就是它唯一可行的选择。专业化战略旨在专注于某个服务领域，瞄准特定细分市场，针对特定地理区域。

（四）大众营销策略

所谓大众营销是指银行的产品和服务是满足大众化需求，适宜所有的人群。其特点是目标大、针对性不强、效果差。

（五）分层营销策略

所谓客户分层，是指银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，区分为若干子市场。分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务，但又不同于一对一的营销，研究的是某一层面所有的需求，介于大众营销和一对一营销之间，用相对少的资源满足这一批客户的需求。

（六）单一营销策略

单一营销策略，又称一对一的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要。这种营销方式的特点是针对性强，适宜少数尖端客户，能够为客户提供需要的个性化服务，但营销渠道狭窄，营销成本太高。

（七）情感营销策略

情感营销是在单一营销的基础上注入人性化的营销理念，它不局限于满足客户的一次性需要，而是用情感打动客户的心，成为一家银行的忠实客户。如某银行根据人的生命周期设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，使客户从小到大自觉接受银行的营销理念，主动选择适合自己的金融产品。

（八）定向营销策略

银行与客户之间需要建立一个长期友好的关系，为了保证共赢，双方就必须建立有效的交流渠道，这就是银行的定向营销。银行应该及时了解客户，了解市场的动态需求变化，设计和发展满足客户需求的产品和服务，从而激发客户的消费行为；客户同样需要银行，针对自己的需要，他们想及时了解银行提供的产品和服务信息。银行可逐步建立自己的数据库，定期给客户发送信件、E-mail，或者直接致电给客户，为他们推荐贷款产品。

（九）交叉营销策略

简单地说，交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在留住老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被留住的机会就越大。交叉营销在于银行帮助客户寻求下一个需要的最佳产品，其步骤为：首先看客户拥有什么产品，接着对客户的资产、负债、年龄和职业等进行认真分析研究，看看他们可能需要哪些产品，然后分析判断他们购买每个产品的可能性，最后再推算出客户购买后银行可能的盈利。

37.单选题

绩效考评标准是指判断评价对象业绩优劣的基准。选择什么标准作为评价的基准取决于考评的（）。

问题1选项

A.对象

B.目的

C.作用

D.主体

【答案】B

【解析】绩效考评标准是指判断评价对象业绩优劣的基准。选择什么标准作为评价的基准取决于考评的目的。

38.单选题

下列不属于风险报告职责的是（）。

问题1选项

A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险信息独立

C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

【答案】B

【解析】B项，风险报告的职责之一是使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。

39.单选题

经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在（）只能提供一次超授信额度用卡服务，收取一次超限费。

问题1选项

A.1个月内

B.1年内

C.1个会计周期内

D.1个账单周期内

【答案】D

【解析】经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。

40.单选题

对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括（

）。

问题1选项

A.设备的技术寿命

B.设备的经济寿命

C.设备的物质寿命

D.设备的文化寿命

【答案】D

【解析】对设备的使用寿命和可维护性的评估包括：设备的物质寿命；设备的技术寿命；设备的经济寿命。

41.单选题

个人汽车贷款保证保险的责任范围仅限于（）。

问题1选项

A.违约金

B.实现债权的费用

C.损害赔偿金

D.贷款本金及利息

【答案】D

【解析】保证保险的责任限制造成风险缺口。保证保险的责任范围仅限于贷款本金和利息，而并非像保证担保那样包括贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等。因此，如果单一地以保证保险作为个人汽车贷款的风险补偿措施，则难以覆盖全部贷款风险，留下风险缺口。

42.多选题

资本回报率(ROE)可以分解的组成因子有（）。

问题1选项

A.利润率，即净利润与销售收入的比率

B.利润率，即净利润与销售收入之积

C.资产使用效率，即销售收入与总资产的比率

D.财务杠杆，即总资产与所有者权益的比率

E.财务杠杆，即1+负债／所有者权益

【答案】A;C;D;E

【解析】资本回报率(ROE)可以分解为如下组成因子：(1)利润率，即净利润与销售收入的比率。(2)资产使用效率，即销售收入与总资产的比率。(3)财务杠杆，即总资产与所有者权益的比率或1+负债／所有者权益。ACDE四项说法正确；B项说法错误；故本题选ACDE。

43.单选题

根据《商业银行合规风险管理指引》，（）应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

问题1选项

A.董事会风险管理委员会

B.内部审计部门

C.监事会

D.股东大会

【答案】C

【解析】监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

44.多选题

商业银行市场风险管理体系的主要内容有（）。

问题1选项

A.有效的董事会和高级管理层的

B.治理架构

C.全面的市场风险管理政策完善的市场风险管理流程

D.完备、可靠的IT系统

E.可靠的独立验证机制

【答案】A;B;C;D;E

【解析】商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：①有效的董事会和高级管理层的治理架构；②全面的市场风险管理政策；③完善的市场风险管理流程；④完备、可靠的IT系统；⑤可靠的独立验证机制；⑥严格的内部控制和审计。

45.多选题

与单利计息相比，用复利计算利息（）。

问题1选项

A.有利于增加存款人的利息收入

B.有利于提高资金的时间观念

C.手续简便，易于计算借款成本

D.有利于提高社会资金的使用效益

E.有利于减轻借款者的利息负担