采购费用报销制度及流程

采购物品财务报销制度.........................................................................................................1物品采购报销管理规定.........................................................................................................3采购发票审核、付款和费用报销制度.................................................................................7采购费用报销制度及流程...................................................................................................14采购费用报销制度及流程...................................................................................................16采购物品财务销制度一、采购流程图流程

采购申请

作业要求记录表单1、资需求门根据生产或经营实际需要填写请请购单

责任单位人需求部门购单接收请购单

1、收已核并审批的请购单

请购单

采购员询价比价议价样品提供确认供应商选择

1、购人员需求缓急，参考采购历史记录或供询价记采员应商所提供的资料少精选两以上供应商进行表比价和议价2、价伍佰元以上的物资需上报总经理说明情况。1、满足需部门所提出的性能、指标、品质为申请单

采购员签订采购合同-可编辑修改进度跟催原则1、优质低原则进行选择

询价记录需部/企1、据供需方确定的条件签订合同

表采购合同

管部/采购员采购员1、据合同约定的交货期进行跟踪确认，发生采购合同异常及时处理1员采购需求进行验数量与质量入库单办理入库手续，并开出入库单。1、购员根库管员提供的相关资料进行对帐，送货单财务审核总经理审批后到财务部办理付款结发

采购员库管员/需求部门库管员采购员算。

支付凭证

财务二、采报销制a、满足采人员工作需要，采购员可提前向财务申请一定金额的借款，填写借注明借款日期与还款日期（最长还款期不得超过一个月务负责人与总经理审批后方可付款。b、要再次款时，必须结清之前所有借款款项。未结清前欠款项无论任何原因，财务不予再次借款。如有延误采购工作由采购人员自行承担。c、报销采购的费用，非总经理字同意的支出，必须向财务提交有效货物发票和运输发票等收及手工书写证明不能作为报销凭证销单据上必须有采购人员的采购签名务负责人的审核签名、总经理的审批签名方可报销。d、过千元上金额的采购，除财务和银行休息日，采购人员应首先考虑承兑、支票或网-可编辑修银付款。减少现金往来。三、其他费用报销制度1、费：财每月日统一报销付款。中层以上干部、采购、销售员、客服人员方可报销话费，话费余额不得超过100元2、待费：务每月25日一报销付款。特殊情况需要借款的经总经理批准，向财务填写“借款单说借款用途、还款期限（不得超过一周经签字后方可借款。业务招待人员应坚决贯彻“可接待可不接待接与可不参与不参生可不发生费用，不发生热，费用从简的则。业招待费的使用严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。备注以报销事项报销单据必须是填写无误的有效发票发其票据除总经理签字同意单上一律由经手人字务负责人审核虚假发票与实际付款金额不符的，一律没收报销单，严重者张榜公示理签字方可进行报销手续，并于付款。物品采购报销理规定为了规范采购报销流程加物及资金的使用管理障优质廉价及经营需求特制订采购报销制度及流程。申购流程图-可编辑修申购人申请

部门负责人审批

采购部负责人签批

财务部负责人签批刘总签批

业主代表签批

总经理签批采购人员采购具体操作说明：申购部门根据部门需求填写完整《物品采购申请单申请人拿着采购申请单依次让各部门签批。把签字完整的采购申请单送至采购部，由采购员进行采买。注：采购部事宜暂时由人事行政部兼任4、购人员据申请单上的参考价合计金额到财务预借现金。报销流程图费用报销流程费用报销人

总经理签字

业主代表签字

刘总签字-可编辑修改具体操作说明：费用报销项目一般包括：汽油费、过路过桥费、外出办公餐费、外出考察费等。报销人把发票及原始票据依次整齐的粘贴在粘贴单上费用报销单上详细注明费用详细事由。报销人在费用报销单上签字并让各相关领导签字后即可报销。物品采购报销流程验收人签字

财务部审核

总经理签批

业主代表签批

刘总签批具体操作说明：采购人员采购完毕后及时办理验收入库手续。采购人员拿着发票、物品验收入库单、物品采购申请单让财务填写费用报销单。采购人员拿着相关原始票据让各相关领导审批。采购人员根据签字完毕的原始单据到财务予以报销，多退少补。采购管理规定申购人员必须详细填写物品采购申请单并办理相关审批手续。采购人员应严格按照申购项目进行采购有问及时与申购部门沟通认误后及时安排采买，采购物品必须货比三家，认真对比、筛选，按照质优价廉的原则予以采购。-可编辑修改验收人员必须按照收货标准仔细清点物品并及时办理入库手续符合采购申请表的物品有权拒收货程中对物品量等难以确认的情况下应主动请使用部门一起验收。购买验和使用上的三个相关员要相互监督互合作共同做好此项工作对有争议的问题各自上报上级领导处理。预借现金3000（含）以下，采购人员签字可直接预支3000元5000元含）需上报业主代表知晓5000元上需上报刘总知晓。预借现金购买后，采购人员2日必须到财务账，严禁白条抵库超过3日附件一品购申请单》附件二品收入库单》2012-7-17-可编辑修采购发票审核付款和用报销制度首次发布日期

2012－07－25编制谭国政审核

刘峰

批准

朱强

核准最后修改日期

2012-07-25上海荣威塑胶工业有限公司江苏荣威娱乐用品有限公司

普通普通抄送部门及南通荣威娱乐用品有限公司

普通密级上海荣威实业有限公司荣威香港有限公司

普通普通1、制度中称采购发票是指生产性物资和非生产性物资的发票，包括采购过程中发生的运输费发票。采购发票的审核、付款流程详见附表1费用报销3.1程销按下款要求自行粘贴据并填制费用报销单定流程审批后交财务处，出纳根据审批后的凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款收取归还的备用金余款须向报销人开具收据支单不予退回销人领取现金报销款项的须在费用报销单签收处签字。3.2填内容：费用报销单中费用类别仅供参考，可以不做选择，但在备注栏中必须详细说明费用内容及金额。其他栏目均为必填（必选择）项目。-可编辑修3.3审权限及流程：详见附表1。3.4审时限：每个岗位不超过2个作日3.5各公司、制造公司总经理的费用审批权限不超过20，000元超过，000还须报集团财务总监复核，集团总裁批准。3.6年预算外的所有费用除制造公司审批外须报集团财务总监复核集团总裁批准。4、原始票的要求：⑴所票据必须是合法的正式发票定额票据外其票据都必须是经复写纸一次性套写清楚的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；（）始票据的粘贴：票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴（要与销单方向一致有多种票据时，粘贴完同一种票据后再粘贴其他票据，要分门别类进行粘贴。（符合上述规定要求的报销单据，财务处有权退回，要求报销人重整理。5、用确认属原则5.1部主管签署人与填写的部门名称匹配的，且备注栏中没有注明归属部门的，以填写的部门名称为归属单位。5．部门主管签署人与填写的部门名称配的，但备注栏中注明为其他归属部门的，需要取得费用归属部门主管签字确认。否则，以填写的部门名称做为费用归属部门。5.3部门主管签署人与填写的部门名不匹配的，应在备注栏中注明费用由部门主管签署人所在部门承担则经办部承担备注栏中注明的费用归集部门应当与部门主管签署人所在部门名称匹配，如不匹配，以经办部门归集费用。5.4如办人没有填写部门或填写的部门名称与其所在部门不匹配且不经填写的部门确认的，以经办人所在部门归集费用。5.5备注栏如无法详细说明的，可另加纸张说明费用归属等信息。-可编辑修附件1记录编号：发票审核、费用、付款审批流程表性项

序分流程名

签字岗位质目生

号称

申请人

审核人配送认数

复核人财务处成本会计

批准人集团为总总裁委托1

发票审核产

量

价格和金额

人、制造公司为总经理生采

财务处出纳或指

财务总造司为总产

2

付款审核

采购经理

采购处长购

定人员

经理过100万总裁性生

生管部发

财务处成本会计

集团为总总裁委托物

1

发票审核

生管部经理产

票审核员

价格和金额

人、制造公司为总经理资加

生管部发

财务处出纳或指

财务总造司为总2

付款流程

生管部经理工非煤

票审核员仓管组确

设备源部

定人员财务处成本会计

经理过100万总裁集团为总总裁委托1

发票审核直炭

认数量

经理

价格和金额

人造公司为总经理接五生金产综

采购管理

设备源部

财务处出纳或指

财务总造司为总2

付款流程性合

员

经理

定人员

经理过100万总裁物及资其-可编辑修他办公产品电

发票审核

信息科确

设备源部

财务处成本会计

集团为总总裁委托1脑

流程

认数量

经理

价格和金额

人造公司为总经理等信息采购管理

设备源部

财务处出纳或指

财务总造司为总办

2

付款流程员

经理

定人员

经理过100万总裁公用品固

发票审核

设备源部

集团为总总裁委托1

项目经理

财务处成本会计定

流程

经理

人造公司为总经理资产（

采购管理

设备源部

财务处出纳或指

财务总造司为总2

付款流程含

员

经理

定人员

经理过100万总裁维修）-可编辑修___________________________________________________________________________________________________食堂组长食

集团为总裁托1

发票审核

数量\质

后勤科长

集团副总裁堂

人公司为总经理量确认采餐饮部经

财务处出纳或指

财务总公总购2

付款流程

后勤科长理

定人员

经理万设备能源

设能部

总总裁委托人水

1

发票审核

财务处成本会计科

经理

造公司为总经理电2

付款流程

银行托收佣金、折

销售部副经理和1

费用报销

客户经理

销售总监

总裁（或总裁委托人）扣、坏帐费公用务车

经理过

集团为总裁托2

费用报销

后勤干事

后勤科长

人力资源部经理路、停车费、

人公司为总经理编辑修-外出加油费用工伤

管理科长集团为总总裁委托医

3

费用报销

或职工本

社保管理员

部门经理人）制造公司为总经理疗费验

人货

集团总裁（或总裁委托4

费用报销

品管科长

部门经理

销售部副经理费用离职工

人）资

5

费用报销

统计员

部门经理

制造公司总经理或厂长（制造-可编辑修公司）离职工行政人事

行政副总裁公司为资

6

费用报销

部门经理科长

总经理（集团）其他

集团为总总裁委托7

费用报销

经办人

部门经理费用集团资单

人造公司为总经理总裁（或总裁委托人）,金位

财务处出1

付款流程

财务总监

香港公司汇入国内各关调调

纳联公司的免审批拔拔资金-可编辑修公司内银

财务总造司为财2

付款流程

出纳行间调整

务经理）采购费用报销度及流采购部门负责建筑过中所需的原材料以及外发委托加工的采购工作。1、购费用种类实物形态的物品，原料，生产设备等采购。2、用报销的一般规定及流程（同》认后的预付款支:-可编辑修财务部门《采购申单同《付款清单办理预付款的支付工；审批流程：部门经理核财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上批程序后，安排付款；（）原材料现金采费用的报销：财务部采购申请销单单《送货单单票理报销业务；审批流程：部门经理核财务出纳票据审核→财务主管复核总经理复核审批签字。财务付款：报销人凭核后的报销单据到财务部出纳办理领款手续。3、购流程：仓库根据工程部制定用料表，结合原材料库有数量，填制《采购申请单送采购部。采购部根据《采购申单》制定《采购合同部门经理、总经理批准