财务部总账会计岗位职责

财务部总账会计岗位职责

第一篇：财务部总账会计岗位职责总账会计岗位职责编号：HDT2017-001-11、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符。2、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。3、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。4、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。5、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。6、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理处理.7、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。8、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。9、负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、总经理审核。10、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查.11、监督月末、年末存货的盘点工作。惠州市鸿达泰包装用品有限公司管理部

第二篇：总账会计岗位职责总账会计岗位职责一、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。二、分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。三、按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册；并按规定记账、算账、报账。按会计电算化的要求及时对输入的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。四、定期核对固定资产、教学及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到账账相符，账实相符。五、及时催报暂付款和清理各种暂存款，定期分析往来账中长期挂账的原因，并向领导汇报六、根据主管和有关部门的规定，定期编报各种报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。七、必须经常监督、检查学校各个部门的财务收支、财产保管等。八、上级机关、审计、财政、银行、税务等部门来校了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。九、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非批准，不得销毁。十、总账会计调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事项向接受人员交待清楚，办理移接交手续，并由学校负责人或上级机关监交。十一、要掌握学校各项收支数据和情况。根据学校工作的特点分类进行综合分析和研究，从有利于教育事业长远发展出发，提出改进和处理意见，当好领导“参谋”。二十二、完成领导交办的其他工作财务主管岗位职责1．总经理的直接领导下，具体负责公司的财务政策和财务管理制度的实施和运转。2．负责组织经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并负责向主管部门报告工作，上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。3．负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实会计核算资料。4．负责组织贯彻执行《会计法》等法规和行业财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。5．加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理利用资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。6．负责做好资金管理，组织业务结算员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。7．负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向。8．负责办理银行贷款及还款手续。9．遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真落实物资审批权限、费用报销制度。10．审查各部门的开支计划，并转报总经理。11．参与重要经济合同和经济协议的研究、审查。12．参与公司经营管理，围绕提高公司的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。13．制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对销售费用、理财费用、管理费用的控制，精打细算，确保经济效益。14．督促、检查企业的固定资产、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。15．督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。

第三篇：总账会计岗位职责总账会计岗位职责1、负责公司日常财务核算，审核记帐凭证进行会计处理，做到数字真实、内容完整、帐物相符，负责编制和登记各类明细帐、总帐，负责月末结帐。2、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符并与ERP系统相核对，按月编制银行存款余额调节表3、负责公司项目成本、费用的核算与归集，按月与成本部共同编制分包客商工程款支付表，4、负责公司往来债权债务账目的定期检查核对，包括与集团公司及各关联公司的往来账务的核对，分包客商工程款支付、个人备用金借支的核对及清理上报5、负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。6、负责按月、按季、按年编制会计月表、季报、年报，编制相关报表附表和附注，编写财务报告分析。7、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。8、按月催缴、编制资金计划和上月资金计划的执行情况9、按月申报纳税，上报重点税源报表，完成企业所得税汇算清缴工作，协助财务经理接受各级税务机关的检查10、协助财务经理完成公司全面预算的编制、按月编制预算的执行和预算分析；11、应收已收房款的逐户登记核对、销售代理费用支付的核算、房款发票的开具12、完成企业外部审计13、完成其他工作。南京常锦房地产公司财务部杨新卫

第四篇：总账会计岗位职责1.调研、制定公司财务开支相关规定的制定和完善及实施流程的优化。2.指导财务核算及报告的实施，监督、检查、审核实施结果。3.参与财务核算和报告体系发展规划的制定推进。4.负责与各业务关联单位的沟通与协调，与业务单位、中介机构、金融机构等进行及时有效的沟通。

第五篇：总账会计岗位职责1、根据《事业单位会计制度》、会计基础工作规范和内部财务管理的要求，负责教育事业经费总账会计的核算工作。2、根据省财政下达的经费预算，及时向省财政报送单位用款计划，督促资金及时到位。负责做好省教育事业经费的月、季报表和年度决算编报工作，促进教育事业计划的圆满完成。3、总体设计会计核算科目和预算项目，强化内部会计核算和预算管理；负责管理会计电算化系统，对账务数据定期进行备份，确保财务数据的安全；定期对系统进行病毒检测，及时有效地采取防范措施，保证系统的正常运行。4、每日及时把好会计凭证审核关。根据审核无误的会计凭证记账，是提高会计信息质量的重要保证。在审核当中如发现口径有不一致的事项，要及时予以提出和纠正，确保核算口径的一致性。5、编报报表前，要做好各项准备工作，按规定计提各种基金；做好财产物资、债权债务的对账工作，保证账证相符、账账相符和账实相符，确保会计记录的正确无误，若发现有误，应查明原因，及时更正；按规定调整有关账项。终了，及时将全年总账、明细账打印装订成册，交档案员归档保管。6、定期检查分析单位预算执行情况，促进增产节约、增收节支，当好领导的参谋助手。每年至少提出一份资金活动情况分析和改进财务工作的建议措施。7、完成领导交办的其他工作。一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，执行国家各项财务法律法规和国家统一的规章制度。主管本单位财务工作，参与本单位经济管理和重大经济项目论证、决策工作。二、根据本单位实际情况，合理编制部门预算，依法组织收入，按照批准的部门预算，定期检查单位预算执行情况，申请用款计划，进行经费的领拨、解缴、管理、使用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。三、加强学校票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度,严格按核算内容使用票据。四、认真做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理日常会计事务。五、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履行会计监督职能，对不真实，不合法的原始凭证不予受理，对违反财务制度的收支活动不予办理；对帐实不符的应及时查明原因并向单位负责人报告，批准后及时调整。六、协助总务部门管理学校资产，（终）清理、核对单位资产，做到账账、账实相符。七、按月编制经费收支月报表，决算表，做到数字真实、计算准确、内容完整、章印齐全、报送及时。八、及时掌握所属单位的财务收支状况，经常对其检查、督促和业务辅导。九、妥善保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求及时归档。十、完成上级主管部门、单位负责人布置的其他工作。

第1篇：工厂成本会计岗位职责工厂成本会计岗位职责【篇1：生产型企业成本会计岗位说明书】岗位说明书批准：审核：编制：【篇2：成本会计岗位职责】成本会计岗位职业一、岗位职能描述1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。二、岗位职责（一）审核材料出库单1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。（二）审核产成品入库单审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。（三）审核销售凭证依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。（四）参与产成品、在产品盘存工作1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。（五）核算月度产品成本1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。（六）清理物品借支月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。（七）提交成本管理报告提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的建议和措施。三、岗位标准1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；3、准确评审销售合同（含标书）；4、及时、准确完成制造中心账务处理；四、相关制度1、《关于物料报损账务处理的规定》2、《关于成本核算相关流程的规定》3、《关于移动电话话费报销的有关规定》五、岗位流程与规范（一）材料出库单审核流程与操作规范1、材料出库单签收流程与操作规范（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要及时查明原因，并将单据号提交部门经理；（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。2、材料出库单审核流程与操作规范（1）计划内领料材料出库单a、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；b、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单；c、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。（2）计划外领料材料出库单a、计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。b、生产报损领料审核规范1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。c、外协报损领料审核与账务处理1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：借：应付账款——某外协单位（赔偿金额）贷：原材料加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：借：制造费用——外协加工费（发票金额/1.17）应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）制造费用----外协加工（赔偿金额）贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款——某外协单位（赔偿金额）ⅱ）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：借：应付账款——某外协单位（请款金额减赔偿金额）制造费用----外协加工（赔偿金额）贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款——某外协单位待回发票时，再作以下分录：借：制造费用——外协加工费（发票金额/1.17）应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）贷：应付账款——某外协单位（发票金额减赔偿金额）审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。d、换货（记“个人借物”）领料审核规范2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日0.05％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。e、研发领料（记“制造费用1”）审核规范对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。3、其他出、入库单的审核（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。（二）成本核算工作流程1、结账日相关部门工作流程每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：（1）每月28号下班时间为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（具体方式为在库存管理系统点击“业务处理”，然后选择“期末结账”）。各相关部门要严格遵守此时点，避免因核算时点不一致对产品统计数量造成误差。（2）成本会计要参与制造中心每月在产品盘点工作。（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产产品的批次、产品编码、产品名称及投产数量，并提交仓储部和制造中心审核。投产发料表的制作方法为（以2005年7月份为例）：在库存管理系统点击“限额领料单列表”；在“高级条件选择”中的“逻辑”项选择“并且”，在“条件”项选择“计划下达时间”，在“关系选择”项选择先后选择“≥”和“≤”，在“条件值”项相应先后选择“2005-07-01”和“2005-07-31”（在先后录入“2005-07-01”和“2005-07-31”时，别忘了点击“加入条件”）；之后，点击“过滤”，即得到当月的投产发料表。除投产发料表外，成本会计还须制作当月产成品入库表，并提交调试部审核。每月产成品入库表的制作方法为（以2005年7月份为例）：以7月31日为业务日期进入存货核算系统，点击“业务核算”之“产成品成本分配”，并在“产成品成本分配表”中点击“查询”；之后，在“仓库条件”中选择“产品库”，要记住分别在“包括红字入库单”和“只处理当月的单据”前面打“√”号；最后，点击“确定”，即得到当月的产成品入库表。（4）物流中心仓储部主要审核是否已打印投产发料表所列投产产品的材料出库单、数量是否一致，并反馈哪些产品在结账日已下账但还没有分料；另外，对于28日入库的产成品，仓储部一定要于当日下班前将入库信息全部录入系统。（5）制造中心主要审核是否收到投产发料表所列投产产品的物料、产品和数量是否一致，反馈哪些产品已经下了计划但材料还没有送上来。（6）制造中心根据投产发料表所列产品做月末在产品报表，包括料没有送到的产品，以保持报表上的投产数量与计划一致。（7）调试部将经质检部检验合格的产成品入库，入库前填写产成品入库单，注明入库产品的编码、名称、型号和数量；产品入库后，仓储部要于当日将入库信息录入系统；成本会计根据收回的产成品入库单，审核系统中产品的录入情况，要重点审核两者的产品编码、名称、型号及数量是否一致；对审核中发现的问题，要在异常情况登记表（见附表）上登记并及时向仓储部和调试部反馈，督促他们做出正确处理。（8）每月月末，调试部要对当月所有产成品入库单进行统计，编制单据统计表。表上要说明当月共有多少张单据、起止号码、短缺号码及缺失原因（见附表）。（9）为提高成本核算的准确性，生产部投产产品的名称、编码、投产数量必须与生产计划一致，调试部入库的产品名称、编码、数量也要与生产计划一致。（10）质检部对因管理不善而遗失的单据要及时补上，并附部门经理的签字。（11）每月28号，财务中心主持召开月度成本核算工作会议。各部门要将自身工作中的相关报表提交出来进行核对；各部门工作统一进度后，制造中心再做月末在产品报表。生产部的报表统一做一份，每种产品都要有投产批次和编码；调试部也是如此。（12）制造中心需在次月4日前完成生产报表的编制工作，质检部应在次月2日前完成报损物料清单。2、审核制造中心生产报表生产部本月投产数量与系统本月新增限额领料单一致；生产部本月送检与调试部本月收检数量一致；调试部本月入库数与系统产成品入库单一致；生产部和调试部期末在产品数量与盘点数量一致。完成时间为次月5日。3、产成品成本核算流程与操作规范（1）为保证成本核算的时点一致，进行存货核算前要关闭采购管理和库存管理系统。（2）以当月最后一天的日期进入存货核算系统——业务核算——正常单据记账a、记账前确定所有的单据均已审核；b、选择原材料库和商品库；c、单据类型：材料出库单；d、分别在“包含未审核单据”和“包含未开发票的出库单”前面打“√”号；e、分别录入“起始日期”和“截止日期”；f、点击“确定”，进入“正常单据记账”界面；g、先后点击“全选”和“记账”。（3）存货核算系统——业务核算——结算成本处理（选择与上一步相同的库）a、选择原材料库和商品库，输入结算日期；b、点击“确定”，进入“暂估结算表”界面；c、先后点击“全选”和“暂估”。（4）存货核算系统——业务核算——期末处理a、选择原材料库和商品库，之后点击“确定”，进入“仓库成本计算表”界面；b、分别在“01仓库成本计算表”和“03仓库成本计算表”界面点击“确定”。（5）存货核算系统——账表——汇总表——出库汇总表a、点击“查询”，在“查询条件选择”的“收发类别”中选择生产计划领料，“项目大类”中选择“成本对象”；“单据日期”输入“当月1日”至“当月30日”。b、在“汇总依据及排序方式”中分别选择“项目大类”、“项目分类”和“项目名称”汇总求和；c、在“单据类型和仓库选择”中，“单据类型”选择“材料出库单”，“仓库”选择“原料库”和“商品库”，“业务类型”选择“全选”；d、点击“确定”，就会显示当月各种产品所耗物料的总金额。（6）存货核实系统——账表——汇总表——出库汇总表选择不同的出库方式，导出对应的出库单列表，分别得出应计入生产成本、制造费用及其他应收款等科目的物料金额，具体方法如下：a、在“单据类型和仓库选择”中，“单据类型”选择“材料出库单”，“仓库”选择“原料库”和“商品库”，“业务类型”选择“全选”；b、在“查询条件选择”中输入“单据日期”；c、在“汇总依据及排序方式”中分别点击“仓库编码”、“收发类别编码”。以上操作完成后，点击“确定”即可。之后，在总账系统中填制凭证，作以下分录：借：生产成本——直接材料制造费用——材料消耗其他应收款——个人借物主营业务成本——包装物贷：原材料商品（7）对制造费用进行归集和结转。在总账系统先后点击“期末”、“转账生成”，选择“结转制造费用”，并把月份改为结转当月。之后，点击“确定”，并把日期改为当月最后一日，就生成了如下凭证：借：生产成本——制造费用贷：制造费用——相关二级科目（8）根据系统材料出库单汇总各产品耗用材料成本→总账中“直接人工”科目取生产部和调试部工资总数→总账中“制造费用”科目余额取生产部和调试部制造费用总数(两部门均分)→制造中心报表中取各产品耗用工时(制造中心工时为根据自定的标准工时以及期末在产品完工程度统计)→生产部送检产品和期末在产品成本分配(材料成本在考虑已投产料未齐产品的缺料情况下根据送检数量所占比例分配，直接人工和制造费用按照约当产量分配)→调试部入库产品和期末在产品成本分配(按照入库数量所占比例分配)生产部：送检产品材料成本＝(期初材料成本+本月投产材料成本+期末缺料成本)*本月送检数量/(期初数量+本月投产数量)送检产品费用成本＝(期初费用成本+本月投产费用成本)*本月送检数量/本月约当产量调试部：完工产品成本＝(期初成本+收检成本)*完工数量/(期初+收检数量)（9）存货核算系统——业务核算——产成品成本分配当月完工产品成本核算出来之后，要把产成品成本录入存货核实系统。具体操作为：进【篇3：成本会计岗位职责说明书】成本会计岗位职责说明书

第2篇：财务部成本会计岗位职责财务部成本会计岗位职责部门：财务部岗位名称：成本会计直接上级：会计主管职责范围：全职配合会计主管核算大厦各部门销售点食品，酒水，香烟及其大物资的成本。估算已售产品的利润。监管餐饮部中餐厅，中厨房瓷器固定资产管理。工作职责：1、审核每日库管转来的验收单，出入库单据并制凭证。2、每月负责做好酒水、香烟、各部门代售商品、各部门物料用品的盘点工作。并将盘点中发现的问题及时反馈给部门。3、定期做好食品市场调查，监督食品采购供货价格。4、做好每月餐饮酒水、香烟、代售商品等物品的明细报表。5、做好各部门直拨物品应直接计入成本、费用帐户。6、审核每日各供应商，供货数量，价格与合同或协议相符，月末挂账。7、每月中询与大厦各供应商对账，根据事先协议结账，付款。8、每季度对餐饮部（厨具，瓷器，玻璃器，银器，布草等固定资产）进行盘点，增加新购数量，减少报损数量。9、安排月末厨房盘点假退库。10、结转编制餐饮收入，成本的报表。

第3篇：财务管理制度成本会计岗位职责成本会计岗位职责在部长领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。当公司推行全面成本核算管理和内部银行何等制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。完成财务部部长临时交办的其他任务。

第4篇：工厂财务部岗位职责第二章财务部岗位职责财务经理岗位职责1、财务经理职责1.1编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。1.2进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。1.3建议健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。1.4根据公司方针目标展开要求，负责本部门方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。1.5负责建立和完善公司已有的财务核算体系，按照生产管理制度流程，成本归集分配制度。1.6负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。1.7组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，编制岗位职责，制定考核奖惩指标。1.8负责与财务有关的公司外部单位机关的沟通协调，公司内部部门之间的沟通。1.9承办公司领导交办的其他工作。2、财务经理职权2.1对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权根据厂内生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调整方案。2.2对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。2.3对公司集中申辩的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修改意见。2.4有权对各仓库和工程、生产作业项目的节约和浪费情况进行检查并提出奖惩意见。2.5有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关资料和报表。2.6有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。财务副经理岗位职责1.1日常考评：按照财务部考核制度进行考评。每月6号前完成上月的考核及财务部绩效工资的核算。1.2凭证审核：对总账进行考核，错误凭证第一时间修改。次月5号前完成凭证审核。1.3进料加工核算：对已发货完手册，15日内完成台账整理；对现有产品，进行进料数量测算并及时上报，每月15日前上报一次；对进料数量每月核对，整理入库单。1.4组织进料销售开票：对合同和开票通知单进行整理；按照合同和开票通知单要求及时安排开票和邮寄；所有邮寄前进料发票要进行审核。1.5参与财务报告编制：对财务报告中的难点及时给出解决方案和指导，不影响财务报告上报时间。1.6付款审核：仔细、认真核对付款金额、名称、用途、付款计划；审核有误，必须退回重新办理。当天签完付款手续，当天组织完成付款，最迟不得超过第二天。1.7工资表审核：工资表做好后第二天完成。1.8财务部权利证书维护和保管：税务登记证、海关登记证、进出口贸易备案登记表、生产能力证明；关注年检时间，安排总账按照法定时间及时办理。1.9其他财务资料保管：入档前要检查一次；有档案室全部财务部资料清单。6月30日和12月31日各整理一次。1.10报表合并：财务报告完成后，及时编制。每月8日前完成。1.11财务部绩效工资核算：严格按照公司绩效工资制度合理核算，1.12组织安排备品备件、超市等盘点工作：对盘点异常情况要进行检查和分析，形成分析报告。备品备件，每两个月抽查一次；对超市每月20日前抽查盘点一次。1.13高新企业数据维护：按照国家高新技术企业的要求及时办理。1.14领导安排的其他工作。总账会计岗位职责1.1凭证复核：对已做完凭证要及时复核，错误凭证当时修改，自己做凭证不需要复核；对错误情况进行考核。每周复核完当周凭证。1.2往来处理：异常情况，积极沟通处理；对处理不了的超过三个月的往来要形成“异常往来专项报告”。每月10号前，整理一次，并上报。1.3往来审核：除了特别付款外，其他经营性预付款必须有合同；账面欠款要统计准确；原则上前期预付款，发票未到情况不予审核；积极与业务部核对客户和供应商的往来。第一时间完成付款审核。1.4应收款：对应收款期准确统计和关注；对超期未能收回的货款，及时催要，并形成书面或邮件进行汇报。随时关注。1.5零星和项目工程统计：公司项目合同、发票、付款要及时统计，合同按照项目单独装订；零星工程参照项目合同管理，年度装订。公司项目，每周汇报一次；零星工程每月20日汇报一次。1.6统计工作：按照统计部门要求及时上报。1.7固定资产记账：卡片要关注入账金额、折旧方法和期限、供应商、残值等；每月结账前检查一次卡片信息；季度进行折旧测试。1.8财务报告:组织完成财务报告编制;仔细检查逻辑关系;财务分析要保持真实性。次月7号前完成，遇法定假日顺延。1.9经营性预测：数据要接近真实性，费用、折旧等变动要及时调整。每月20日前报给财务经理。1.10税款奖励、申报：要与账面数据保持一致；熟悉奖励政策。按照法定时间办理。1.11组织非进料开票和税款测算：整理销售合同和开票通知单，安排开票后，第一时间审核、安排邮寄；税款根据实际情况进行测算。开票后及时审核和邮寄；月末最后一天上午向财务经理汇报税款实现情况。1.12工资审核：严谨，据实审核。工资表做好当天审核完，最迟不得超过第二天。1.13组织材料装订工作：进项抵扣联次月5号前按照顺序装订好；销项存根一次购买的存根进行装订，当天用完当天装订；结账后两个工作日内装订完；项目合同按照项目装订，其他按照年度装订；税务资料、财务报告年度装订。1.14财务资料整理、保管：凭证、合同、进项、销项、财务报告、税务资料；归档材料要有电子版清单，归档前必须先整理清单。每年6月30日前和12月31日前各一次。1.15成本核算单耗测算审核：对异常单耗要查明原因，再次落实原因;对成本会计单耗核算进行考核。月末前必须上报。1.16相关证书办理：海关登记证、生产能力证明、进出口贸易登记备案表、税务登记证；要有证书到期日的统计表.按照法定时间及时办理1.17领导安排的其他工作。成本会计岗位职责1.1材料统计：掌握原料属性；掌握材料领用相关数据；出现异常情况要及时沟通解决、汇报。每天完成当天原料日报表统计工作，最迟不得超过第二天。1.2材料记账：入库单、发票、记账单要保持一致，不一致情况要据实入账；原始单据保持完好、整齐、不得乱涂乱改；当天记账当天打印凭证。当天签收发票，当天记账，最迟不得超过第二天。1.3合同统计：合同要合理分类，公司项目及零星工程合同总账负责统计；按照时间顺序，编号一经确定，不得更改。当天收到合同当天统计，最迟不得超过第二天。每周六上报一次。1.4增值税专用发票销项：购票、红字、发票及设备保管，按照相关规定执行。开票，严格执行合同及开票通知单规定内容；第一时间按照采购提供的信息邮寄给客户；当天开票当天记账，最迟不得超过第二天。发票开好，第一时间邮寄；当天记账，最迟不得超过第二天。1.5进项：每月20号起开始认证；认证进项要与账面进项保持一致；对已认证原件未到发票要及时催要。当天认证当天核对；次月5日前将未到原件要回。1.6成本核算：原料、在产品、包装物、成品的盘点；每月25日准时盘点。26日完成盘点调整数据；月末前第二天独立完成成本分析报告。1.7工资核算：严格按照审批后工资资料核算（审核）；对错误事项要认真记录，次月调整。工资资料齐全，2天内核算（审核）完。1.8估价入账：月末前两天，备品备件开始估价入账；所有估价入账必须在月末前完成。月末最后一天完成所有材料估入。1.9领导安排的其他工作。出纳会计岗位职责1.1资金报表编制：正确、反应实际资金使用情况；实际结存、报表、账面保持一致；千分符，格式固定。1.2记账：原始单据保存完好；凭证附件折叠整齐。当天收付款当天记账，最迟第二天。1.3收款（现金、支票、承兑等）：必须有经办人签字；必须给经办人回执；收付实现体现在报表中，日清月结。收款与记账时间间隔不能超过一天。1.4付款（现金、支票、承兑等）：必须经财务经理或授权人签字；不得开具空头支票；付款后必须及时给请款人电话或纸质回复。收款与记账时间间隔不能超过一天。1.5银行印鉴人名章保管：妥善安全摆放，保持印鉴完好；对外使用必须经财务经理批准；财务部以外人员不得持有印鉴。1.6现金、支票、汇票、承兑等票据保管：收支必须有记录、签字；支票登记簿及时登记；账、资金报表、实际结存保持一致。每天核对。1.7现金周报表：正确、反应实际现金使用情况；实际结存、报表、账面保持一致；千分符，格式固定。每周六上报一次。1.8个人往来分析报告：真实反映个人欠款原因，催促报账；解决不了的，向主管反映。每月15日上报一次。1.9银行余额调节表：月末核对银行存款，与账面不一致要找出具体原因。每月初第二个工作日前核对完。1.10贷款卡、银行账户年检：必须知道上次年检日期；必须会背诵基本户账号。按照人行要求办理。1.11领导安排的其他工作。处罚办法：按照未完成工作指令处罚50元/次。

第5篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责1、执行部门负责人的工作指令并汇报工作，严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常成本核算和库存业务管理，积极参与酒店经营管理工作。2、严格控制成本、开源节流，提高酒店的经济效益。负责对各部门的成本进行监督和管理，督导成本控制及清点存货，审核每一张领料单、销售等原始单据。3、审核每一张出入库单据的数量、金额，审核领料单审批程序是否规范，并根据出入库单据编制材料的领用分配表，进行成本核算且编制会计凭证，对相关凭证做临时保管，随后按财务会计要求逐一上交。4、加强成本管理，严格控制采购成本，有权对高于报价或不符合规定的物资及时上报部门负责人，建议相关处理意见。5、加强酒店各部门的物资管理，定期和不定期组织对酒店实物及库存物资进行盘点清查，保证账实相符。按规定每天认真编制各部门的物资进销存报表，按时与部门核对数量，核算相关成本，并于本月结束之日把核算结果上报到部门负责人，并积极参与财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。6、按规定整理、装订、妥善保管成本核算的相关会计资料，负责对成本核算的相关资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密，公证和诚实地履行职责，做好企业的有关保密工作且所有的相关财务资料一律不得带出财务室。7、有权随时抽查酒店各供货商的供应情况，对酒店常用物品要进行抽样市场调查，以确保供货商价格的合理；有权对给酒店造成损失人员应承担的经济责任提出处理建议。8、对仓库管理员有监督和管理的权限，每月按时参与存货的定期盘点工作，发现差异，应查找原因，及时处理。编制盘盈盘亏报表并及时上报，每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一次全面的盘点，并编制盘点报告送有关领导审查。9、各部门送来的报损单，成本会计要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理，报损单核查后要经成本部门签字后送财务部处理。10、接受部门负责人的业务质询、调查、审计、考评等。11、完成部门负责人按排的其他工作。签收人：2011年10月25日

第6篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责1.在财务主管的领导下，按照国家财经法规、企业财会制度、成本管理、核算管理及有关规定，拟订公司各项成本核算实施细则，报上级批准后执行。2.主动会同有关人员对企业项目工程进行成本预算、编制项目工程成本计划，提供有关成本资料。3.公司实行全面成本核算管理和内部银行等制度，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属部门推广培训。4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报。5.学习掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。组织项目财务对项目工程成本控制，建立财务成本控制体系，对项目工程的原材料、设备租赁、周转材料、人工等费用与工程部共商讨论以挖掘降低成本的潜力和控制，保证项目工程生产经营目标及利润目标的实现。6.做好相关成本资料的整理、归档和数据库的建立、查询、更新工作。7.根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正。8.及时了解、审核原材料、设备、产品的进场情况，并建立明细账和明细核算，了解项目工程合同履约情况，催促经办的材料员及时办理结算和出入库材料手续，进行应收应付款项的清算。9.依照税法规定做好印花税贴花工作及相关的缴纳记录。10.负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。11.负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。12.正确进行会计核算电脑的处理，提高会计核算工作的速度和准确性。13.协助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理、归档工作，对职业范围内的问题提出工作建议。14.对原始凭证应分别按会计科目、记账凭证的顺序，分目装订成册，另加封面，详记起讫日期、会计科目种类、起讫号码等。记账凭证应按月编号，并按日装订成册，另加封面，详记日期、起讫号码、记账凭证张数。15.负责“应交税金”、“应付工资”、“应付福利费”等科目及账户的管理与核算。16.负责涉税报表的填制和申报，以及普通发票的领购、保管和发放。17.负责公司员工工资和奖金核算、管理、计算、编制。18.完成公司领导交办的其他工作。

第7篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责1、原材料，低值易耗品和其他物料出库凭证的编制；2、制造费用分摊及结转以及相关凭证的编制；3、计算产品成本并编制产成品凭证；4、进行产品成本分析，寻找产品成本节约空间；5、编制成本报表，为管理层提出成本改进建议；6、参与车间生产管理；7、产品定额或其他成本核算的编制和监督执行；8、按总部管理要求管理核算工厂成本；9、按成本主管思路结合工厂实际开展工作；10、规范监督工厂材料领用情况；11、复核监督仓库期末盘点；12、复核监督工厂工时费用的发生与统计；13、监督工厂资产的安全与完整；14、出具工厂本批本月成本核算表；15、计算工厂本批本月订单盈亏情况；16、同工厂经理出具分析本批本月订单盈亏原因分析；17、同工厂经理讨论提供出现问题原因的整改建议；18、职责范围内的会计资料的整理、保管；19、同材料员计划员做好材料的控制使用；20、同工厂经理共同研究提高工作效率按时完成订单的方法21、协助工厂经理做好数据收集分析管理工作；22、为规范工厂成本核算流程，提供建议方法解决方案；23、公司交办的其他工作成本会计直接责任1、对本职工作完成情况及工作质量负责；2、对所出具的加工产品成本数据的准确性负责；3、对所出具成本表的及时性负责；4、对提出建议的存在性负责；5、对主管交代的工作完成情况负责；6、对分析表的合理性负责；7、对工厂财务资料保密负责。

第8篇：成本会计岗位职责直接上级：财务部部长下属岗位：副科长、会计、出纳□职务１、组织主持本科日常全面工作，编制本科年、季、月工作计崐划。２、编制公司成本计划，并进行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。３、会同有关部门搞好定额管理。４、做好会计核算工作，审查会计报表。５、遵守财经纪律，严格执行各项财务制度，严格审批手续，崐做好帐务处理和报帐工作。６、负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理和立卷归档崐工作，并按规定手续报请销毁。７、定期主持召开成本分析会。８、负责对本科人员的管理工作和业绩考评工作。９、负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。１０、完成领导交办的其它工作。□职权１、对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权崐制止和向上级反映。２、有权对各仓库和工程项目的节约和浪费情况进行检查并提崐出奖惩意见。３、有权召开成本分析会，并向各部门索取有关资料和报表。４、有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所崐需的各种有关资料。□职责１、对未完成或未正确履行本科的各项工作负责。２、对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务崐不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。３、因措施不力，对公司的有关成本指标完不成计划负责。４、对不及时清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金崐等帐户造成损失负责。５、对国家规定的财务档案资料整理归档不及时，管理不严，崐出现损坏、遗失等现象负责。６、对本科方针目标未及时展开、检查、诊断、落实负责。1，进行成本预测，参与经营决策。编制成本计划，为企业进行有计划的成本管理提供基本依据。2，严格审核和控制各项费用之处，努力节约开支，不断降低成本。3，及时正确的进行成本核算，为企业经营管理提供有用的信息。4，考核成本计划的完成情况，开展成本分析。工作内容：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理。工作职责：一、业务管理、控制职责1、成本管理：根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表，以达到控制的目的。运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议。二、仓库管理建立物资帐目系统及控制程序。制定验收货物的控制程序，严格把好质量关。进行市场调查，掌握物质价格。做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门。搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作。做好资料存档。爱护公物设施，注意防火安全。严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。工作程序和制度：一、日常工作程序审查各部送来的仓库领料单。核查仓库送来的记由联在电脑中确认发货数据记帐联存档。审查收货部送来的收货记录，在电脑中进行数据确认存档收货记录。审查关计算部门间的转货单。根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据。月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。月末到出仓库差异报告，报批后做调整。每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店月末盘点表。月末对商场进行盘点，并计算商场成本编制有关的记帐凭证送交总帐。月末编制各部门文具用品、耗用一览表送财务总监查明。月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。二、对低值耗品及固定资产的控制每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计。每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。三、物资报废处理到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理。报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准后方可生效。成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。四、物品价格控制5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益，6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致的不合理的价格。7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。五、月末编制成本报告全面概况分析。食品与饮品成本分析。预算成本与实际成本的比较；4、宴请及员工餐费成本一鉴表；5、仓库移动缓慢物品及过期食品项目表；6、酒店各类物品存货情况一览表；7、各部车辆耗油情况。

第1篇：财务会计职责及权限财务会计职责及权限一、会计人员必须持有会计证,并具有相应的的会计专业技术资格和会计电算化证书。二、会计在工作中应遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。三、会计应当热爱本职工作，努力钻研业务，不断学习，以适应会计工作的要求。四、会计人员应当认真学习并准确掌握财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，并在工作中正确运用。五、会计人员应当按照统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证会计信息合法、真实、准确、及时、完整。六、会计人员应当运用会计方法为本单位的经营管理者提供准确的经营财务分析，为改善单位内部管理，提高经济效益服务。七、会计人员应当保守本单位的行业秘密。八、会计人员有权拒绝处理不符合规定的会计业务，不得提供虚假的会计信息，对于每项会计业务要及时自查，有误的要及时更正。九、妥善保管会计凭证，无领导批准不得擅自出借本单位的会计凭证。二OO三年六月三十日龙江县通信分公司

第2篇：岗位职责财务部职责及相关权限财务部职责目录一、日常工作...3二、制度建设...4三、核算管理...4(一)流动资产核算........4(二)固定资产核算........5(三)无形资产及递延资产核算.6(四)流动负债核算........6(五)长期负债核算........7(六)所有者权益核算......7(七)成本费用核算........7(八)销售利润核算........8四、会计报表...9(一)每月对外编报的会计报表........9(二)每月向股东、公司领导编报的会计报表.........9五、经营预算...10六、经济分析...10财务部职责一、日常工作1.负责公司日常费用审核、报销。2.负责公司日常现金、银行存款收支结算、核算管理。3.负责每月编制工资表和发放。4.负责备用金的核算管理。5.负责每月各项税金的计算、核算、申报及缴纳。6.负责每月公司员工社保费复核。7.负责销售合同审核管理、建立台账、每月编报情况表。8.负责采购合同审核管理、建立台账、做好分析和跟踪。9.负责每周定期向公司领导报货币资金余额情况表。10.负责会计凭证的保管、装订、归档管理。211.负责定期对债权债务进行分析、催收、清理。12.负责组织公司进行资产、存货、低值易耗品的清查和盘点。13.负责每月进行经济活动分析，当好公司领导的参谋。14.凡费用报销、合同货款支付、备用金、工资奖励发放等各项涉及货币资金支出的，按公司规定的程序，报公司领导审批后再支付。15.负责债权债务的核算清理，责任到经办人。16.负责每月总账、明细账按时结账，核对相符，按月编报会计报表。17.负责每月主营业务成本、管理费用、财务费用、营业费用的归集、核算、结转。18.负责协调与银行、工商、税务各方关系。19.负责每年公司的工商年检。20.负责每月计提固定资产折旧、按时计入成本费用。21.负责每月编报公司对外的统计报表。22.负责组织编制公司经营预算，做好检查、考核。23.负责每月编制银行存款余额调节表。24.根据公司经营需要，筹资、融资和资金平衡管理。325.负责海关出口退税的申报、核算、管理。26.做好与公司各部门的协调配合。27.完成公司领导交给的其他工作任务。二、制度建设1.认真执行《公司法》、《会计法》、财务通则、会计准则、财经法规、财务制度、会计制度、财经纪律和工商、税务有关的各项法规制度。2.结合公司的具体实际，制定公司财务管理制度、会计核算制度、成本费用核算制度、资金收支管理制度、费用报销制度、预算管理办法等。三、核算管理结合公司经营业务的内容和特点，科学设置会计科目、明细科目，形成科学的核算体系。设置总分类账、明细分类账，每月总账与明细分类账核对相符。(一)流动资产核算1.现金设置“现金”科目，设置现金明细账进行明细核算，做到日清月结。42.银行存款设置“银行存款”科目，按不同的开户行和账号设置二级科目。按不同的开户行和账号进行明细分类核算。3.应收账款设置“应收账款”科目，按合同项目设置二级科目，按经办部门和经办人设置三级明细科目。设置明细分类账进行明细核算。4.预付账款设置“预付账款”科目，按合同项目设置二级科目，按经办部门和经办人设置明细科目。设置明细分类账核算。5.应收出口退税设置“应收出口退税”科目，按合同项目设置二级科目。设置明细分类账进行明细核算。6.其他应收款设置“其他应收款”科目，按经办人姓名设置二级科目。设置明细分类账核算。7.库存商品5设置“库存商品”科目，按合同项目设置二级明细科目。设置明细帐核算。8.待摊费用设置“待摊费用”科目，按待摊费用名称设置二级明细账目。设置明细分类账核算。(二)固定资产核算1.固定资产设置“固定资产”科目，按固定资产的名称编号设置二级科目。设明细分类账核算。2.累计折旧设置“累计折旧”科目。设明细账核算。(三)无形资产及递延资产核算设置“无形资产”、“递延资产”科目，设明细账。(四)流动负债核算1.短期借款设置“短期借款”科目，按放贷行的名称设二级科目。设明细分类账核算。2.应付账款6设置“应付账款”科目，按对方单位的名称或合同项目设置二级科目。设明细账核算。3.预收账款设置“预收账款”科目，按对方单位名称或合同项目设置二级科目。设明细账核算。4.其他应付款设置“其他应付款”科目，按应付对象设置二级科目。设明细账核算。5.应付工资设置“应付工资”科目，按应付对象或姓名设置二级科目。设明细账核算。6.应交税金设置“应交税金”科目，按应交税金的税种设二级科目。设明细分类账核算。7.其他未交款设置“其他未交款”科目，按其他未交款的项目名称设二级科目。设明细账核算。(五)长期负债核算7根据公司发生的长期负债的项目内容，设置“长期借款”、“应付债券”、“长期应付款”、“其他长期负债”等科目进行核算。(六)所有者权益核算1.实收资本设“实收资本”科目，按股东名称或姓名设二级科目。设明细账核算。2.资本公积设“资本公积”科目，进行明细核算。3.盈余公积设“盈余公积”科目，按公积金、公益金设置二级科目。设明细账核算。(七)成本费用核算1.主营业务成本设“主营业务成本”科目，归集反映销售成本，按合同项目设置二级科目。设明细账核算。2.管理费用设“管理费用”科目，按费用项目设二级科目。设明8细账核算。3.营业费用设“营业费用”科目，按费用项目设明细科目。设明细账核算。4.财务费用设“财务费用”科目，按费用名称设明细科目。设明细账核算。(八)销售利润核算1.主营业务收入设“主营业务收入”科目，按销售合同项目设置二级明细科目。设明细账核算。2.主营业务税金及附加设“主营业务税金及附加”科目，按城建税、教育附加费设二级明细科目。设明细账核算。3.其他业务收入设“其他业务收入”科目。设明细账核算。4.其他业务支出设“其他业务支出”科目。设明细账核算。95.营业外收入设“营业外收入”科目。设明细账核算。6.营业外支出设“营业外支出”科目。设明细账核算。7.所得税设“所得税”科目。设明细账核算。8.本年利润设“本年利润”科目。设明细账核算。9.利润分配设“利润分配”科目。设明细账核算。10.设“汇总损益”、“以前年度损益调整”，科目核算。四、会计报表每月末在总账科目与各明细分类账核对相符的基础上，按月编报会计报表，以满足股东、公司经营管理层和工商、税务等政府部门的要求和需要。(一)每月对外编报的会计报表1.增值税纳税申报表及其附表2.专用发票汇总表103.专用发票明细表4.普通发票汇总表5.资产负债表6.损益表7.认证结果通知书8.增值税专用发票认证结果清单9.发票认证结果清单10.货物运输发票认证结果清单11.海关完税凭证抵扣清单12.固定资产进项税抵扣情况表(二)每月向股东和公司领导编报的会计报表1.资产负债表2.损益表3.销售利润明细表4.管理费用明细表5.营业费用明细表6.应收账款明细表7.预付账款明细表118.库存商品明细表9.应付账款明细表10.预收账款明细表11.其他应收款明细表五、经营预算1.起草制定公司经营预算管理办法。2.在公司的统一领导和部署指挥下，组织好年度经营预算编制工作。3.定期分析检查公司经营预算的进度完成情况。4.在公司总裁的领导下，做好经营预算的考核工作。六、经济分析财务部每月进行资产负债，经济效益情况的分析，便于公司领导掌握经营状况。1.资产负债状况分析2.销售利润分析3.资产周转分析4.公司期间费用分析5.综合经营指标评价分析12

第3篇：财务经理岗位职责及管理权限1、负责主持本公司财务部门的全面工作，组织并督促部门财务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务；2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度及其他管理制度，汇报财务制度的执行落实情况及其存在问题，并提出解决意见；3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范，密切与各部门的工作联系，加强跨部门间的协作；4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理体系；5、负责建立和完善本公司财务稽核，审计内部控制制度，监督其执行情况；6、负责日常财务管理工作，编制财务计划，拟订资金筹措和使用方案，全面平衡资金，合理调度和安排，保证资金在使用上的安全、可靠；7、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作；9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作；10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告；11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部门的沟通协调，并保持良好的关系；12、负责对有关经营合同的财务审查，认真监督执行；13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化，本着依法纳税的原则，进行合理的税收筹划；14、负责编制本部门财务工作计划，并监督指导下属财务人员的工作安排；15、负责定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行；16、负责定期对财务数据进行备份，保证财务数据安全；17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用，并对其工作进行考核评价；18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理，杜绝财务信息泄露，确保财务信息的安全与完整；19、编制审核各类财务报表，监督检查预算执行情况，以及内控制度执行情况；20、审核预算内费用开支，定期上报费用预算的执行情况；21、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确的人力成本数据；22、每月6日前向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司管理者提供财务分析及有益的建议；每月10日前审核TMCI报表并上报厂方；每月13日前将工资表向上级主管上报审批；每月13日前向丰田金融发邮件申请20%首付融资请求。23、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织部门业务技能培训；24、参与公司对外经济合同的签订；25、对销售车辆款项及车辆调拨出门前的管控。26、负责指导监督公司财、物的安全管控。27、审核公司报销、转账前的审核管控。财务经理具有以下权限：1、对公司的各项业务有监督建议权；2、参与公司的经营会议；3、参与制订公司的预算考核办法及其它管理细则的制定；4、财务人员的内部分工调整机构设置；5、拒绝不合理及有损集团利益的行为，并及时向上级反馈。

第4篇：财务经理岗位职责及管理权限财务经理岗位职责及管理权限1、负责主持本公司财务部门的全面工作，组织并督促部门财务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务；2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度及其他管理制度，汇报财务制度的执行落实情况及其存在问题，并提出解决意见；3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范，密切与各部门的工作联系，加强跨部门间的协作；4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理体系；5、负责建立和完善本公司财务稽核，审计内部控制制度，监督其执行情况；6、负责日常财务管理工作，编制财务计划，拟订资金筹措和使用方案，全面平衡资金，合理调度和安排，保证资金在使用上的安全、可靠；7、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作；9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作；10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告；11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部门的沟通协调，并保持良好的关系；12、负责对有关经营合同的财务审查，认真监督执行；13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化，本着依法纳税的原则，进行合理的税收筹划；14、负责编制本部门财务工作计划，并监督指导下属财务人员的工作安排；15、负责定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行；16、负责定期对财务数据进行备份，保证财务数据安全；17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用，并对其工作进行考核评价；18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理，杜绝财务信息泄露，确保财务信息的安全与完整；19、编制审核各类财务报表，监督检查预算执行情况，以及内控制度执行情况；20、审核预算内费用开支，定期上报费用预算的执行情况；21、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确的人力成本数据；22、每月定时向上级领导汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司管理者提供财务分析及有益的建议；将工资表向上级领导上报审批。23、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织部门业务技能培训；24、参与公司对外经济合同的签订；25、对销售商品款项及商品调拨出门前的管控。26、负责指导监督公司财、物的安全管控。27、审核公司报销、转账前的审核管控。财务经理具有以下权限：1、对公司的各项业务有监督建议权；2、参与公司的经营会议；3、参与制订公司的预算考核办法及其它管理细则的制定；4、财务人员的内部分工调整机构设置；5、拒绝不合理及有损集团利益的行为，并及时向上级反馈。

第5篇：会计岗位职责与权限会计岗位职责与权限1、熟悉和掌握各项财务规章制度，严格遵守财经纪律，熟悉并严格依照会计制度的规定，负责学校会计核算的具体工作，严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》审核原始凭证和办理会计核算业务，制单、记帐、算帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，协助会计机构负责人（或主管会计人员）规范会计核算工作；2、做好会计报表的编制及年终决算报告。3、负责会计资料（凭证、帐薄、报表等）的装订，协助会计档案管理岗位人员作好会计资料的整理、立卷、归档和查阅等工作；4、负责接受会计核算帐务的对外查询、业务咨询、答疑解释，为学校相关处室提供收支明细账务，追踪分析项目经费使用情况；5、做好经费支出管理和经费预算控制；6、负责学校固定资产帐务核算与管理，配合资产管理部门做好实物资产的清查工作；7、负责学校各类票据的购领、使用、保管及核销工作，协助出纳作好学校的收费工作，负责财政、物价、税务等相关部门年检、年审工作；9、完成学校临时交办的其他工作任务。10、有权要求学校相关人员认真执行部门预算，遵守国家财政纪律和财务会计制度，如有违反，会计人员有权拒绝付款，拒绝报销和拒绝执行，并向学校负责人报告，对弄虚作假，营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，必须坚持拒绝执行，并向学校负责人或上级主管部门报告。11、有权参与学校部门预算编制，定额管理制度制定等事务，可以向会计机构负责人（或主管会计人员）提出财务开支等方面的问题和意见。12、有权监督学校的财务收支、资产保管和资金使用等情况。

第6篇：会计岗位职责与权限会计岗位职责与权限1、熟悉和掌握各项财务规章制度，严格遵守财经纪律，熟悉并严格依照会计制度的规定，负责学校会计核算的具体工作，严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》审核原始凭证和办理会计核算业务，制单、记帐、算帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，协助会计机构负责人（或主管会计人员）规范会计核算工作；2、做好会计报表的编制及年终决算报告。3、负责会计资料（凭证、帐薄、报表等）的装订，协助会计档案管理岗位人员作好会计资料的整理、立卷、归档和查阅等工作；5、做好经费支出管理和经费预算控制；6、负责学校固定资产帐务核算与管理，配合资产管理部门做好实物资产的清查工作；7、负责学校各类票据的购领、使用、保管及核销工作，协助出纳作好学校的收费工作，负责财政、物价、税务等相关部门年检、年审工作；9、完成学校临时交办的其他工作任务。10、有权要求学校相关人员认真执行部门预算，遵守国家财政纪律和财务会计制度，如有违反，会计人员有权拒绝付款，拒绝报销和拒绝执行，并向学校负责人报告，对弄虚作假，营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，必须坚持拒绝执行，并向学校负责人或上级主管部门报告。11、有权参与学校部门预算编制，定额管理制度制定等事务，可以向会计机构负责人（或主管会计人员）提出财务开支等方面的问题和意见。12、有权监督学校的财务收支、资产保管和资金使