ERP原理与应用(A卷)

济源职业技术学院20112012学年第二学期期末考试ERP考试（A卷）考试班级：计信0901一、考试要求：1、题目要求在用友ERP-U8.52版中完成、提交内容：帐套备份文件（*.BA*.Ls。、提交方式：将帐套备份文件压缩为一个压缩文件，命名为“学二、考试内容:、 建立帐套 (10分)HEP科文有限公司（简称HE，账套号555，账套启用日期：2007年122。24。编码规则会计科目编码级次为42222；部门分类编码：122；结算方式编码：12。、 人员分工及权限设置 (5分)王主管（编号001张会计（编号002：软件操作员。负责制单、固定资产管理及工资核算。赵出纳（编号003：软件操作员。负责记账、货币资金收付业务及银行对账。3、基础档案设置(10分)部门档案部门编码部门名称部门属性负责人1企划部全面管理郑和平2制作部开发、研制黄建国3市场部营销、推广李斯奇职员档案编号职员姓名 所属部门 职员属性 编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平 企划部 总经理 201黄建国制作部部门经理102李秘书 企划部 行政秘书 202孙俊杰制作部开发106王主管 企划部 财务主管 203冯结制作部开发103张会计 企划部 会计 301李斯奇市场部部门经理104赵出纳 企管部 出纳 302付海涛市场部销售105方库管 企划部 仓管 303梅眉市场部市场推广客户分类分类编码 分类名称01 本埠客户02 外埠客户客户档案编号客户名称 简称 所属分类码纳税号开户银行银行账号001上海科文公司 上海欣文 02002北京新世纪公司 北京新世纪 01结算方式结算方式编码结算方式名称是否进行支票管理1支票否101转账支票否2汇兑否3委托收款否开户银行编码编码01银行名称中国工商银行东城区支行沙滩路办事处银行账号012-345678、 总账系统启用参数 (10分)制。、 会计科目设置及期初余额录入 (20分)(1)现金（1001）:日记账。银行存款（1002：日记账、银行账。应收账款（1131：客户往来。库存商品——甲教材（124301管理费用（5502：部门核算。.发生额及余额表发生额及余额表科目名称年初余额本期累计借方发生额本期累计贷方发生额方向期初余额现金(1001)5000.004000.00借1000.00银行存款(1002)500000.00200000.00546000.00借154000.00应收账款(1131)1104000.00借1104000.00物资采购(1201)1300000.001300000.00借库存商品(1243)1300000.00500000.00借800000.00甲教材(124301)1300000.00500000.00借800000.00固定资产(1501)借累计折旧(1502)贷短期借款（2101）200000.00贷200000.00应付账款(2121)1000000.00贷1000000.00应付工资(2151)72000.0072000.00贷应付福利费(2153)10080.00贷10080.00应交税金(2171)465008.85423017.70贷-41991.15应交增值税(217101)296008.85296008.85贷进项税(21710101)169000.00169000.00借销项税(21710105)127008.85127008.85贷未交增值税(217102)169000.00127008.85贷-41991.15其他应付款（2181）贷预提费用(2191)833.33贷833.33实收资本(3101)500000.00贷500000.00本年利润(3131)565253.33976991.15贷411737.82利润分配(3141)贷生产成本（4101）21660.00借21660.00主营业务收入(5101)976991.15976991.15贷主营业务成本(5401)500000.00500000.00借营业费用(5501)14136.0014136.00借管理费用(5502)50284.0050284.00借工资费用(550201)46284.0046284.00借其他费用(550202)4000.004000.00借财务费用(5503)833.33833.33借合计6575166.666575166.666、凭证类型设置(5)统一采用记账凭证格式进行制单。、 凭证处理 (30分)5日，开出转账支票，由银行代发工资36000元（转账支票号101-123借：应付工资（2151） 36000贷：银行存款（1002） 36000101001104元/值税发票（#56789，货款尚未收到。借：应收账款110400贷：主营业务收入（5101） 97699.12应交税金—应交增值税（销项税额21710102）12700.88201104000（结算票号：111、2222、3333，原发票号9876。借：银行存款（1002） 1104000贷：应收账款110400022日，开出转账支票一张，直接购入18座小客车一辆，原值215290元，预计使用年限6年，净残值率5%。立即交付企划部使用。借：固定资产（1501） 215290贷：银行存款（1002） 21529028203009500元，市场部人员工资6200元。借：生产成本（4101）9500营业费用（5501）6200管理费用---工资费用（550201）20300贷：应付工资（2151） 360002814％计提职工福利费。借：生产成本（4101）1330营业费用（5501）868管理费用---工资费用（550