公司各部门工作流程图

说明：活动预算批准后，由各部门组织进行分解，进行进一步细化。财务管理部对分解后预算是否与原预算相符、各系统间预算是否衔接一致、分解是否完全进行审核。各部门分解后的预算有较大出入的，由财务部组织预算的协调会议，如仍无法协商一致，提请总经理裁决。试尝用酒的领用程序、主管部门：库管领用人领用人eq\o\ac(○,1)营销总监领用人eq\o\ac(○,1)填写领酒单签准eq\o\ac(○,1)库管员eq\o\ac(○,1)领用人eq\o\ac(○,2)库管员eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)提交领酒单核对领酒单发货验货领物酒签字eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)领用人会计转交说明：1、批准人指相关部门负责人。2、每月末，库管员统计领酒单，连同《库存月报表》，汇总报送会计部。3、工作表单《领酒单》。货品出库程序、主管部门：库管部①①①出示销售单据eq\o\ac(○,1)库管员eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)eq\o\ac(○,4)核对办理出库正确无误转交核签联系出库单销售人员往来会计财务部开出销售单据销售人员出具客户资料销售人员员说明：库管员要认真核对“货品出库单”。工作表单：《货品出库单》。货品入库程序、主管部门：库管部送货人送货人eq\o\ac(○,1)库管员eq\o\ac(○,2)通知外在检验货物抵达合格通知eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)总经理经理eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,2)厂家通知调查报告数量、质量不符eq\o\ac(○,2)eq\o\ac(○,3)eq\o\ac(○,4)eq\o\ac(○,5)eq\o\ac(○,6)会计送货人退货程序各返一联留存一联办理入库手续填写入库编号核签送货凭证正确无误开具入库单检验人说明：1、本程序同样适用于其他用品入库。2、检验人一般指采购申请人（营销总监），物资使用部门负责人，账务部。4、库管员依据入库单登记库房数量帐，或录入计算机。5、外在检验包括品名、规格、型号、重量、数量、包装质量等方面。6、工作表单：《入库单》赠品领取程序、主管部门：营销部①①①①①签否①①①综合办公室库房eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,1)签否签否①①总经理填写赠品申请单审批申请人申请人签准营销部审批签准审批签准领取赠品核实说明：1、工作表单：《赠品申请单》。福兴公司营销部领工资程序、主管部门：财务部①财务部会计现金出纳eq\o\ac(○,1)①财务部会计现金出纳eq\o\ac(○,1)eq\o\ac(○,1)核对请假条审批①eq\o\ac(○,2)总经理员工核对做工资表统计考勤做销售提成表综合办公室说明：1、员工指公司全体工作人员2、工作表单：《工资表》。账务部工作流程图序号责任主体工作内容及关键节点说明1财务部（出纳）审核原始单据审核原始单据出纳人员每日下班前半小时对原始单据进行整理分类。2财务部（会计）编制记账凭证编制记账凭证会计根据原始单据编制记账凭证，并签字盖章。3财务部（主管会计）审核凭证有误审核凭证正确主管会计审核凭证的合法性，并签字盖章。4财务部（会计）凭证输机凭证输机会计人员对已审核的凭证进行账套录入。5财务部（主管会计）凭证复核凭证复核无误主管会计登录账套对已录入凭证复核。6财务部（会计）凭证过账凭证过账会计对复核过的凭证过账。7财务部（会计）生成报表生成报表审核无误会计进行报表输出。8财务部（税务会计）纳税申报纳税申报会计进行纳税申报。账务部费用报销流程序号责任主体工作内容及关键节点说明1报账人粘贴原始单据粘贴原始单据报账人将原始单据有次序粘贴在原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填写单据张数、大小写金额、用途、经手人、日期。2出纳出纳对票据的真实性及合理性进行审查。3部门领导部门领导审批部门领导审批根据审批权限，由部门领导进行审核，对所发生费用的必要性、真实性负责，并在审粘贴单上签字。4公司领导公司领导审批公司领导审批1、票据金额≤300元，建筑公司领导审批；2、300元<票据金额≤2000元,集团公司副总审批；3、票据金额≥2000元，集团公司总经理批准。5出纳出纳对粘贴单填写的规范性、审批的连续性及票据金额的准确性进行审核。5出纳报销报销出纳审核无误后，予以报销。6出纳编制凭证编制凭证编制凭证，登记现金日记账。账务部工资发放流程序号责任主体工作内容及关键节点说明1综合办公室人力资源部每月初将上月考勤表及相关资料递交给财务部。2财务部（会计）财务部进行审核财务部进行审核财务部结合考勤表对逐项审核。3财务部（会计）编制工资表编制工资表财务部工资发放人员根据审核后的考勤表编制工资表，财务部领导审核无误后，报总经理审批。4集团公司总经理