广州移动业务愿景与建议课件

广东移动通信有限责任公司最终未来流程汇报KPMG顾问有限公司1999年11月2日演示文档：只供广东移动通信责任有限公司内部传阅广东移动通信有限责任公司最终未来流程汇报演示文档：只供广东移讨论议程会议目的、项目范围及项目进度汇报BPR与ERP的关系BPR成果未来流程介绍及具体例子说明关键绩效指标主要改善点及所需变更待决事项实施策略附录讨论议程会议目的、项目范围及项目进度汇报BPR与ERP会议目的向领导介绍KPMG设计的未来流程及有关改进建议介绍流程实施所需的有关组织及制度变更讨论及确定有关上述建议的实施会议目的向领导介绍KPMG设计的未来流程及有关改进建议其他业务功能：话费记录项目管理日常业务处理期末业务处理应收固定资产固定资产项目会计现金管理集成交易集成交易给日常业务处理的财务信息如：发票、付款、收款等。文档输出如：付款凭证财务报表来自供应商、银行等外部机构给供应商、银行等外部机构应付预算总帐总帐财务报表拟制：KPMG工作范围KPMG主要负责设计八组业务流程，包括：：第一阶段工作范围采购存货管理项目范围-整体项目概览其他业务功能：话费记录项目管理日常业务处理期末业务处理应收固项目范围-未来流程概览采购流程采购申请认可供应商的选择及维护库存流程库存补充入库验收出库、转库盘点报废应付流程采购付款费用付款付款方法及周期预算流程制定年度目标制定公司级预算合并预算预算实施回顾变新财务报表拟制流程会计科目维护转帐交易处理报税期末结帐合并报表项目范围-未来流程概览采购流程采购申请库存流程库存补充项目进度31/1030/931/8现状分析初步设计方案差距分析确认设计方案31/7：计划：实际22/79/99/99/8设计方案定稿9/95/1015/918/102/111/11设计方案讨论30/1118/1012/11领导研讨会项目进度31/1030/931/8现状分析初步设计方案差距分采购管理

高层次未来流程采购业务分为三大类型：1。工程主设备2。工程配套3。其他业务用品(包含SIM卡，IT设备，办公用品等)这些流程包括由采购申请，选择供应该商，定合同到出订购单。供应商的维护这些流程包括对供应商作评审，选定认可供应商，回顾供应商表现，删除/增加供应商。采购管理

高层次未来流程采购业务分为三大类型：供应商的维护库存管理

高层次未来流程库存流程共分四类型：库存补足入库转库出库库存目料也有三类：1.工程物料2.SIM卡3.办公及宣传用品库存管理

高层次未来流程库存流程共分四类型：库存目料也有三类应付管理

高层次未来流程付款流程可以划分为两大类：采购付款费用付款应付管理

高层次未来流程付款流程可以划分为两大类：预算管理

高层次未来流程1制定年度目标2制定公司级预算3合并预算4预算实施回顾和更新省公司市公司县公司集团公司流程包括由集团公司订立高层次的企业目标重点和策略性因素。随后由省、市、县部门主管先确认年度目标後，才开始进行明细预算编制及制定部门预算。省计划财务部作预算报表合并。还有按月编制预算和实际差异分析报表(包括合并报表)。预算管理

高层次未来流程1制定年度目标2制定公司级预算3合财务报表拟制

高层次未来流程财务报表拟制流程共分三类型：1.会计科目设和维护2.公司报表生成3.汇总公司报表财务报表拟制

高层次未来流程财务报表拟制流程共分三类型：制度变动组织变动未来流程设计-例子采购入库应付付款假设：省公司完成网络建设规划後由市公司代县公司购买工程建设配套设施。认可供应商数据库内没有适合的供应商，要由采购委员会进行选择新供应商。市仓库入库验收後，然後转往县仓库。市公司记录应付款交易和进行付款。验收转库文档动作系统数据库决策流程线接其他流程制度变动组织变动未来流程设计-例子采购入库应付先检查是否在

预算之内审批电子化1采购申请先检查是否在

预算之内审批电子化1采购申请采购按业务类型由企业发展部或物资供应部负责监控原则:采购、验收和记帐业务功能要分隔。2选择认可供应商采购按业务类型监控原则:2选择认可供应商强化会计信息室功能认可供应商供其他分公司选择建议和负责选择认可供应这两个岗位需要分隔对主要设备供应商由相关部门领导组成委员会审批3增加认可供应商强化会计认可供应商供其他分公司选择建议和负责选择认可供应这两各地区设立仓库管理岗位(或部门)，负责实物管理和出、入库和转库系统交易输入。4工程配套设备入库各地区设立仓库管理岗位(或部门)，负责实物管理和出、入库和转5工程配套设备验收5工程配套设备验收6转库6转库会计核算室重新分工由财务部中央收取发票由财务部录入发票，并进行三维匹配按不同类型的采购和付款方法，制定各省、市、县公司付款金额上限。7采购结算会计核算室重新分工由财务部由财务部录入按不同类型的采购和付款8准备付款计划设立资金管理岗位负责进行资金计划付款计划-交资金管理室审批和预备资金8准备付款计划设立资金管理岗位负责进行资金计划付款计划-将出纳岗位和应收或应付款记帐职应分开。9现金、银行付款将出纳岗位和应收或应付款记帐职应分开。9现金、银行付款预算管理

预算实施回顾和更新实际业绩和预算差距分析各部门按实际发生总作滚动预测预算管理

预算实施回顾和更新实际业绩和各部门按实际发生财务报表拟制

期末结帐统一结帐周期各公司统一科目编码，加减编码必须向省计财部申请财务报表拟制

期末结帐统一结帐周期各公司统一科目编码，其他关键绩效指标效率分析其他关键绩效指标效率分析采购管理

关键绩效指标采购管理

关键绩效指标库存管理

关键绩效指标库存管理

关键绩效指标应付管理

关键绩效指标应付管理

关键绩效指标财务报表拟制

关键绩效指标财务报表拟制

关键绩效指标预算管理

关键绩效指标预算管理

关键绩效指标总结各流程主要改进点与及所需要的配合性变更总结各流程主要改进点采购申请主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发采购申请主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的采购申请

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发采购申请

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系选择供应商主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需库存管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系应付管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发应付管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的应付管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发应付管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系预算管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发预算管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的预算管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发预算管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需财务报表主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发财务报表主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系待决事项1.由总经理和和各部门总经理(或采购委员会)审核分层审批制度。(附录一)2.委任采购委员会。3.建立和审批采购分层审批制度。4.建立和审批《统谈统签》和《统谈分签》制度。5.确认定期回顾认可供应商名单的周期(季度或半年)。6.建立和审批供应商报价制度。7.审批关键绩效指标。待决事项1.由总经理和和各部门总经理(或采购委员会)审实施主要改进建议策略总则1。实施改动的先后次序，必须合符逻辑性，层面从小至大，影响范围越细改革阻力越少，应可优先实行。2。增值效益比较强的改进，应优先实行3。配合ORACLE系统的ERP实施进度时间表实施策略1。策略上，所有A类的改动是可以同步进行的。特别是组织性的改动牵涉人的因素，所需的时间比较多，比如采购委员会的组织的宪章编制，权责分配，是需要反复磋商。2。数据库的建立是工作量大的工序，需要大量人手确保基本数据的完整性及准确性，因此需要优先处理。例如全省统一会计科目表(COA)建立和使用说明书的制定编制的工作量十分庞大，因需成立专责工作小组搜

集各省，市和县以及部门的财务与非财务统计管理的信息要求，所涉及层面十分广大，综合汇编需要大量人力资源。最后还须经香港母公司认可，时间可能比较难控制，所以提议必须尽快开始咨询前期工序。3。所有的待决事项有优先实施的重要性。实施主要改进建议策略总则实施主要改进建议策略

采购确认是否有多余退料才采购申购预算检查制作项目及部门预算建立采购委员会建立分层审批制度制定供应商报价制度建立认可供应商数据库财务部复核申购申请制定标准申购单，采购单及报价记录单建立中央采购组织结构实行中央采购实施主要改进建议策略

采购确认是否有多余申购预算检查制作项目附录目录附录一：申购分层审批制度(按申购类型和省、市县的划分)；附录二：采购、验收入库和记录应付款职能划分(按采购物资类型和省、市、县的划分)；附录三：统谈统签和统谈分签制度；附录四：供应商报价制度。附录目录附录一：申购分层审批制度(按申购类型和省、广东移动通信有限责任公司最终未来流程汇报KPMG顾问有限公司1999年11月2日演示文档：只供广东移动通信责任有限公司内部传阅广东移动通信有限责任公司最终未来流程汇报演示文档：只供广东移讨论议程会议目的、项目范围及项目进度汇报BPR与ERP的关系BPR成果未来流程介绍及具体例子说明关键绩效指标主要改善点及所需变更待决事项实施策略附录讨论议程会议目的、项目范围及项目进度汇报BPR与ERP会议目的向领导介绍KPMG设计的未来流程及有关改进建议介绍流程实施所需的有关组织及制度变更讨论及确定有关上述建议的实施会议目的向领导介绍KPMG设计的未来流程及有关改进建议其他业务功能：话费记录项目管理日常业务处理期末业务处理应收固定资产固定资产项目会计现金管理集成交易集成交易给日常业务处理的财务信息如：发票、付款、收款等。文档输出如：付款凭证财务报表来自供应商、银行等外部机构给供应商、银行等外部机构应付预算总帐总帐财务报表拟制：KPMG工作范围KPMG主要负责设计八组业务流程，包括：：第一阶段工作范围采购存货管理项目范围-整体项目概览其他业务功能：话费记录项目管理日常业务处理期末业务处理应收固项目范围-未来流程概览采购流程采购申请认可供应商的选择及维护库存流程库存补充入库验收出库、转库盘点报废应付流程采购付款费用付款付款方法及周期预算流程制定年度目标制定公司级预算合并预算预算实施回顾变新财务报表拟制流程会计科目维护转帐交易处理报税期末结帐合并报表项目范围-未来流程概览采购流程采购申请库存流程库存补充项目进度31/1030/931/8现状分析初步设计方案差距分析确认设计方案31/7：计划：实际22/79/99/99/8设计方案定稿9/95/1015/918/102/111/11设计方案讨论30/1118/1012/11领导研讨会项目进度31/1030/931/8现状分析初步设计方案差距分采购管理

高层次未来流程采购业务分为三大类型：1。工程主设备2。工程配套3。其他业务用品(包含SIM卡，IT设备，办公用品等)这些流程包括由采购申请，选择供应该商，定合同到出订购单。供应商的维护这些流程包括对供应商作评审，选定认可供应商，回顾供应商表现，删除/增加供应商。采购管理

高层次未来流程采购业务分为三大类型：供应商的维护库存管理

高层次未来流程库存流程共分四类型：库存补足入库转库出库库存目料也有三类：1.工程物料2.SIM卡3.办公及宣传用品库存管理

高层次未来流程库存流程共分四类型：库存目料也有三类应付管理

高层次未来流程付款流程可以划分为两大类：采购付款费用付款应付管理

高层次未来流程付款流程可以划分为两大类：预算管理

高层次未来流程1制定年度目标2制定公司级预算3合并预算4预算实施回顾和更新省公司市公司县公司集团公司流程包括由集团公司订立高层次的企业目标重点和策略性因素。随后由省、市、县部门主管先确认年度目标後，才开始进行明细预算编制及制定部门预算。省计划财务部作预算报表合并。还有按月编制预算和实际差异分析报表(包括合并报表)。预算管理

高层次未来流程1制定年度目标2制定公司级预算3合财务报表拟制

高层次未来流程财务报表拟制流程共分三类型：1.会计科目设和维护2.公司报表生成3.汇总公司报表财务报表拟制

高层次未来流程财务报表拟制流程共分三类型：制度变动组织变动未来流程设计-例子采购入库应付付款假设：省公司完成网络建设规划後由市公司代县公司购买工程建设配套设施。认可供应商数据库内没有适合的供应商，要由采购委员会进行选择新供应商。市仓库入库验收後，然後转往县仓库。市公司记录应付款交易和进行付款。验收转库文档动作系统数据库决策流程线接其他流程制度变动组织变动未来流程设计-例子采购入库应付先检查是否在

预算之内审批电子化1采购申请先检查是否在

预算之内审批电子化1采购申请采购按业务类型由企业发展部或物资供应部负责监控原则:采购、验收和记帐业务功能要分隔。2选择认可供应商采购按业务类型监控原则:2选择认可供应商强化会计信息室功能认可供应商供其他分公司选择建议和负责选择认可供应这两个岗位需要分隔对主要设备供应商由相关部门领导组成委员会审批3增加认可供应商强化会计认可供应商供其他分公司选择建议和负责选择认可供应这两各地区设立仓库管理岗位(或部门)，负责实物管理和出、入库和转库系统交易输入。4工程配套设备入库各地区设立仓库管理岗位(或部门)，负责实物管理和出、入库和转5工程配套设备验收5工程配套设备验收6转库6转库会计核算室重新分工由财务部中央收取发票由财务部录入发票，并进行三维匹配按不同类型的采购和付款方法，制定各省、市、县公司付款金额上限。7采购结算会计核算室重新分工由财务部由财务部录入按不同类型的采购和付款8准备付款计划设立资金管理岗位负责进行资金计划付款计划-交资金管理室审批和预备资金8准备付款计划设立资金管理岗位负责进行资金计划付款计划-将出纳岗位和应收或应付款记帐职应分开。9现金、银行付款将出纳岗位和应收或应付款记帐职应分开。9现金、银行付款预算管理

预算实施回顾和更新实际业绩和预算差距分析各部门按实际发生总作滚动预测预算管理

预算实施回顾和更新实际业绩和各部门按实际发生财务报表拟制

期末结帐统一结帐周期各公司统一科目编码，加减编码必须向省计财部申请财务报表拟制

期末结帐统一结帐周期各公司统一科目编码，其他关键绩效指标效率分析其他关键绩效指标效率分析采购管理

关键绩效指标采购管理

关键绩效指标库存管理

关键绩效指标库存管理

关键绩效指标应付管理

关键绩效指标应付管理

关键绩效指标财务报表拟制

关键绩效指标财务报表拟制

关键绩效指标预算管理

关键绩效指标预算管理

关键绩效指标总结各流程主要改进点与及所需要的配合性变更总结各流程主要改进点采购申请主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发采购申请主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的采购申请

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发采购申请

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系选择供应商主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发选择供应商

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需库存管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发库存管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系应付管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发应付管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的应付管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发应付管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系预算管理主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发预算管理主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的预算管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发预算管理

(续)主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需财务报表主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发财务报表主要改进建议优点配合变更变更实施A.不需系统支援的财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更类别实施条件A.不需系统支援的改进建议B.利用系统支援的改进建议C.需要二次开发财务报表

(续)主要改进建议优点配合变更变更实