小额贷款公司经营管理课件

小额贷款机构经营管理

小额贷款机构经营管理

第一部分小额融资市场需求与政策措施一、中小微企业与创业群体小额融资需求旺盛二、民间资金充沛，投资意向积极三、民间融资活动扩大，需要规范引导监管第一部分小额融资市场需求与政策措施一、中小微企业与创业群小额贷款市场1.中国不缺资金,也不缺信用好的小企业;不缺大银行,缺的是小银行(金融毛细血管)2.全国1600县.800城区,有条件建3000至5000家小贷公司,创造几千亿融资可能3.目前3366家,贷款余额2875亿元小额贷款市场1.中国不缺资金,也不缺信用好的小企业;不缺大银存在问题1.缺乏后续资金(0.5)2.税赋过重:流转税(一次一税).所得税(非存货差)3.不能参与金融征信系统(风险增大)4.商业模式不可持续性存在问题1.缺乏后续资金(0.5)最大可能风险来自非法手段集资,及可能衍生的挤兑风险最大可能风险来自非法手段集资,及可能衍生的挤兑风险第二部分小额贷款公司的设立一、性质1、由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任或股份有限公司。2、企业法人，以全部财产对其债务承担民事责任。股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限承担责任。3、执行国家金融法规和政策，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，合法经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。第二部分小额贷款公司的设立二、设立1、名称由行政(县级)区划、字号、行业、组织形式依次组成，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。2、有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2—200名发起人，其中半数以上的发起人在中国境内有住所。3、资本来源真实合法，全部为实收资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过注册资本的10%。二、设立4、向省级政府主管部门提出正式申请，批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。在五个工作日内向当地公安机关、银监会派出机构和人行分支机构报送相关资料。5、有符合规定的章程和管理制度，有必要的营业场所、组织机构、具备相应专业知识和从业经验的工作人员。6、出资人、董事、监事和高级管理人员无犯罪记录和不良信用记录。在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。4、向省级政府主管部门提出正式申请，批准后，到当地工商行政管第三部分小额贷款公司的制度建设一、公司治理结构1、股东结构（1）主要股东间的关联性限制及管理（2）资金配套及管理2、管理结构（1）组织架构及规章制度（2)经营人员岗位管理及职责要求（3）授权职业经理的模式3、薪酬体系设计（1）有效的员工激励机制设计（2）科学的绩效考核体系建设（3）如何开发动态薪金机制与计划第三部分小额贷款公司的制度建设一、公司治理结构二、财务管理1、财务政策（1）营运资金和负债逾期贷款<8%,呆滞<5%,呆账<2%（2）固定资产、现金资产与递延资产（3）贷款发放和回收（4）费用处理（5）收益、利润和利润分配（6）财务报告和财务估价2、财务报表（资产负债表、损益表及现金流量表）编制与分析。二、财务管理3、会计制度(金融企业)（1）核算办法（2）会计凭证、分类账4.风险准备金制度收入20%5、成本分析与控制6、税收政策7、审计制度3、会计制度(金融企业)

三、监督管理

1.

省级政府主管部门（金融办或相关机构）负责监督管理。

2.股东与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。

3.建立健全公司治理结构,(1)明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性;(2)建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范;(3)加强内部控制，建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。三、监督管理

4.

建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上。

5.建立信息披露制度，向股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。4.建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进

6.接受社会监督，不进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的，由省级政府负责处置。对于跨省非法集资活动的处置，由省级政府请求部际联席会议协调处置。其他违反法律法规的行为，由当地主管部门实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

7.人行对利率、资金流向进行跟踪监测，并纳入信贷征信系统。定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、担保方式和偿还期等业务信息。6.接受社会监督，不进行任何形式的第四部分小额贷款机构的资金运行一、资金来源1、主要资金来源为资本金、捐赠资金，以及不超过两个银行的融入资金。2.从银行融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融资利率、期限与相应银行自主协商，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。[须向注册地人行分支机构申领贷款卡。](提供融资的银行，将融资信息报送人行分支机构和银监会派出机构，并跟踪监督融资的使用情况。)3.股东借款[合同.有无息.期限.责任.其它股东权益]4.其它[内源生成.准备金等]第四部分小额贷款机构的资金运行一、资金来源资金来源创新1.政策性批发贷款(公益性)2.商业性批发贷款资金来源创新1.政策性批发贷款(公益性)二、资金运用

1.

(1)在为三农服务的原则下自主选择贷款对象。(2)坚持“小额、分散”的原则，扩大客户数量和服务覆盖面。(3)同一人的贷款余额不超过资本净额的5%。(4)可以参考所在地经济状况和人均GDP水平，制定最高贷款额度限制。

2.(1)贷款利率:上限不得超过司法部门规定的(4倍)，下限为人行公布的贷款基准利率的0.9倍，浮动幅度按照市场原则自主确定。(2)贷款期限和偿还:由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。3.股东借款:不大于其入资额4.前10名贷款额<50%资本二、资金运用三、融资规模与在账资金管理1、融资规模度量(1)成本.利润(2)保本边际(3)管理跨度(4)控制能力[组织制衡:两权.两层.AB角(管理成本)]2.未贷出资金保持流动性.稳定性.充分性3.委托资金保证安全.保值.增值4.风险准备金保持最低限额以上三、融资规模与在账资金管理第五部分小额贷款实务.一.贷款方式

1.信用贷款:无抵押.无担保2.担保贷款:(1)保证:人担保(2)抵押:物担保(3)质押:质物担保3.票据贴现:买进未到期商业票据第五部分小额贷款实务.一.贷款方式

1.信用贷款二、业务流程(贷款程序)1、业务定位：贷款对象规模选择[申请]2、贷前实地调查分析[调查]3、贷款审批决策与受理案例[信用評估.审批]4、贷后跟踪检查[发放.检查.收回]5、客户分析二、业务流程(贷款程序)二、小额贷款品种与客户1、小额存单质押贷款业务2、小额抵押贷款业务3、业务产品开发设计与创新贷款组合5.贷款新技术分析二、小额贷款品种与客户三、信用评价与风险防范1、信用分析与信用等级评定2、风险的防范与控制

(1)资产.收益.现金流(2)总负债控制(3)保证措施

第一偿债能力___现金生成___决定因素

第二偿债能力___物变现____强化意愿

第三偿债能力___人保证____扩大关联3、员工职业道德风险管理

(1)权利[力]制衡(2)权责利统筹(3)敬业尽责(4)文化认同4、法律风险防范

合同欺诈瑕跐矢误

登记控制虚假公证

小额贷款公司经营管理课件信贷风险防范控制理念1.信息对称是防范信用风险最优选择（1）采集最大化（2）债能力、意愿、成本2.成长性、现金流是小企业最优债能力（1）人（2）管理（3）专业（4）市场（5）现金生成3.总负债管理是信贷资金安全底限（1）负债有度（2）全面知度4.全过程动态风险管理旬问、月报、季访5.不要迷信“砖头”文化以物为本之误信贷风险防范控制理念1.信息对称是防范信用风险最优选择四.贷款定价(利率)策略(一)定价原理[公式]1.风险成本+经营成本+税费+予期利润2.利率=机会成本补偿水平+风险溢价水平(二)影响定价因素1.成本费用2.贷款金额3.需求弹性4.市场趋势5.营运状态6.周期选择7.政策导向(三)定价策略与目标1.赢利最大化2.保证投资予期3.扩大市场份额4.创建品牌战略5.维持经营

四.贷款定价(利率)策略(一)定价原理[公式]七.贷款五级分类与不良资产管理1.五级分类

(1)正常;(2)关注;(3)次级;(4)可疑;(5)损失2.不良贷款管理

(1)督促催收(2)处理协议(3)防止逃避(4)诉讼追偿(5)列入呆帐(6)信贷制裁3.不良资产管理(1)债转股(2)债转让(3)经营重组(4)委托管理七.贷款五级分类与不良资产管理1.五级分类第六部分担保、典当机构转型一、担保行业与小额贷款公司(一)区别比较1、风险异同2、收益异同3、模式选择(二)转型办法1.控股新建2.改制重组3.联合经营4.集合扩股二、典当行业与小额贷款公司

1.风险特征不确定性区别

2.经营理念以物为本以人为本第六部分担保、典当机构转型一、担保行业与小额贷款公司

三、小额贷款公司的终止解散和破产。（一）公司章程规定的解散事由出现；（二）股东大会决议解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（五）依法宣布公司解散。解散，依照《公司法》进行清算和注销。被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。三、小额贷款公司的终止第七部分融资创新业务品种一、应收帐款托收保理(1)确认(2)定价(3)转让(4)结算二、融资租赁(1)标的(2)周期(3)息利(4)运营(5)处置三、跟单结算融资(1)确认(2)过程(3)结算四、存货仓单融资（融通仓）(1)建仓(2)认单(3)监控第七部分融资创新业务品种一、应收帐款托收保理(1)确第八部分借鉴一.印度sks,1998年,357人集资52000美元,05年转制为非银行金融机构,员工超2万人,资本8500万,09年上市,为世界第二小贷公司,主导业务:助弱扶贫.衍生服务二.孟加拉(尤努斯)格莱珉珉银行三.广东万穗,山西日生隆,浙江汇金,南充美兴,内蒙融丰第八部分借鉴一.印度sks,1998年,357人集资52万穗小贷的商途

2.3亿元、1700个客户

(一)”爬在地上”作小贷

(二)技术与态度度并重

(三)用PE投资的眼光放贷（四）五年后的不同：“一堆钱”和“一堆钱、一大批客户、一个优秀团队”万穗小贷的商途

2.3亿元、1700个客户(一)”爬在地小额贷款机构经营管理

小额贷款机构经营管理

第一部分小额融资市场需求与政策措施一、中小微企业与创业群体小额融资需求旺盛二、民间资金充沛，投资意向积极三、民间融资活动扩大，需要规范引导监管第一部分小额融资市场需求与政策措施一、中小微企业与创业群小额贷款市场1.中国不缺资金,也不缺信用好的小企业;不缺大银行,缺的是小银行(金融毛细血管)2.全国1600县.800城区,有条件建3000至5000家小贷公司,创造几千亿融资可能3.目前3366家,贷款余额2875亿元小额贷款市场1.中国不缺资金,也不缺信用好的小企业;不缺大银存在问题1.缺乏后续资金(0.5)2.税赋过重:流转税(一次一税).所得税(非存货差)3.不能参与金融征信系统(风险增大)4.商业模式不可持续性存在问题1.缺乏后续资金(0.5)最大可能风险来自非法手段集资,及可能衍生的挤兑风险最大可能风险来自非法手段集资,及可能衍生的挤兑风险第二部分小额贷款公司的设立一、性质1、由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任或股份有限公司。2、企业法人，以全部财产对其债务承担民事责任。股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限承担责任。3、执行国家金融法规和政策，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，合法经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。第二部分小额贷款公司的设立二、设立1、名称由行政(县级)区划、字号、行业、组织形式依次组成，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。2、有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2—200名发起人，其中半数以上的发起人在中国境内有住所。3、资本来源真实合法，全部为实收资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过注册资本的10%。二、设立4、向省级政府主管部门提出正式申请，批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。在五个工作日内向当地公安机关、银监会派出机构和人行分支机构报送相关资料。5、有符合规定的章程和管理制度，有必要的营业场所、组织机构、具备相应专业知识和从业经验的工作人员。6、出资人、董事、监事和高级管理人员无犯罪记录和不良信用记录。在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。4、向省级政府主管部门提出正式申请，批准后，到当地工商行政管第三部分小额贷款公司的制度建设一、公司治理结构1、股东结构（1）主要股东间的关联性限制及管理（2）资金配套及管理2、管理结构（1）组织架构及规章制度（2)经营人员岗位管理及职责要求（3）授权职业经理的模式3、薪酬体系设计（1）有效的员工激励机制设计（2）科学的绩效考核体系建设（3）如何开发动态薪金机制与计划第三部分小额贷款公司的制度建设一、公司治理结构二、财务管理1、财务政策（1）营运资金和负债逾期贷款<8%,呆滞<5%,呆账<2%（2）固定资产、现金资产与递延资产（3）贷款发放和回收（4）费用处理（5）收益、利润和利润分配（6）财务报告和财务估价2、财务报表（资产负债表、损益表及现金流量表）编制与分析。二、财务管理3、会计制度(金融企业)（1）核算办法（2）会计凭证、分类账4.风险准备金制度收入20%5、成本分析与控制6、税收政策7、审计制度3、会计制度(金融企业)

三、监督管理

1.

省级政府主管部门（金融办或相关机构）负责监督管理。

2.股东与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。

3.建立健全公司治理结构,(1)明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性;(2)建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范;(3)加强内部控制，建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。三、监督管理

4.

建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上。

5.建立信息披露制度，向股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。4.建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进

6.接受社会监督，不进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的，由省级政府负责处置。对于跨省非法集资活动的处置，由省级政府请求部际联席会议协调处置。其他违反法律法规的行为，由当地主管部门实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

7.人行对利率、资金流向进行跟踪监测，并纳入信贷征信系统。定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、担保方式和偿还期等业务信息。6.接受社会监督，不进行任何形式的第四部分小额贷款机构的资金运行一、资金来源1、主要资金来源为资本金、捐赠资金，以及不超过两个银行的融入资金。2.从银行融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融资利率、期限与相应银行自主协商，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。[须向注册地人行分支机构申领贷款卡。](提供融资的银行，将融资信息报送人行分支机构和银监会派出机构，并跟踪监督融资的使用情况。)3.股东借款[合同.有无息.期限.责任.其它股东权益]4.其它[内源生成.准备金等]第四部分小额贷款机构的资金运行一、资金来源资金来源创新1.政策性批发贷款(公益性)2.商业性批发贷款资金来源创新1.政策性批发贷款(公益性)二、资金运用

1.

(1)在为三农服务的原则下自主选择贷款对象。(2)坚持“小额、分散”的原则，扩大客户数量和服务覆盖面。(3)同一人的贷款余额不超过资本净额的5%。(4)可以参考所在地经济状况和人均GDP水平，制定最高贷款额度限制。

2.(1)贷款利率:上限不得超过司法部门规定的(4倍)，下限为人行公布的贷款基准利率的0.9倍，浮动幅度按照市场原则自主确定。(2)贷款期限和偿还:由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。3.股东借款:不大于其入资额4.前10名贷款额<50%资本二、资金运用三、融资规模与在账资金管理1、融资规模度量(1)成本.利润(2)保本边际(3)管理跨度(4)控制能力[组织制衡:两权.两层.AB角(管理成本)]2.未贷出资金保持流动性.稳定性.充分性3.委托资金保证安全.保值.增值4.风险准备金保持最低限额以上三、融资规模与在账资金管理第五部分小额贷款实务.一.贷款方式

1.信用贷款:无抵押.无担保2.担保贷款:(1)保证:人担保(2)抵押:物担保(3)质押:质物担保3.票据贴现:买进未到期商业票据第五部分小额贷款实务.一.贷款方式

1.信用贷款二、业务流程(贷款程序)1、业务定位：贷款对象规模选择[申请]2、贷前实地调查分析[调查]3、贷款审批决策与受理案例[信用評估.审批]4、贷后跟踪检查[发放.检查.收回]5、客户分析二、业务流程(贷款程序)二、小额贷款品种与客户1、小额存单质押贷款业务2、小额抵押贷款业务3、业务产品开发设计与创新贷款组合5.贷款新技术分析二、小额贷款品种与客户三、信用评价与风险防范1、信用分析与信用等级评定2、风险的防范与控制

(1)资产.收益.现金流(2)总负债控制(3)保证措施

第一偿债能力___现金生成___决定因素

第二偿债能力___物变现____强化意愿

第三偿债能力___人保证____扩大关联3、员工职业道德风险管理

(1)权利[力]制衡(2)权责利统筹(3)敬业尽责(4)文化认同4、法律风险防范

合同欺诈瑕跐矢误

登记控制虚假公证

小额贷款公司经营管理课件信贷风险防范控制理念1.信息对称是防范信用风险最优选择（1）采集最大化（2）债能力、意愿、成本2.成长性、现金流是小企业最优债能力（1）人（2）管理（3）专业（4）市场（5）现金生成3.总负债管理是信贷资金安全底限（1）负债有度（2）全面知度4.全过程动态风险管理旬问、月报、季访5.不要迷信“砖头”文化以物为本之误信贷风险防范控制理念1.信息对称是防范信用风险最优选择四.贷款定价(利率)策略(一)定价原理[公式]1.风险成本+经营成本+税费+予期利润2.利率=机会成本补偿水平+风险溢价水平(二)影响定价因素1.成本费用2.贷款金额3.需求弹性4.市场趋势5.营运状态6.周期选择7.政策导向(三)定价策略与目标1.赢利最大化2.保证投资予期3.扩大市场份额4.创建品牌战略5.维持经营

四.贷款定价(利率)策略(一)定价原理[公式]七.贷款五级分类与不良资产管理1.五级分类

(1)正常;(2)关注;(3)次级;(4)可疑;(5)损失2.不良贷款管理

(1)督促