2021年度银行业专业实务《风险管理》银行从业资格第一次测试试卷（附答案及解析）

2021年度银行业专业实务《风险管理》银行从业资格第一次测试试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定期压力测试至少（）一次。A、3个月B、9个月C、1年【参考答案】：C【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。2、按照巴塞尔委员会的分类，以下不属于流动性最差的资产的是（）。A、银行的房产B、银行在子公司的投资C、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券【参考答案】：C【解析】：D属于流动性最好的资产。3、信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型不包括（）。A、RiskCalc模型B、KPMG风险中性定价模型C、风因果分析模型【参考答案】：C【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】较常用的违约概率模型还包括死亡率模型。4、下列各项不属于关键风险指标的是（）。A、交易量B、董事会水平C、客户满意度【参考答案】：B【解析】：关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化，其通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平。5、邓肯·威尔逊开发H{了（）方法。A、因果关系模型B、风险诱因C、风险缓释【参考答案】：A【解析】：邓肯威尔逊开发了因果关系模型方法。（杨勇6、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A、风险补偿B、风险规避C、风险转移【参考答案】：B【解析】：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。简单地说就是:不做业务，不承担风险。7、由经济学家坎托和帕克提出的CP模型用于（）。A、债项评级B、操作风险评级C、国家风险主权评级【参考答案】：C【解析】：CP是两位经济学家的名字首字母缩写，我们也可以记作中国人民的首字母缩写，由此联想记忆这是国家风险主权评级的模型。8、商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)应当注意（）等要素的分布结构。A、交易对象B、还款周期C、以上都对【参考答案】：C【解析】：商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)应当注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。9、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定,商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于（）。A、5%B、4%C、6%【参考答案】：A【解析】：超出教材内容。《商业银行风险监管核心指标(试行)》第9条规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与货款总额之比，不应高于5%。10、相比较而言，下列（）最容易引发操作风险。A、柜台业务B、个人信贷业务C、资金交易业务【参考答案】：A【解析】：答案为A。对操作风险管理主要业务风险控制相关知识的考查。柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。11、在银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A、盈利能力B、资本充足率C、资产收益率【参考答案】：B12、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A、上升B、不变C、先上升后下降【参考答案】：A【解析】：答案为A。财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势13、对于战略风险管理的理解错误的是（）。A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具B、战略风险一经批准不得更改C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件【参考答案】：B【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，所以D项正确。14、风险评估包括两个方面内容：一是对全面风险管理框架的评估；二是（）。A、前瞻性风险评估B、实质性风险评估C、单个风险评估【参考答案】：B【解析】：风险评估主要包括两方面的内容：一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估；另一方面是实质性风险评估，对银行所面临的所有实质性风险进行全面评估。15、预期损失率的计算公式表示为（）。A、预期损失率一预期损失/资产总额B、预期损失率一预期损失/负债总额C、预期损失率一预期损失/资产风险敞口【参考答案】：C【解析】：预期损失率=预期损失/资产风险敞口，所以D项正确。16、服从正态分布的随机变量X，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为（）。A、0．68B、0．99C、0．9973【参考答案】：A【解析】：正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为2．5倍标准差范围内的概率为0．99。A项正确。故本题选A。17、按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是（）。A、普通股B、重估储备C、未分配利润【参考答案】：B【解析】：根据我国《商业银行资本充足率管理办法》，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。故选C。18、即使采用适当的缓释工具，也不能（）操作风险。A、限制B、分散C、消除【参考答案】：C【解析】：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。19、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A、25．0%B、75．0%C、100．0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100%=600/(1000-400)×100%=l00．0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。20、如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为（）。A、买方期权B、价外期权C、价内期权【参考答案】：C【解析】：根据执行价格与基础资产市场价格的关系，可将期权分为价内期权、平价期权和价外期权三种类型。如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是价内期权；如果期权的执行价格几乎等于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是平价期权；如果期权的执行价格次于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是价外期权。21、内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵(质)押品的顺序进行。A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品【参考答案】：A【解析】：答案为A。内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。22、一级操作风险损失时将发生的内部原因包括（）。A、信息科技系统、流程、人员B、流程、人员、经营活动C、信息科技系统、人员、环境【参考答案】：A【解析】：一级操作风险原因分类有信息科技系统、流程、人员、经营活动、环境、政治、监管和破坏或事故等八类。其中，信息科技系统、流程、人员属于导致操作风险损失事件发生的内部原因；经营活动、环境、政治、监管和破坏或事故属于导致操作风险损失事件发生的外部原因。23、资产收益率标准差越（），表明资产收益率的波动性越（）。A、大；小B、大；大C、小；大【参考答案】：B【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】方差的平方根称为标准差。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或者接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。24、从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为（）。A、前台管理、中台交易、后台结算B、前台结算、中台交易、后台风险管理C、前台交易、中台风险管理、后台结算【参考答案】：C【解析】：商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。D项正确。故本题选D。25、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。A、期望法B、历史模拟法C、蒙特卡洛模拟法【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】风险价值（VaR）是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。风险价值VaR通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，计量方法包括但不限于：方差－协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。26、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A、监事会B、内部审计部门C、高级经理【参考答案】：A【解析】：监事会向股东大会负责。监事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。27、下列关于专有信息和保密信息的说法错误的是（）。A、专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B、某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目C、专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因【参考答案】：C【解析】：专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供；所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须要求对披露的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目来对外信息披露的事实和原因，所以C项正确，D项错误。28、以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（）。A、流动性风险B、操作风险C、战略风险标准【参考答案】：A【解析】：答案为A。虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期集聚、恶化的综合作用结果。29、已知回收金额为1亿元，回收成本为0．8亿元，违约风险暴露为1．5亿元，采用回收现金流法计算违约损失率为（）。A、86．67%B、16．67%C、20%【参考答案】：A【解析】：采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1-0．8)/1．5≈86．67%。A项正确。故本题选A。30、银行因员工知识/技能匮乏所造成的损失，属于操作风险类型中的（）。A、可规避的操作风险B、可缓释的操作风险C、应承担的操作风险【参考答案】：C【解析】：略31、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响程度作出评估。A、内部操作风险损失，发生频率B、内部控制风险损失，发生环节C、合规管理风险损失，发生时间【参考答案】：A【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。32、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿，关注类200亿，次级类35亿，可疑类10亿，损失类5亿，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿、15亿、5亿，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（）。[2009年10月真题]A、80%B、20%C、120%【参考答案】：C【解析】：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（40+15+5）/（35+10+5）×100%=120%。33、风险识别包括（）环节。A、感知风险和分析风险B、计量风险和感知风险C、感知风险和检测风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。34、我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债的比例不得低于（）。A、25%B、50%C、75%【参考答案】：A【解析】：《商业银行风险监管核心指标（试行）》第八条第（一）款规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。35、A银行2010年年末贷款总额为10000亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为（）。A、2%B、10%C、25%【参考答案】：B【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款×100%＝（500＋300＋200）/10000×100%＝10%。36、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是（）。A、内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类B、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度．或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险C、缺乏足够的后援人员．相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现【参考答案】：C【解析】：本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。D中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。37、在声誉风险管理中，对于董事会及高级管理层的责任表述不正确的是（）。A、不定期审核声誉风险管理政策B、制订危机处理程序C、制订声誉风险管理原则和操作流程【参考答案】：A【解析】：在声誉风险管理中，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策的执行情况。A项表述错误。故选A。38、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（）。A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性B、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度C、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布【参考答案】：C【解析】：答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布39、战略风险管理的基本假设不包括（）。A、如果采取适当的措施，风险可以完全避免B、准确预测未来风险事件的可能性是存在的C、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会【参考答案】：A【解析】：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设:①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。40、系统缺陷造成的风险不包括（）。A、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。41、外部人员的故意欺诈属于（）风险。A、不完善或有问题的内部程序B、人员因素C、外部事件【参考答案】：C【解析】：略。42、某商业银行的资产为500亿元，资产加权平均久期为4年；负债为450亿元，负债加权平均久期为3年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性（）。[2010年5月真题]A、减弱B、无法判断C、增强【参考答案】：C【解析】：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，R为市场利率，当市场利率变动时，资产的变化为:ΔVA=-[DA×VA×ΔR/（1+R）]=-[4×500×ΔR/（1+R）]=-2000×ΔR/（1+R）；负债的变化为:ΔVL=-[DL×VL×ΔR/（1+R）]=-[3×450×ΔR/（1+R）]=-1350×ΔR/（1+R）。则△VA-△VL=-650×△R/（1+R），市场利率下降，即△R＜0，则△VA-△VL＞0，即商业银行的整体价值增加，其流动性可能因此43、（）数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。A、内部B、风险C、外部【参考答案】：C【解析】：外部数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。44、某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）天。A、19．8B、16．0C、22．5【参考答案】：C【解析】：答案为D。该题涉及两个公式：存货周转率=产品销售成本/U期初存货+期末存货)/2]；存货周转天数=360/存货周转率。将题干中已知的条件代入以上两个公式可得出存货周转天数为22．5天。45、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）。A、即期净敞口头寸B、期权敞口头寸C、总敞口头寸【参考答案】：C【解析】：单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。46、《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（）。A、初级法B、内部评级法C、内部评审法【参考答案】：B【解析】：《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法:权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种。47、在商业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A、内部欺诈B、外部欺诈C、业务外包【参考答案】：B【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。48、战略风险管理流程中，下列（）活动是在确定风险管理方案之后执行的。A、制定战略实施方案B、定期自我评估风险管理的效果C、明确战略发展目标【参考答案】：B【解析】：答案为C。战略风险管理流程包括：明确战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素．执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。49、信用评分模型的关键在于（）。A、辨别分析技术的运用B、特征变量的选择和各自权重的确定C、单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定【参考答案】：B【解析】：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。50、风险水平类指标不包括（）。A、核心负债比率B、关注类贷款迁徙率C、不良贷款拨备覆盖率【参考答案】：B【解析】：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标，A项是流动性风险指标；BD两项属于信用风险指标；C项属于风险迁徙类指标。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。[2009年10月真题]A、17.1%B、15%C、11.3%【参考答案】：A【解析】：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%=600/（4500-1000）×100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。2、最常见的资产负债的期限错配情况指（）。A、将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短B、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长C、负债数额大于资产数额【参考答案】：B【解析】：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。3、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。A、监事会B、董事会C、风险管理部门【参考答案】：B【解析】：董事会负责设定本行的风险偏好。4、下列对流动性比率指标的说法错误的是（）。A、传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产B、大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险C、流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高【参考答案】：B【解析】：传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确；易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确；大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险，所以C项错误；流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高。5、下列（）不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。A、回应监管批评B、业务中断/灾难恢复计划C、解决客户对日常业务的投诉【参考答案】：C【解析】：答案为D。战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的所有风险事件，例如业务中断/灾难恢复计划、公共关系补偿计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。6、下列因素不是信用风险缓释方式的是（）。A、贷款定价B、合格净额结算C、合格保证和信用衍生工具【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。7、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值C、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。8、信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型不包括（）。A、RiskCalc模型B、KPMG风险中性定价模型C、风因果分析模型【参考答案】：C【解析】：较常用的违约概率模型还包括死亡率模型。9、某商业银行上期税前净利润为2亿，经济资本为20亿，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该商业银行上期经济增加值（EVA）为（）万。[2010年5月真题]A、8000B、11000C、6000【参考答案】：C【解析】：根据经济增加值（EVA）的计算公式为，可得该交易部门的经济增加值为:EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=20000×（1-20%）-200000×5%=6000（万）。10、应当采用何种方法对操作风险模型进行压力测试?（）A、蒙特卡罗模拟B、情景分析法，并结合专家意见C、以上都不对【参考答案】：B【解析】：应当采用情景分析法，并结合专家意见对操作风险模型进行压力测试。故选C。11、信用风险监管指标不包括（）。A、不良资产率B、单一客户授信集中度C、存贷款比例【参考答案】：C【解析】：答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。12、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。A、失误树分析方法B、制作风险清单C、情景分析法【参考答案】：B【解析】：答案为C。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。13、久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?（）A、利率B、股票指数C、商品价格指数【参考答案】：A【解析】：久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。14、下列各项中，不属于商业银行的流动性基本要素的是（）。A、时间B、资产规模C、资金数量【参考答案】：B【解析】：商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。15、金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是（）。A、转移风险和套利B、套期保值和转移风险C、价值发现和套利【参考答案】：B【解析】：金融衍生品市场最基本的功能是套期保值和转移风险。三、判断题（共20题，每题1分）1、商业银行的流动性是指在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务的能力。（）【参考答案】：错误【解析】：商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。2、在次级类贷款迁徙率指标中，期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款不能正常收回、贷款核销等原因而减少的贷款。（）【参考答案】：错误【解析】：期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。3、账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。（）【参考答案】：错误【解析】：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。4、国别风险有两个基本特征，其中之一就是：国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险。【参考答案】：正确【解析】：新版教材已删除此知识点内容。5、市场风险具有明显的非系统性特征。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。市场风险具有明显的系统性特征6、违规纳税是内部欺诈的行为。（）【参考答案】：正确【解析】：违规纳税属于内部欺诈中的盗窃和欺诈行为。7、信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。（）【参考答案】：正确【解析】：无8、市场风险中的利率风险无法通过风险转移来进行管理。（）【参考答案】：错误【解析】：在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。9、债项评级只能够反映债项本身的交易风险，而不能够反映客户信用风险。（）【参考答案】：错误【解析】：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。10、当银行存在负债敏感型缺口的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。（）【参考答案】：错误【解析】：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。11、在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿