(供应链管理)U财务供应链管理

（供应链管理）U财务供应链管理用友ERP-U8供应链培训练习实验一（各人都需了解）目的与要求:实验一（各人都需了解）掌握企业在进行期初建账时，各项基础档案的设置。实验内容：定义各项基础档案：定义”部门档案”（基础档案—机构人员—部门档案01.营业中心、02.管理中心、03.制造中心、营业中心下分：0101.采购部、0102.销售部管理中心下分：0201.财务部、0202.人力资源部制造中心下分：0301.一车间、 0302.二车间人员编码 人员姓名 性别 人员类别 行政部门 是否业务员 业务或费用部门010101 李平 女 在职人员 采购部 是 采购部010201 王丽 女 在职人员 销售部 是 销售部（基础档案—机构人员—人员档案人员编码 人员姓名 性别 人员类别 行政部门 是否业务员 业务或费用部门010101 李平 女 在职人员 采购部 是 采购部010201 王丽 女 在职人员 销售部 是 销售部（基础档案—客商信息—客户分类：批发、0203.专柜、04.零售客户编码客户简称所属分类客户编码客户简称所属分类税 号所属银行开户银行账号是否默认值0101华宏公司批发昌新贸易公司批发473工行112是0102中行中行南京分行567是0201精益商行代销建行158是0301利氏公司专柜招行招行大763是33连分行U861认值”三项外其他资料录入完整保存退出后，再次进入该客户档案，方可选择“银行”录入相关资料。 （基础档案—客商信息—供应商分类01.原料供应商、02.成品供应商（基础档案—客商信息—供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号0101金陵商行原料供应商3108213850102建昌公司原料供应商3148257050201泛美商行成品供应商3184782280202艾德公司成品供应商310488008（基础档案—存货—存货分类：计量单位分组（基础档案—存货—计量单位：编号组名类别01数量无换算（基础档案—存货—计量单位：计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别01盒数量无换算02台数量无换算03个数量无换算04千米数量无换算存货编码存货名称所属计量 税率存货属性存货编码存货名称所属计量 税率存货属性类别单位01010010PIII芯片芯片盒17外购，生产耗用10101002040G硬盘硬盘盒17外购，生产耗用，外销，内销1010200117寸显示器显示器台17外购，生产耗用，外销，内销0103001键盘键盘个17外购，生产耗用，外销，内销0104001鼠标鼠标个17外购，生产耗用，外销，内销0201001计算机计算机台17自制，外销，内销03010011600K打印机打印机台17外购，外销，内销04001运输费应税劳务千米7外购，外销，内销，应税劳务说明：存货属性中的“外销”、“内销”在U861软件中为“销售”设置“会计科目”（基础档案—财务—会计科目）：“应收账款（2、预收账款3”设为“客户往来”“应付账款（2、预付账款3应商往来”——“确定”即保存选择凭证类别为“记账凭证”（基础档案—财务—凭证类别）操作：选中“记账凭证”——“确定”——“退出” （基础档案—收付结算—结算方式01.现金结算，02.支票结算，03.汇票结算（基础档案—收付结算—本单位开户银行：仓库编码001002003仓库名称 计价方式仓库编码001002003仓库名称 计价方式原料仓库 全月平成品仓库 全月平外购品仓库 全月平均（基础档案—业务—收发类别： （基础档案—业务—采购类型01.普通采购，入库类别为“采购入库” （基础档案—业务—销售类型01.经销、02.代销，出库类别均为“销售出库” 增加会计科目（基础档案—财务—会计科目140601委托代销商品实验二（财务人员必做，其他部门了解选做）目的与要求:实验二（财务人员必做，其他部门了解选做）掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。实验内容：一、设置基础科目：存货分类外购品库存货科目原材料（1403）库存商品存货分类外购品库存货科目原材料（1403）库存商品（1405）（二）设置“对方科目”（存货核算—初始设置—科目设置—对方科目）收发类别采购入库产成品入库盘盈入库销售出库

对应科目材料采购（1401）生产成本（5001）待处理财产损益（1901）主营业务成本（6401）

暂估科目材料采购（1401）（三）设置应收系统中的常用科目（财务会计—应收款管理—设置—初始设置：（应收账款（预收账款收入科目为1（主营业务收入，税金科目为1（销项税额。结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。1（坏账准备，期初余额为0元，提取比率为0.5%。操作：填写完后点击“确定”即保存调整“选项”：将“坏账处理方式”设置为“应收余额百分比法”。（四）设置应付系统中的常用科目（财务会计—应付款管理—设置—初始设置）（应付账款（预付账款，采购科目为1（材料采购，税金科目为2（进项税额）结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。二、期初余额的整理录入：（一）期初货到票未到数的录入（供应链—采购管理—采购入库—采购入库单：注意：在“期初记账”前录入的采购入库单及采购发票均属于采购期初数据。公司在2013-7-01建账时有以下业务未处理完成，即期初数据：2013/6/25采购部李平收到金陵商行提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。注:录完期初数据后进行期初记帐【：设置】→【采购期初记帐】（二）期初发货单的录入（供应链—销售管理—设置—期初录入—期初发货单：2013/6/28销售部向昌新贸易公司出售计算机106500库发货。该发货单尚未开票。（销售类型：经销）发货单保存后应审核。（三）在《存货核算》 初始化，将选项中的暂估处理方式改为单到回冲（供应链（供应链—存货核算—初始设置—期初数据—期初余额。仓库名称存货名称数量单价原料仓库PIII芯片7001200原料仓库40G硬盘200820成品仓库计算机3804800外购品仓库1600K打印机4001800注:录完期初数据后进行期初记账（四）在录入各仓库期初库存（初结存：仓库名称存货名称数量原料仓库PIII芯片700原料仓库40G硬盘200成品仓库计算机380外购品仓库1600K打印机400操作：先选择仓库，然后点击“修改（五《应收款管理》期初余额的录入（额：期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000（以应收单形式录入）（如下图，填些相应内容再保存。（六《应付款管理》期初余额的录入（额：期初余额中涉及到金陵公司的余额为5000（以应付单形式录入）操作步骤同上（七）（财务会计—设置—期初余额：科目编码科目名称方向期初余额1122应收账款借25,0001401材料采购借-80,0001403原材料借1,004,0001405库存商品借2,544,0002202应付账款贷5,0004103本年利润贷3,478,0001231坏帐准备贷10000期初数据录入完成后，利用“工具栏”上的“对账”、“试算”功能，在对账正确并试算平衡后才可做下一步。期初试算平衡结果应该是：资产+成本=3483000=负债+损益+权益。（八）库存管理参数设置（供应链—库存管理—初始设置—选项—专用设置：（九）存货核算参数设置（供应链—存货核算—初始设置—选项—选项录入：（十） 账套备份。实验三《采购管理》（采购人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）实验三《采购管理》（采购人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询实验内容：(注：以下练习如无特别说明其单价均为不含税单价)注：将系统时间调为2013年7月31日，保存单据时请注意修改各笔业务的发生日期！业务一：1．20134/7/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格95元/个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300个。业务员据此填制请购单。2．2013/7/02上级主管同意向建昌公司订购键盘300个，单价为95元，要求到货日期为2013/7/05。3．2013/7/05收到所订购的键盘300个。填制到货单。4．2013/7/05将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号为1002。采购成本。流程指导：填制并审核请购单（供应链—采购管理—请购—请购单）填制并审核采购订单（供应链—采购管理—采购订货—采购订单）点“确定”填制到货单（供应链—采购管理—采购到货—到货单）单，点“确定”28500（业务—采购入库单）（蓝字到货单，点“确定”（供应链—采购管理—采购发票—专用采购发票税价合计33345.进行手工修改“发票号”为1002。点“确定”手工修改“发票号”：（基础设置—单据设置—单据编号设置）选择单据类型（采购专用发票、采购运费发票）后，点“修改”，选择“手工改动”，点“保存”。进行采购结算（手工结算（供应链—采购管理—采购结算—手工结算）点“结算”在《存货核算》进行入库单记账及生成入库凭证操作：“业务核算”－“正常单据记账”,选择单据－“记账”凭证的单据，点“确定”，生成凭证为：记001： 借：原材料 28500贷：材料采购 28500在《应付款管理》审核采购发票，并进行发票制单。.“应付款管理”－“应付单据处理”－“应付单据审核”2记002 借：材料采购 28500应交税费/应交增值税/进项税额 4845贷：应付账款（建昌公司） 33345业务二：2013/7/07向建昌公司购买40G硬盘200个，单价为800元/盒，分两次入库，每次10085012200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。流程指导：（供应链—库存管理—入库业务—采购入库单）填制专用采购发票（供应链—采购管理—采购发票—专用采购发票）“确定填制运费发票（供应链—采购管理—采购发票—运费发票）进行采购结算（供应链—采购管理—采购结算—手工结算）结算单查询（供应链—采购管理—采购结算—结算单列表）操作：过滤后，可查询本次结算单价为800.93（两张入库单生成一张凭证）操作：“业务核算”－“正常单据记账”,选择单据－“记账”操作：“财务核算”－“生成凭证”，在“生成凭证”界面→“选择”菜单→在查询界面选择“类型”→确定→选择需要生成凭证的单据→确定，“合成”凭证为：记003：借：原材料（200*800.93）160186贷：材料采购 160186在《应付款管理》审核采购发票，并进行发票“合并”制单。操作：1.“应付款管理”－“应付单据处理”－“应付单据审核”.“应付款管理”－“制单处理，选择发票制单，点“制单记004 借：物资采购 160186应交税费/应交增值税/进项税额 27214贷：应付账款（建昌公司） 187400业务三：(暂估录入)2013/7/08收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为65000元。流程指导：填制并审核采购入库单（供应链—库存管理—入库业务—采购入库单）操作：只填写数量录入暂估入库成本（供应链—存货核算—业务核算—暂估成本录入）操作：选择相应的单据，录入暂估成本为65000执行正常单据记账（供应链—存货核算—业务核算—正常单据记账）生成凭证（供应链—存货核算—财务核算—生成凭证）记005： 借：库存商品 65000贷：材料采购 65000业务四：(暂估结算)2013/7/10收到金陵公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。流程指导：填制采购发票（供应链—采购管理—采购发票—专用采购发票）00，然后保存执行采购结算（供应链—采购管理—采购结算—手工结算）改为0，点“结算”（供应链—存货核算—业务核算—结算成本处理）（系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”，可通查账进行查询）在《存货核算》生成凭证（供应链—存货核算—财务核算—生成凭证）记006：借：原材料-80000贷：材料采购-80000记007：借：原材料65600贷：物资采购65600在《应付款管理》审核采购发票，并进行发票制单。操作：1.“应付款管理”－“应付单据处理”－“应付单据审核”“应付款管理”－“制单处理，选择发票制单，点“制单记008 借：物资采购 65600应交税费/应交增值税/进项税额 1152贷：应付账款（金陵公司） 76752业务五：(退货业务)2013/7/15295元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张，不含税单价95（此业务不要生成财务凭证，下面练习要做修改处理）流程指导：（供应链—库存管理—入库业务—采购入库单）（字”）注意：数量必须为负数。收到退货发票时，在《采购系统》填制红字采购发票（采购发票—红字专用采购发票）执行自动结算（供应链—采购管理—采购结算—自动结算）进入“结算单列表”查询。（取消结算）经确认,在“业务五”中退还给建昌公司的键盘,只要退货1个(单价为95元)。其他单据信息不变。流程指导：操作：1.【采购管理】→【采购结算】→【结算单列表】→“过滤”打开红字专用采购发票（采购管理—采购发票—红字专用采购发票修改数量“-2”为“-1”保存。打开红字采购入库单（库存管理—采购入库单修改数量“-2”为“-1”保存，再审核。最后再进行自动结算（方法参见业务五） 在《存货核算》执行正常单据记账。并生成凭证记009： 借：原材料 -95贷：材料采购 -95在《应付款管理》审核采购发票，并进行发票制单。操作：1.“应付款管理”－“应付单据处理”－“应付单据审核”2．“应付款管理”－“制单处理，选择发票制单，点“制单记010借：物资采购 -95应交税费/应交增值税/进项税额-16.15贷：应付账款 -111.15实验四《销售管理》（销售人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）实验四《销售管理》（销售人员必做，财务人员需了解，其他部门选做）掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：2013/7/17昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6300元/台（无税单价。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2013/7/19。填制并审核销售订单。2013/7/19销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物,并据此开据专用销售发票一张。同时在销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。2013/7/20流程指导：填制并审核报价单（供应链—销售管理—销售报价—销售报价单）填制并审核销售订单（供应链—销售管理—销售订货—销售订单）注意：如果没有“预完工日期在项目名称中把“预完工日期”前面的勾打起来，确定即可。填制并审核销售发货单（供应链—销售管理—销售发货—发货单）在《销售管理》调整销售选项（供应链—设置—销售选项票默认“参照发货”。在《销售管理》根据发货单填制并复核销售发票（供应链—销售管理—销售开票—销售专用发票）在《销售管理》增设费用项目“安装费”,填制并审核代垫费用单操作：“基础设置”－“业务”－“费用项目分类”中增加“1.其他费用”“基础设置”－“业务”－“费用项目”中增加“1.安装费”操作：“供应链”－“销售管理”－“代垫费用”－“代垫费用单”在《应收款管理》审核销售发票并生成销售收入凭证操作：1.“应收款管理”－“应收单据处理”－“应收单据审核”2．“应收款管理”－“制单处理”，选择发票制单，点“制单”记011借：应收账款（昌新贸易）500贷：银行存款500记012借：应收账款（昌新贸易）73710贷：主营业务收入63000应交税费/应交增值税/销项税额 10710在《库存管理》审核销售出库单（库单）在《存货核算》执行出库单记账在《存货核算》生成结转销售成本的凭证记013 借：主营业务成本 （10*4800）48000贷：库存商品 48000说明：因为仓库采用的全月平均法，所有出库业务必须等到期末处理完才能有具体的数值出来，具体凭证见实验五。业务三：(普通销售退回业务)2013/7/27销售部售给昌新贸易公司的计算机1065002013/7/28销售部售给昌新贸易公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2013/7/28开据相应的专用发票一张，数量为9台。流程指导：发货时，在《销售管理》填制并审核发货单（发货—发货单）退货时，在《销售管理》填制并审核退货单（发货—退货单）操作：数量为“-1”在《销售管理》填制并复核销售专用发票（票—销售专用发票）在《销售管理》填制并复核红字销售专用发票（售开票—红字专用销售发票）在《应收款管理》审核销售发票并生成销售收入凭证操作：1.“应收款管理”－“应收单据处理”－“应收单据审核”2记016 借：应收账款（昌新贸易公司） 68445贷：主营业务收入 58500应交税费/应交增值税/销项税额 9945主营业务收入 -6500审核销售出库单（供应链—库存管理—出库业务—销售出库单）操作：按按钮找到相应的销售出库单字出库单，进行审核在《存货核算》执行销售出库单记账并生成结转销售成本的凭证记017 借：主营业务成本 （9*4800）43200贷：库存商品 43200实验五《库存及存货》（仓库、财务人员必做，其他部门人员了解选做）实验五《库存及存货》（仓库、财务人员必做，其他部门人员了解选做）掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关帐表查询实验内容：（产成品入库）（1）2013/7/15成品仓库收到当月加工的10台计算机,做产成品入库。（2）2013/7/16成品仓库收到当月加工的20台计算机,做产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。流程指导：在《库存管理》填制并审核产成品入库单（供应链—库存管理—入库业务操作：只填写数量在《存货核算》进行产成品成本分配（成品成本分配）0在《存货核算》执行正常单据记账及生成凭证。记018借：库存商品144000贷：生产成本144000（材料领用）2013/7/18一车间向原料库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100个，用于生产。流程指导：在《库存管理》填制并审核材料出库单（供应链—库存管理—出库业务—材料出库单）在《存货核算》执行单据记账及生成凭证。记019 借：生产成本 202000贷：原材料（PIII芯片） 202000注：此凭证为两项原料合成一张凭证，若要形成两张凭证，要分两张材料领用单来写（调拨业务）2013/7/29将原料仓库中的50个键盘调拨到外购品仓库，单价不手工输入。流程指导：填制并审核调拨单（供应链—库存管理—调拨业务—调拨单）注意：审核后的调拨单自动生成一张其他入库单和一张其他出库单审核其他入库单（供应链—库存管理—入库业务—其他入库单）审核其他出库单（供应链—库存管理—出库业务—其他出库单）（单据记账，并生成凭证（供应链—存货核算—财务核算—生成凭证）操作：特殊单据记账时应手工输入单价：95元生成两张单，一张为入库单凭证，一张为出库单凭证记020 入库单凭证：借：原材料 4750贷：库存商品 4750记021 出库单凭证：借：库存商品 4750贷：原材料 4750（盘点业务）2013/7/31对原料仓库的所有存货进行盘点。盘点后，发现键盘少出1个（账面数249248个。流程指导：盘点前：在《库存管理》填制盘点单（供应链—库存管理—盘点业务选择键盘后，盘点单上自动生产“账面数量”为249个盘点后：（1）修改并审核盘点单，录入盘点数量（248个）和单价（95元。注意：审核后的盘点单自动生成一张其他出库单(盘亏)在《库存管理》对其他出库单位进行审核。在《存货核算》对其他出库单进行记账，并生成凭证。记022 借：待处理财产损益 95贷：原材料 95（月末结账）（月末结账）（各部门都必须了解）销售系统结账（供应链—销售管理—月末结账）库存系统结账（供应链—库存管理—月末结账）4．存货核算期末处理（供应链—存货核算—业务核算—期末处理在“未期末处理仓库和存货”下选择所以仓库，点“确定”生成凭证（供应链—存货核算—财务核算—生成凭证）应付暂估（金陵公司G硬盘的成本：记023 借：原材料 （20*800）16000贷：材料采购 委托代销业务：记024 借：发出商/委托代销商品 223427 （数量贷：库存商品 223427记025 借：主营业务成本 134056.2 （数量：30）贷：委托代销商品 134056.2记026 借：主营业务成本 -8937.08 （数量贷：委托代销商品 -8937.08存货核算月末结账（供应链—存货核算—业务核算—月末结账）目的与要求:

实验六 应收应付掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询实验内容：第一部分:《应收款管理》第一部分:《应收款管理》（财务必做，销售人员需了解，其他部门选做）一、收款结算：（一）收到预收款2013/7/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。流程指导：（财务会计—应收款管理—收款单据处理—收款单据录入：注意：款项类型为“预收款”，审核完立即制单记027 借：银行存款 30000贷：预收账款（昌新贸易公司） 30000（二）收到应收款50000流程指导：（财务会计—应收款管理—收款单据处理—收款单据录入：注意：款项类型为“应收款”，审核