银行从业资格考试《风险管理》能力测试1

2018年初级银行从业考试《风险管理》

能力测试(一)一、单项选择题(一、单项选择题(共80小题，每小题0.5分。下列选项中只有一项最符合题目要求。不选、错选均不得分。))1根据监管要求，下列不属于第二支柱核心内容的是()。A.资本规划B.压力测试C.风险评估D.信息披露2商业银行内部控制的控制措施不包括()。A.会计系统控制B.人员控制C.不相容职务分离控制D.授权审批控制3张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态，此情况应归类为()引起的操作风险。A.未授权交易B.信贷人员技能匮乏C.内部欺诈D.贷款流程执行不严4商业银行公司治理结构应确保()对商业银行的战略性指导和对高级管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。A.董事会B.高级管理层C.员工D.监事会5下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是()。A.恐怖袭击B.监管规定C.声誉受损D.黑客攻击6下列不属于银行机构市场准入的是()。A.机构准入B,业务准入C.高级管理人员准入D.法人准入7商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平()，经济资本规模()，各种损失能被资金吸收的可能性将()。A.越高；越大；越小.越高；越大；越大C.越低；越小；越大D.不变；减小；变大8商业银行的资产为1000亿元，资产加权平均久期为3年；负债为900亿元，负债加权平均久期为2.5年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性()。A.不变B.增强C.无法判断D.减弱()根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。A.流动性比率B.存贷比C.流动性覆盖率D.净稳定资金比例10电脑“千年虫”属于典型的()风险。A,不完善或有问题的内部程序B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件11柜面业务操作风险控制措施不包括()。A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则,并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息C.改革信贷经营管理模式D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平12在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元,杠杆系数为0.8,则该客户最高债务承受额为()亿元。A.2.5B.2.0C.l.6D.O.813下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是()。A.信息披露是消灭信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束14在我国银行监管实践中，()监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A.资本收益率B.存款偏离度平和风险控制意识。B项，完善的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。.答案：D参考解析：在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。.答案：D参考解析：转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。16.答案：B参考解析：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。.答案：D参考解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。此处不是国别风险，银行面临诉讼属于法律风险。.答案：C参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。.答案：C参考解析：2007年美国次贷危机引发的全球金融危机的发生把各国金融监管存在的问题暴露无遗，主要有:⑴金融监管标准过于宽松。⑵金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐。（3）监管标准不一致导致监管套利。.答案：B参考解析：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行的。本题中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐性期权性条款，当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权，从而给期权出售方（银行）带来不利影响。.答案：D参考解析：D项风险权重为0；C项风险权重为100%；B项风险权重20%,A项风险权重为75%。.答案：B参考解析：后台结算操作人员未及时与前台核对交易明细，前后台账务长期不符属于操作风险。.答案：D参考解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》业务条线归类目录，私人银行业务属于零售银行业务。此外，零售银行业务包括银行卡业务和零售业务。.答案：C参考解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。.答案：B参考解析：根据题意得，不良贷款拨备覆盖率二（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X100%=（15+8+2）/（10+7+3）X100%=125%。.答案：A参考解析：在考评指标上，中国银行业监督管理委员会强调必须包括风险管理类指标，用于评价银行的风险状况和变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。.答案：B参考解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。.答案：D参考解析：存贷比二各项贷款余额/各项存款余额义100%o.答案：C参考解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。30.答案：D参考解析：新产品/业务的统一性原则表现为新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品/业务风险识别评估、控制、审查和监督管理。.答案：C参考解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备属于核心一级资本。优先股及其溢价属于其他一级资本。.答案：D参考解析：商业银行风险管理委员会的核心职能是根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。.答案:D参考解析：新产品/业务的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。.答案：B参考解析：由题可得，人民币超额备付金率二（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款义100%=（43+11）/2138X100%=2.53%。.答案：A参考解析：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。.答案：C参考解析：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，违规风险与法律风险密切相关，但又各不相同。.答案：B参考解析：为有效管理操作风险，商业银行应实施操作风险损失数据收集、风险与控制自我评估、关键风险指标监测等操作风险管理工具，实施高级计量法的银行还需开展情景分析工作。.答案：B参考解析：贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备义100%,因此，贷款实际计提准备二贷款应提准备X贷款损失准备充足率=1100X50%二550（亿元）。.答案：C参考解析：巴塞尔协议ni显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%,同时进一步要求全球系统重要性银行须计提1%〜3.5%的附加资本要求。.答案：B参考解析：与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险并不能为商业银行带来盈利，具有非营利性。.答案：D参考解析：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。.答案：B参考解析：不良贷款拨备覆盖率二（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X100%o.答案：D参考解析：风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。.答案：D参考解析：商业银行获取资金，满足流动性需求的快捷通道有公开市场、货币市场和债券市场。.答案：A参考解析：商业银行的资本充足率在任何时点都要保持在监管要求比例之上。故B项错误。资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）+风险加权资产义100%,核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）+风险加权资产X100%。故C、D项错误。.答案：B参考解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。操作风险很难通过风险对冲策略进行管理。.答案：D参考解析：我国《商业银行杠杆率管理办法（修订）》第四条规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%o.答案：C参考解析：商业银行针对操作风险潜在损失不断增大的情况，应及早加以防范并及时采取控制措施降低风险和损失程度。.答案：D参考解析：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。.答案：C参考解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。.答案：C参考解析：由题可得，正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额）x100%=900/（10000-800）X100%=9.8%。.答案：A参考解析：后台结算人员应及时与前台交易员核对交易明细。.答案：D参考解析：不良资产的处置方法包括清收处理、贷款重组/债务重组、贷款核销、贷款转让、不良资产证券化。.答案：D参考解析：外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。.答案：B参考解析：正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%。由此可知，其他条件不变的情况下,期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。.答案：D参考解析：正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展;另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，需要利用过去承担风险水平调整已经实现的盈利，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果。.答案：A参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》第八条，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。.答案：C参考解析：董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。.答案：D参考解析：目前，国内外还没有开发出适合声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：（1）推行全面风险管理理念，改善公司治理,并预先做好防范危机的准备。（2）确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。.答案：A参考解析：监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控，并督促银行业金融机构制定适当的政策和程序，不断提高识别、计量、监测和控制风险的能力和水平。6L答案：A参考解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银行业监督委员会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。.答案：B参考解析：流动性危机最常见的触发因素是大额信贷损失。另外，银行评级下调、资产规模急速扩张也属于流动性风险预警信号。.答案：D参考解析：集团法人客户的信用风险特征包括：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。.答案：C参考解析：银行账户中的项目通常按历史成本计价。.答案：C参考解析：由表可知，A、B、C三家银行的三类流动性风险计量指标中，贷存比最大的是B银行，中长期贷款比重最大的是B和C银行，最大十家存款户的存款占比最大的是A和B银行。综上，B银行的各项指标都是最大的，即其流动性风险管理压力最大。.答案：D参考解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。由此可见，战略风险属于一种长期的潜在风险。.答案：C参考解析：主权违约，指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。.答案：C参考解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。.答案：C参考解析：市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。.答案：B参考解析：中等国别风险指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。.答案：A参考解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。.答案：B参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。.答案：C参考解析：内部审计在组织风险管理框架中发挥不可替代的作用，包括：第一，帮助组织识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进；第二,监控和评价组织风险管理系统的效果；第三，评价与组织的治理、运营和信息系统有关的风险暴露；第四,把在咨询业务中对风险的了解结合到发现和评价组织的重大风险暴露的过程中去。.答案：B参考解析：A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR,可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。.答案：C参考解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。.答案：D参考解析：较低国别风险是指该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。.答案：C参考解析：一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。.答案：D参考解析：与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。.答案：A参考解析：商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求，故B项错误。内部控制须有高度的权威性，任何人（包括董事会和高级管理者）不得拥有不受内部控制的权力，故C项错误。内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部门，故D项错误。.答案：C参考解析：在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远高于债券交易。.答案：A,B,D参考解析：资本充足率的信息披露主要包括：资本规模、并表范围、资本充足率水平、信用风险和市场风险、风险管理目标和政策。C项中应不包括操作风险，E项应为并表范围。.答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。.答案：A,B,D,E参考解析：中国银行业监督管理委员会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标，包括：⑴通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益。（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心。⑶通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解。⑷努力减少金融犯罪，维护金融稳定。.答案：A,B,C,D参考解析：《中国2008-2012年反洗钱战略》确定，2012年前，构建符合国际标准和中国国情的反洗钱工作体制；建立完善的反洗钱和反恐怖融资法律法规体系；建立覆盖金融业和特定非金融行业的可疑资金交易监测网，创建具有中国特色的“以防为主、打防结合、密切协作、高效务实”的反洗钱机制，有效防范、打击洗钱等犯罪活动，维护正常的金融管理秩序和社会秩序，保障国家利益和经济安全。.答案:A,B,C,D,E参考解析：非现场监管和现场检查两种方式相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用：（1）通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息,大大减少现场检查的工作量。（2）非现场监管对现场检查有指导作用。（3）现场检查结果将提高非现场监管的质量。（4）通过现场检查修正非现场监管结果。（5）非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构加快整改进度和情况，加强现场检查的有效性。.答案：A,B,C,D参考解析：E项为风险报告的专题报告所反映的内容。.答案：ACDE参考解析：B项是高级管理层的职责。.答案：A,BCD,E参考解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。D项是主权风险；C项是货币风险；B项是政治风险，A、E项是间接国别风险。.答案：A,BZC,D,E参考解析：商业银行应当对由市场风险内部模型产出的市场风险报告进行验证，以确保模型结果的准确传递及合理应用。市场风险报告应包括模型输出概要、模型运行结果、重要的模型假设和参数及模型局限性等关键要素，以及定期的敏感性分析、情景分析结果等补充信息。.答案：A,B,C,D,E参考解析：风险管理与商业银行经营的关系主要体现在：（1）承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是其业务发展的原动力。（2）风险管理改变了商业银行的经营模式。⑶风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。⑷健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。（5）风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。.答案：ACE参考解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：⑴机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。（2）业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。（3）高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。.答案：A,D,E参考解析：制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。.答案：A,B参考解析：合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。.答案：A,B,C参考解析：因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是主动超限。.答案：A,B,C,D,E参考解析：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。.答案：A,D,E参考解析：B选项是风险对冲的方法。C选项是风险转移的方法。.答案：ACE参考解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备。.答案：A,B,C,DZE参考解析：商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，都会对商业银行的声誉造成实质性损害。选项中A、B、C三项属于金融产品/服务存在严重缺陷，D项属于内控缺失导致的违规案件，E项属于银行缺乏社会责任感的表现。.答案：A,B,C,D参考解析：客户风险的内生变量包括基本面指标（品质类指标、实力类指标、环境类指标）和财务指标（偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标）。从客户风险的外生变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。.答案：A,B,C,D参考解析：非交易性外汇敞口可以进一步划分为结构性敞口和非结构性敞口。.答案：错参考解析：短边法首先分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和）；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。.答案:对参考解析：一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：客户评级和债项评级。其中，客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户；二是能够准确量化客户违约风险。.答案：错参考解析：违约概率是事前预估的指标，违约频率是事后检验的结果。.答案：对参考解析：贷款核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程,核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。.答案：对参考解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。.答案：错参考解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。.答案：对参考解析：该笔信贷类资产国别风险敞口属于巴西，但也有可能受其他国家国别风险的影响。.答案:对参考解析：《商业银行内部控制指引》第四条明确规定，商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。这也是商业银行内部控制的原则之一。109答案:对参考解析：2014年，中国银行业监督委员会发布了修订后的《商业银行内部控制指引》，将内部控制定义为商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。商业银行内部控制的目标之一是保证商业银行风险管理的有效性。.答案：对参考解析：违约风险越大，信用级别就越低，投资人要求的风险补偿就越高。.答案：错参考解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。而缺口分析主要用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。.答案：错参考解析：行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识。.答案：错参考解析：风险治理是公司治理框架的一部分，董事会和管理层通过该框架建立并决定银行战略和风险管理方法，并共同对风险管理的结果负责。.答案：对参考解析：即便在市场整体流动性宽松的情况下，局部市场流动性紧张现象也会发生。.答案：对参考解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。.答案：对参考解析：通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于对外公开披露的财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。.答案：错参考解析：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。.答案：错参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。119.答案：错参考解析：中国银行业监督委员会强调，薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和长期激励相协调”的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的支付时间并不断加以完善性调整。.答案：错参考解析：业务外包是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行持续处理的行为。服务提供商包括独立第三方，商业银行母公司或其所属集团设立子公司、关联公司或附属机构。C.流动性比率D.资本充足率15()是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。A.主权风险B,传染风险C.货币风险D.转移风险16从报告的使用者来看，风险报告可分为()。A.内部报告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告17商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，则商业银行面临的风险类型有()。A.国别风险、战略风险B.国别风险、法律风险C.声誉风险、战略风险D.声誉风险、法律风险()是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给商业银行造成损失的风险。A.市场风险B,流动性风险C.操作风险D.国家风险192007年美国次贷危机引发了全球金融危机，此次危机的发生反映出各国金融监管存在的诸多问题，但不包括()。A.监管标准不一致导致监管套利B.金融监管标准过于宽松C.金融监管标准过于严苛D.金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐20如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这种风险属于()。A.重新定价风险B,期权性风险C.基准风险D.收益率曲线风险21在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是()。A.符合标准的微型和小型企业的债权B.对我国公共部门实体的债权C.对于一般企业的债权D.对我国政策性银行的债权22下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是()。A.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证B.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易核对交易明细C.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性23按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业务应属于()业务条线。A.资产管理B.公司金融C.代理服务D.零售银行24下列不属于市场风险的是()。A.利率风险B.汇率风险C.法律风险D.商品风险25如果一家国内商业银行当期的贷款情况为：正常类贷款500亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元。如果拨备的一般准备为15亿元，专项准备为8亿元，特种准备为2亿元，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为()oA.120%B.125%C.75%D.115%26下列不属于风险管理类指标的是()。A.资本金收益率B.信用风险指标C.市场风险指标D.操作风险指标27根据监管要求，商业银行对交易账户头寸的重估应至少()进行一次。A.每月B.每日C海年D.每周28关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法中错误的是()。A.净稳定资金比例二可用稳定资金/所需稳定资金义100%B.核心负债比例二核心负债/总负债X100%C.存贷款比例不得超过75%D.存贷款比例二各项存款余额/各项贷款余额X100%29银行风险管理的流程顺序是()。A.风险识别一风险控制一风险监测一风险计量B.风险控制一风险识别一风险计量一风险监测c.风险识别一风险计量一风险监测一风险控制D,风险控制一风险识别一风险监测一风险计量30新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。这体现了新产品/业务风险管理的()原则。A.适应性B.统筹性C.有效性D.统一性31下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。A.优先股及其溢价B.一般风险准备可计入部分C.超额贷款损失准备可计入部分D.资本公积及盈余公积可计入部分32商业银行风险管理委员会的核心职能是()。A.收集、分析和报告有关的风险信息B.承担风险识别、风险计量、风险监测和风险控制的任务C,对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调D.根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施33新产品/业务的信用风险是指借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行产生()的风险。A.违约B.破产C.盈利D.损失34某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为()。A.2.76%53%C.2.98%D.3.78%35关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述中错误的是()。A.操作风险不会对流动性造成显著影响B.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难C.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险D.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动36法律风险与违规风险之间的关系是()。A.违规风险包括法律风险B.两者产生的风险相同C.两者有关但又有区别D.两者产生的原因相同37下列不属于商业银行操作风险管理工具的是()。A.关键风险指标监测B.资本计量C.风险与控制自我评估D.损失数据收集38某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%,则贷款实际计提准备为()亿元。A.330B.550C.1100D.187539巴塞尔协议III显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到()，总资本充足率不得低于()。A.1%；3.5%5%；1%C.7%；10.5%D.10.5%；7%40与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A.特殊性、非营利性B.普遍性、非营利性C.特殊性、营利性D.普遍性、营利性41关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法中正确的是()。A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任D.风险管理部门主要负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系42下列指标计算公式中，错误的是()。A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额又100%B,不良贷款拔备覆盖率=(一'般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额C.关注类贷款迁徙率二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)义100%D.预期损失率=预期损失/资产风险暴露X100%43根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括()。A.信用风险、市场风险B.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险C.信用风险、流动性风险D.信用风险、市场风险、操作风险44下列不属于商业银行获取资金，满足流动性需求快捷通道的是()。A.债券市场交易B.货币市场拆借C.公开市场操作D.股票市场交易45下列关于我国对资本充足率要求的说法中，正确的是()。A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2012年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》实施B.我国商业银行资本充足率仅需在每月月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本一扣除项)+信用风险加权资产D.核心一级资本充足率二(核心资本-核心资本扣除项)小(信用风险加权资产+8义市场风险资本要求)46下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是()。A.汇率风险B.操作风险C.商品价格风险D.利率风险47中国银行业监督管理委员会规定，商业银行杠杆率监管标准是不低于()。A.6%B.5%C.3%DA%48商业银行针对操作风险潜在损失不断增大的情况，应及早加以防范并及时采取()降低风险和损失程度。A.补充资本B.评估手段C.控制措施D.数据分析49在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是()。A.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件50中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是()。A.管法人、管流程、管内控、提高透明度B.管机构、管风险、管制度、提高透明度C.管法人、管风险、管内控、提高透明度D.管法人、管风险、管制度、提高透明度51某银行2008年年初正常类贷款余额为10000亿元,其中在2008年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()。A.7.0%0%C.9.8%D.9.0%52下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述中，最不恰当的是()。A.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细B.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险、获取必要的履约保证C.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性53下列不属于不良资产处置方法的是()。A.清收处理B.债务重组C.贷款转让D.以资抵债542005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于()引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件55根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法中错误的是()。A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高56下列关于理解风险与收益的关系的好处的说法中，错误的是()。A.有助于商业银行对损失可能性的管理B.有助于银行在经营管理活动中采用经风险调整的业绩评估C.有助于商业银行对盈利可能性的管理D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利57我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A.25%B.30%C.50%D.75%58()是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。的银行是()。A.无法确定B.银行CC.银行B.银行CC.银行BD.银行AB.监事会C.董事会D.风险管理部门59()是目前声誉风险管理的最佳实践操作。A.采取平等原则对待所有风险B.采用精确的定量分析方法66战略风险属于一种()。A.短期的显性风险B.短期的潜在风险C.长期的显性风险C.按照风险大小，采取抓大放小的原则D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理60监管部门通过()等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估，确保商业银行风险得以有效控制、处置。A.非现场监测和现场检查B.风险评级和纠正处置C.外部审计和信息披露D.自我评级和压力测试61中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是()。A.管法人、管风险、管内控、提高透明度B.管法人、管风险、管制度、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管内控、提高透明度62下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。A.大额信贷损失D.长期的潜在风险67主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是0。A.政治违约B,不构成违约C.主权违约D.国别违约682012年6月，中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行()应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A.行长B.股东大会C.监事会D.理事会69下列关于市场约束的表述中，错误的是()。A.监管部门是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营B.银行控股股东变更C.B.银行控股股东变更C.银行评级下调D.资产规模急剧扩张D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束63有关集团客户的信用风险，下列说法中错误的是()。A.内部关联交易频繁70某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为()。A.低国别风险种状况应当划分为()。A.低国别风险C.系统性风险较高D.风险监控难度较小64银行账户中的项目通常按()计价。A.名义价值B.中等国别风险C.较低国别风险D.较高国别风险B.市场价值71下列关于商业银行声誉风险的理解中，最恰当的是C.历史成本C.历史成本D.公允价值A.声誉风险通过整体的、系统化的方法来管理65商业银行A、B、C具有相似的资产负债规模和业务B.声誉风险无法通过加强内部控制来避免种类，其三类经营指标如下表:C.声誉风险不会损害到银行的经济价值।银行A।银行A银行B存贷比60%75%中长期贷款比重；30%50%最大十家存款户的存款占比20%20%以行C72通常情况下，下列对商业银行资产负债期限结构的次描述中，恰当的是()。―士赞产与负债的久期相等B.资产的久期大于负债的久期坐。资产的久期小于负债的久期假设其他条件完全相同，则流动性风险管理压力最大D.资产与负债的久期缺口为零73内部审计在商业银行风险管理体系中发挥不可替代的作用，下列未体现内部审计作用的是()。A.监控和评价风险管理系统运行的效果B.评价与银行治理、运营和信息系统有关的风险暴露C.内部审计具有充足的资源，可以直接向董事会报告D.帮助识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进74假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述中，正确的是()。A.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%,则该交易不存在利率风险B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.以3个月1IB0R为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益75央行对商业银行实施宏观审慎监管(NPA)的核心工具是()。A.内部控制B.公司治理C.资本监管D.信息披露76()是指该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。A.低国别风险B.中等国别风险C.高国别风险D.较低国别风险77商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度，其中第一维度是客户评级，第二维度是()。A.债务人评级B,债权人评级C.债项评级D.风险评级78在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险的是()oA.利率风险B.国家风险C.法律风险D,流动性风险79下列关于商业银行内部控制的描述中，正确的是()。A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与B.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权利D.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价80下列关于抵押品管理的叙述中，错误的是()。A.抵押品管理实际上是日常管理最常用的手段B.银行往往首先使用抵押的方式获得流动性，而非资产出售的方式C.在国内的银行间市场上，回购的交易频率和市场规模远低于债券交易D,为了能够快速及时地通过抵押品方式获得流动性，银行应建立良好的抵押品管理机制二、多项选择题(二、多项选择题(共20小题，每小题2分。下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求。多选、少选、错选均不得分。))81银行资本充足率的信息披露应主要包括()。A.风险管理目标和政策B.资本规模C.信用风险、市场风险、操作风险D.资本充足率水平E.列表范围82单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对()作出预测和分析。A.资金来源及使用情况B.预期资产负债情况C.损益情况D.项目建设进度E.营运计划83监管机构对银行业金融机构进行审慎有效监管的主要目标有()。A.保护广大存款人和金融消费者的利益B.增进市场信心C.推动银行业资产规模的快速增长D.努力减少金融犯罪，维护金融稳定E.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解84《中国2008—2012年反洗钱战略》确定，创建具有中国特色的()的反洗钱机制，有效防范、打击洗钱等犯罪活动。A.以防为主B.打防结合C.密切协作D.高效务实E.严重处罚85下列关于现场监管和非现场检查在监管活动中的作用的说法中，正确的是()。A.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量B.非现场监管对现场检查有指导作用C.现场检查结果将提高非现场监管的质量D.通过现场检查修正非现场监管结果E.非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测86综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括()。A.辖内各类风险总体状况及变化趋势B.分类风险状况及变化原因分析C.风险应对策略及具体措施D.加强风险管理的建议E.发展趋势及风险因素分析87商业银行风险管理部门的职责包括()。A.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告B.及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财物状况等事项C.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案E.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险88下列()情形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险。A.该国或地区经济状况恶化B,该国或地区资产被国有化或被征用C.该国或地区外汇管制或货币贬值D.该国或地区政府拒付对外债务E.该国或地区政治和社会动荡89市场风险报告应包括()。A.模型输出概要B.模型运行结果C.重要的模型假设D.参数及模型局限性E.定期的敏感性分析90风险管理与商业银行经营的关系主要体现在()。A.风险管理改变了商业银行的经营模式B,风险管理能够为商业银行风险定价提供依据C.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力E.承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是其业务发展的原动力91根据监管要求，银行业金融机构的市场准入包括()。A.机构准入B,行业准入C.高级管理人员准入D.区域准入E.业务准入92制定明确的风险偏好，有助于商业银行()。A.清楚地认识自身能够承担的风险B.加大内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异,各自为政C.追求财务利润、发展速度和经营规模D.在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础E.明确表达对待风险承担的态度93商业银行的表内外资产划分为交易账户和银行账户的目的有()。A.准确计量市场风险资本B.实施有效的市场风险管理C.以公允价值计量银行资产D.建立管理会计系统E.真实反映银行财务状况94非实质性超限是因技术性或操作性原因导致系统提示超限，包括但不限于()。A.系统程序原因造成的误算和误报B.误操作造成的短暂误算C.交易簿记时点晚于批量时点，造成的误算D.因交易员主动持有导致的E.交易员提高风险敞口所导致的95商业银行面临的国别风险存在于()经营活动中。A.设立境外机构B.代理行往来C.国际资本市场业务D.对“一带一路”国家的授信E.由境外服务提供商提供的外包服务96下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有()。A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.利用资产负债表里的正负收益抵消，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法97下列关于商业银行战略风险管理的描述中，正确的有()。A.战略风险管理是一种长期性管理B.战略风险管理是一种短期性管理C.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D.战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失E.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益98下列事件可能引发商业银行声誉风险的有()。A.网银系统出现故障，引发客户安全质疑B.在银行办理业务排队时间过长，柜员服务态度恶劣C.银行投资衍生产品遭受巨额损失D.银行大量挪用客户存款E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失99下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（）。A.融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B.资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C.市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D.长期、短期偿债能力指标E.主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业100下列关于外汇敞口的叙述中，正确的有（）。A.根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和非交易性外敞口B.交易性外汇敞口通常为银行自营、为执行客户买卖委托或者做市，或为对冲以上交易而持有的外汇敞口C.银行的交易性外汇风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸D.非交易性外汇敞口类风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的。也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时,因汇率变动产生的风险E.交易性外汇敞口可以进一步划分为结构性敞口和非结构性敞口三、判断题（三、判断题（本大题共20小题，每小题1分。共20分。请判断以下各小题的正误。正确的选A,错误的选B））101巴塞尔委员会采用的计算银行总敞口头寸的短边法要求将空头总额与多头总额中绝对值较小的一个视为银行的总敞口头寸。（）A.正确B.错误102在商业银行信用风险内部评级体系中，客户评级必须能够有效区分违约客户并且准确量化客户的违约风险。（）A.正确B.错误103商业银行信用风险管理中，违约概率和违约频率都是对信用风险事后检验的结果，通