出口退税及网上申报操作流程

录入…海美正4录入…海美正4-弋码企业.祢所.属期毗次出报序号退税机美寸码常免性庙咔仙贸易性质名称十II知年号报弋羊号出［旧期•'艇辽职号商昂•飞码问片1各松V重羊但计重甲位-弋酒出口数壁成交m价成立千制出口退税、拿到报关单复印件先开发票（税控机）、电子口岸客户端程序-----电子口岸主页（有密码）点击“出口收汇”------“出口收汇核查情况”-----“业务数据查询”——“报关单信息查询”（输入日期，查询结果如下）2012CU10止|—ft1i美♦皿匚I诚”Hi丈李UW0犬五山口El迎孕会戮ISS3*虬兰KMI22S920110794^6693aoee7£4i3—JEHJC&01M10111701412012010617.222442D12D94DD5421E-Ba^B72414-rftHSsaizoii~iDIS*re1ais-zaizaiiaiB1MESSDISOJg&ddDSCS000072415—JSHJI5-1000VftTE1BWOOKJIMEnaDO422202O-i2O7QO774BQOB00B72412TB<HN2012031472QB00stw1.3457。鸵giee2012OS-I9O033D13D12D=-1DD-433415aaDD7,zqle-一咀期易MCHMEE"11S>gS>El*re1ilaoa-ac2ai2d4DaDl032D12Q13DEH0005335BaBH7E417—JKMJI301KM171CJDOOD6K5C1.33531M5MKHKIS8D1三、擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（Admin无密码）输入所属期，例201212“基础数据采集”----“免抵退数据录入”下分单证不齐和单证齐全二项显示桌面.scf单证不齐：出口货物明细数据录入——“新增”成交币制各和外而1丝美元•'匚互±1障售劄羊〒）巳口钠售如人民币）征税税.箜退税室工干生抵很税输笑抵退税额沪料坏I手册号单n不齐标芯业务类型业君关型至标远期N蚓证明号备案含同号岳汗保留字段1保垄宇维具保留宇段，保坚宇隅4上表中：出口发票号：步骤一中发票号码前加0770报关单号：报关单信息表中的核销单号+001 商品代码：补齐10位（报关单上的数据补齐10位）后面补0单证不齐时不分FOB和C&F价单证齐全时：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（无密码）输入所属期“前期数据录入”---注意：1、日期为报关单上面的日期2、 报关单号后面加001。。。。。。3、 注意区分FOB与C&F价格4、 进入电子口岸把数据上报给国税FOB-----填写成交总价时按报关单上面的金额填写C&F-----填写成交总价时按报关单上面的金额减去运费等填写外币汇率——月初外管局汇率*100（除美元以外）美元汇率——外币汇率/报关信息表中的折算率（美元以外）申报流程：免抵退销售额=本期出口销售额免抵退销售额累计=本年出口销售额累计不得抵扣进项税额=本期进项税额转出（免抵退税）销项税额=本期销项税额进项税额=本期进项税额进项税额转出=本期进项税额转出合计（免抵退税+内销抵扣发票进项税额转出）应抵扣税额合计=本期进项税额+留底税应纳税额=本月转出未交增值税1生点申捐地捏¥fs免揖蜘3申报打gJl外¥a史建4JI泅最屠 防SFM%研*机的概BI产段宙旧砌, ►正式中报目上硕拳正证醐赏 *III: .数形通数据反也 查W 推炉工目.配助聘■W» 】楝计当前泉捐•枚备-E."•.IlT;>2L>-iybiJJo*序坛t?r帝.踽*：；：•』「甘；.;；‘JttifcJ3I.F尚免ia/蹈阑应抵扣段3!旨计无捆酬USf累计翼砌DR谶不得抵邮项现碗il:"A：,：;'期未■投鼬出口愚根32_吓02coze-中urJxr己律flif_2DL&»：i|、一崎始税匕生产企业撬陀山员；管匣员所由明；网187网库的：±：EKOEKiliqiiHCCD”03，O赤.|•国|*推.虹-Rie...■出口企也1蟾甲.. 宓■1%0:30

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出口冲减指单证不全或单证齐全数据做错时做的红冲做成与错误相同的单证一笔负数，再做一笔正确的，同时还需开具一份红冲发票再开一张正确的发票税务局专管员处月底拿“生产企业出口货物免、抵、退税审批通知书”依据：应免抵税@@元，应退税额##元对于应退税额：借：应收补贴款 ##元贷：应交税金---出口退税对于免抵税额不需做凭证但是需计提税借：主营业务税金及附加贷：应交税金-----应交城建税@@乘以其他应交款---教育费附加@@乘以+**乘以单证齐全时再做一次单证齐全时还需做电子口岸中的出口退税-----数据报送四、同和软件出口退税网上申报系统（密码123456）同和软件出同和软件出n退希^网上申才艮系统申报登录申报登录新腹申报申报记录补制侑忠备■案明细-^i上俺核销上传文件税企交流申报口令在册信屈折版网上中报：共有1硒申报可谜行：点击列鑫项查有R寸选中项的说明，LM及可执行的操申报月窗|申净民类型|申报，哇届|枷歆| 当前状态•，中.•坎中压 正式,i_|j庄 ■■I 巾仕e“新版申报”------“申报”（添加前面生成的文件，出口企业退免税预申报生成的文件）单证不全和单证齐全都需预申报再正式申报打印报表五、收到预收款网页“国家外汇管理局应用服务平台”输入用记代码：6081*****用户名：**密码：*******4|企业同上报告管春胃易信贷报告辑口贸易收支日预收益款报告日预收贷款报告新增日预收货款报告修改日预收货教报告删除曰预收货款报告调整图延期收款报告国预付货款报告国延期付款报皆“贸易信贷报告”---“预收货款报告”---“。。新增”----输入查询日期核准，当前控长：企业网上报告菅理--■蜀易陪贷与藏斑抿告--四收货裁报&->®收货裁报告新增企业代*1 1