反洗钱-维护金融秩序遏制洗钱犯罪

维护金融秩序遏制洗钱犯罪

合规与风险管理部二○一○年十月内容提要

一、洗钱的来源二、洗钱的渠道与危害三、反洗钱的定义四、反洗钱组织架构五、检查处罚情况六、人民银行检查的主要内容七、大额和可疑交易标准八、各级机构的反洗钱义务九、各级机构未依法履行反洗钱义务应承担的法律责任十、案例介绍十一、保险业反洗钱的对策及建议十二、反洗钱系统及报表介绍洗钱活动最早出现于20世纪20年代，当时美国芝加哥以黑手党成员鲁西诺为首的庞大犯罪组织开设了一家洗衣店，为了逃避美国现金交易报告制度的限制，合理解释大量现金的来源，他在每晚计算当天的洗衣收入时，把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入，这就是“洗钱”一词的来源。一、洗钱的来源（一）洗钱的渠道为了达到隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质的目的，不法分子利用银行、证券、保险等金融机构利用地下钱庄等非法金融主体利用进出口贸易利用互联网利用拍卖行、珠宝商等特定非金融机构利用“博彩”洗钱通过现金交易，通过投资等渠道进行洗钱。二、洗钱的渠道与危害（二）洗钱危害洗钱对我国经济造成了深层次的危害；由于洗钱使黑钱进入了正常的流通领域，造成货币流通领域中货币供应量增加的假象，使经济统计数据发生误差，甚至造成客观经济决策的失误；大量“黑钱漂白”后的转移，对利率和汇率也会产生冲击，甚至造成金融动荡，其危害不可小视；洗钱还将导致国家税收的大量丢失，如赖昌星之流将大量的资本外逃，严重地损害了国家利益；洗钱活动对国际金融体系的安全，对国际政治经济秩序的危害也是极大的。《中华人民共和国反洗钱法》第２条规定：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪恐怖活动犯罪走私犯罪贪污贿赂犯罪破坏金融管理秩序犯罪金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

三、反洗钱的定义国家反洗钱主管部门是指中国人民银行，主要负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作等。在国家层面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民检察院、银监会、证监会、保监会等２３个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。四、反洗钱组织架构自2007年10月至2009年10月，人民银行对我司各级分支机构的检查共计82家次，有13家分支机构受到当地人民银行的处罚，罚款金额共计73.3万元。五、检查处罚情况1、内控制度建设情况2、组织架构建设情况3、大额交易报送情况4、可疑交易报送情况5、客户身份信息留存情况6、客户身份证件留存情况7、代理合同中有无反洗钱内容8、客户风险等级划分情况9、宣传培训情况六、人民银行检查的主要内容

大额交易：1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上2、交易范围包括新保、续保、退保、给付、理赔等3、交易类型为现金交易4、大额取数方式目前都为后台数据自动取数七、大额和可疑交易标准可疑交易易：1、短期内内分散投投保、集集中退保保或者集集中投保保、分散散退保且且不能合合理解释释。关键词：：10天期间，，次数5次2、频繁投投保、退退保、变变换险种种或者保保险金额额的交易易。关键词：：3天累计3次以上3、大额发发票丢失失，或者者同一投投保人短短期内多多次退保保遗失发发票总额额达到大大额的。。关键词：：10天工作日日，累计计金额20万4、大额保保费保单单犹豫期期撤保、、保险合合同生效效日后短短期内退退保或者者提取现现金价值并要求求退保金金转入第第三方账账户或者者非缴费费账户的的。关键词：：10天内，累累计金额额20万5、不关注注退保可可能带来来的较大大金钱损损失，而而坚决要要求退保保，且不不能合理理解释退保保原因的的。关键词：：累计金金额达20万6、法人、、其他组组织坚持持要求以以现金或或者转入入非缴费费账户方方式退还还保费，，且不能能合理理解释释原因因的。。7、没有有合理理的原原因，，投保保人坚坚持要要求用用现金金投保保、赔赔偿、、给付付保险险金、、退还保保险费费和保保单现现金价价值以以及支支付其其他资资金数数额较较大的的。关键词词：现现金累累计达达20万。8、保险险公司司支付付赔偿偿金、、给付付保险险金、、退保保时，，客户户要求求将资资金汇汇往被保险险人、、受益益人以以外的的第三三人。。可疑客客户哪哪些需需要手手工补补录？？1、对保保险公公司的的审计计、核核保、、理赔赔、给给付、、退保保规定定异常常关注注，而不关关注保保险产产品的的保障障功能能和投投资收收益。。2、发现现所获获得的的有关关投保保人、、被保保险人人和受受益人人的姓姓名、、名称称、住所、、联系系方式式或者者财务务状况况等信信息不不真实实的。。3、购买买的保保险产产品与与其所所表述述的需需求明明显不不符，，经金金融机机构及及其工作人人员解解释后后，仍仍坚持持购买买的。。4、以趸趸交方方式购购买大大额保保单，，与其其经济济状况况不符符的。。5、法人人、其其他组组织首首期保保费或或者趸趸交保保费从从非本本单位位账户户支付付或者者从境境外银行行账户户支付付。6、通过过第三三人支支付自自然人人保险险费，，而不不能合合理解解释第第三人人与投投保人人、被被保险人人和受受益人人关系系的。。7、与洗洗钱高高风险险国家家和地地区有有业务务联系系的。。国内内：东东部和和南部部沿海海地区区区，东东北和和西南南的边边境口口岸及及个别别内陆陆省份份，尤尤其以以广东东省和和浙江江省为重点点。建立健健全反反洗钱钱内控控制度度，要要有专专门人人员负负责此此项工工作；；严格履履行客客户身身份识识制度度：包包括客客户、、代理理人、、实际际受益益人等等交易易主体的的身份份识别别——受理保保全、、理赔赔业务务时必必须通通过身身份验验证议议对客户身身份资资料的的真伪伪进行行验证证；做好客客户身身资料料和交交易记记录保保存工工作；；执行大大额和和可疑疑交易易报告告制度度——向所属属中支支报告告；按照反反洗钱钱预防防、监监控制制度的的要求求，开开展反反洗钱钱培训训和宣宣传工工作；；其他义义务，，如保保密义义务等等。八、各级级机构的的反洗钱钱义务（一）未未建立内内控制度度等的处处罚——《反洗钱法法》第31条金融机构构有下列列行为之之一的，，由国务务院反洗洗钱行政政主管部部门或其其授权的的设区的的市一级级以上的的派出机机构责令令限期改改正；情情节严重重的，建建议有关关金融监监督管理理机构依依法责令令对直接接负责的的董事、、高级管管理人员员和其他他责任人人员给予予纪律处处分：未按照规规定建立立反洗钱钱内部控控制制度度的；未按照规规定设立立反洗钱钱专门机机构或者者指定内内设机构构负责反反洗钱工工作的；；未按照规规定对员员工进行行反洗钱钱培训的的。九、各级级机构未未依法履履行反洗洗钱义务务应承担的的法律责责任（二）未未履行反反洗钱三三项基本本制度的的处罚——《反洗钱法法》第32条金融机构构有下列列行为之之一的，，由国务务院反洗洗钱行政政主管部部门或其其授权的的设区的的市一级级以上的的派出机机构责令令限期改改正；情情节严重重的，处处二十万万元以上上五十万万元以下下罚款，，并对直直接负责责的董事事、高级级管理人人员和其其他责任任人员，，处一万万元以上上五万元元以下的的罚款：：未按照规规定履行行客户身身份识别别义务的的；未按照规规定保存存客户身身份资料料和交易易记录的的；未按照规规定报送送大额交交易报告告和可疑疑交易报报告的；；与身份不不明的客客户进行行交易或或者为客客户开立立匿名帐帐户、假假名帐户户的；违法保密密规定，，泄露有有关信息息的；杜绝、阻碍碍反洗钱检检查、调查查的；拒绝提供调调查材料或或者故意提提供虚假材材料的。（三）金融融机构有前前款行为，，致使洗钱钱后果发生生的，处五五十万元以以上五佰万万元以下罚罚款，并对对直接负责责的董事、、高级管理理人员和其其他责任人人员处五万万元以上五五十万元以以下的罚款款；情节特特别严重的的，反洗钱钱行政主管管部门可以以建议有关关金融监督督管理机构构责令停业业整顿或者者吊销其经经营许可证证。（四）对前前两款规定定情形的金金融机构直直接负责的的董事、高高级管理人人员和其他他责任人员员，反洗钱钱行政主管管部门可以以建议有关关金融监督督管理机构构依法责令令金融机构构纪律处分分，或者建建议依法取取消任职资资格、禁止止其从事有有关金融行行业工作。。（一）案情情介绍1999年11月2日，以经营营高档商品品著称的北北京世都百百货有限责责任公司法法定代表人人、执行董董事、公司司总经理胡胡镇江，在在世都百货货股东大会会做出解除除其公司职职务决定的的三天前，，以公司名名义，支票票转账方式式为自己和和31名心腹员工工在平安保保险北京分分公司投保保“平安团团体新世纪纪增值养老老保险”，，保费合计计250万元，并于于当日交足足保费。11月3日，平安保保险向世都都百货开具具“新契约约保费”收收据。11月4日，平安保保险向世都都百货出具具保单及被被保险人个个人分单，，保单特殊殊约定：““被保险人人可凭身份份证及个人人分单可领领取保险金金”；同时时，平安保保险也接受受了一份世世都百货提提交的证明明，上面载载明：“我我公司同意意被保险人人个人办理理变更、退退保或委托托手续并按按特殊约定定事项办理理”，作为为对特别约约定的补充充。十、案例介介绍11月8日，胡镇江江等人投资资组建的““国贸世都都”隆重重开业，世世都百货其其他20多名业务经经理同时退退出世都百百货，加入入其旗下。。2000年，2月份，即投投保3个多月，平平安保险公公司接受被被保险人的的申请，将将250万元保费扣扣除20万元的手续续费后，将将230万元退保金金分别存入入31名被保险人人的个人储储蓄存折。。其中胡镇镇江个人得得款43万元，业务务经理王杨杨、王琪分分别得款26万、24万。而当时时已上任的的世都百货货新一届领领导层对这这件事一无无所知，直直到公司进进行财务审审计时才发发觉。世都认为，，胡镇江等等31人的保险纯纯属侵占公公司财产的的行为，给给公司造成成了重大经经济损失，，理应受到到法律制裁裁，世都必必须讨回损损失。为将将250万元资产追追回，世都都百货公司司将平安保保险诉至北北京市西城城区人民法法院，请求求：1、判决原被被告之间的的保险合同同无效。2、判决被告告（平安保保险）向原原告返还保保险费250万元。3、判决被告告承担本案案全部诉讼讼费。（二）审理理结果北京西城区区人民法院院经审理认认为：养老老保险合同同的根本目目的是待被被保险人达达到法定年年龄后，由由保险公司司向其支付付相应的保保险金以解解决养老之之需。世都都百货与平平安保险在在签订保险险合同之初初已为如何何退保做出出约定，并并在领取保保单后3个多月时，，32名被保险人人同时退保保获取保费费。这种以以签订保险险合同为形形式，实际际占有保费费为目的的的迂回做法法，不但避避开法律的的规定，从从而也改变变了该项资资金的使用用目的及保保险合同的的性质，损损害了公司司和国家的的利益。该该保险合同同系虚假合合同，亦为为无效合同同。平安保保险因该合合同而扣留留的手续费费属不当利利益应连同同保费一并并返还世都都百货公司司。因此，，依据《中华华人人民民共共和和国国合合同同法法》第52条第第3项﹑第58条的的规规定定，，判判决决世世都都百百货货公公司司与与平平安安保保险险签签订订的的保保险险合合同同为为无无效效合合同同；；平平安安保保险险返返还还250万元元保保费费；；案案件件受受理理费费共共29，280元由由平平安安保保险险负负担担。。（三三））案案例例点点评评本案案是是一一起起利利用用保保险险业业进进行行洗洗钱钱的的案案件件，，即即通通过过保保险险单（一一））保保险险业业的的洗洗钱钱方方式式行贿贿保保单单，，指企企业业与与个个人人给给有有权权部部门门的的官官员员或或其其密密切切关关系系人人办办理理各各种种形形式式的的保保险险，，以以返返还还和和到到期期给给付付本本金金或或分分红红为为主主的的保保险险项项目目，，达达到到行行贿贿行行为为的的实实现现。。福利利保保单单，，指将将公公款款转转为为福福利利，，公公司司