成本管理战略地图张老师

地产企业成本管理战略地图2011新版地图全貌及点评地产企业成本管理战略地图地产企业成本管理战略地图

投资可控投资价值最大化客户满意度投资者层面：公司与客户层面：内部运营层面（专业端口）学习与创新层面前期策划规划设计工程管理组织架构IT工具制度流程采购管理成本管理战略地图------财务指标：成本预算控制度投资回报率利润率与

IRR公司绩效满足度每股收益率现金流回正时间财务管理物业管理资产周转率供应商满意度。。。。。项目拓展投资者如何看成本管理投资承诺是否能兑现？---投资回报是否有保障？---资金投入价值？-------销售利润率与成本利润率孰轻孰重？我们需要让谁满意？客户满意度公司绩效满足度供应商满意度不同角度看问题！重点解析成本管理的多维度需求客户满意度敏感点投入满意度部品配制满意度销售承诺兑现率全生命周期投入规划设计合理性设备选型合理性户型使用合理性配套设施满意度公司绩效满意度销售利润率成本计划实现率采购计划实现率财务全面预算执行率自有资金占用率IRR实现率成本投入合理性开发计划实现率资金计划执行度供应商满意度合同额---产值合同利润率合同技术条件合同补充与调整合同条款风险合同支付条件合同内变更/签证合同--支付履行市场风险节点剖析及点评节点剖析1—需求与满意度：客户维度：需要部品及设备的档次、品牌、质量逾高逾好。供应商维度：高的价格、优厚的付款条件提供较好的服务。地产公司维度：合理的价格配置合适的部品达到项目最大价值体现如何解决？取舍？项目策划与落实标杆企业不同产品系列的成本配置清单成本管理项目策划设计管理采购管理工程管理销售管理客服管理物业管理项目论证项目拓展越靠近价值链前端，经营风险越大，但利润贡献越高！［关键词］越靠近价值链后端，经营风险越小，但对品牌和客户价值产生重要影响。［关键词］价值链中段是整个房地产开发项目的成本控制区间，决定了利润的最终实现大小！［关键词］成本管理在价价值链上的位位置成本管理是贯贯穿价值链全全过程；涉及及价值活动全全部环节；全全员全面参与与的活动。成本目标经营目标/盈利指标项目策划销售定位项目设计/部品定位自身管理能力合作资源资金来源政策与市场环环境项目开发节奏奏/现场施施工节点剖剖析2—专业口口对接接：营销端端口：：来自自竞争争对手手及销销售的的压力力需要要提高高外立立面装装修档档次及及风格格设计端端口：：外立立面变变更涉涉及规规划审审核问问题，，设计计变更更需要要委托托设计计院重重新设设计工程端端口：：影响响工期期，甚甚至导导致工工程进进入冬冬施采购合合约口口：需需要重重新招招标、、签约约，需需要时时间成本口口：成成本会会远远远超过过目标标怎么办办？《设计变变更管管理流流程》8000万外立立面变变更案案例节点剖剖析3—专业口口对接接：营销端端口：：工程程无法法按时时交楼楼，延延期入入伙导导致客客户索索赔！！工程端端口：：设计计多变变、劳劳动力力不足足、验验收政政策等等导致致施工工计划划被迫迫调整整设计端端口：：老板板善变变、商商业定定位调调整等等带来来多版版设计计图纸纸且设设计变变更失失控财务口口：报报表很很盈利利！分分期核核算结结果做做不到到成本口口：成成本动动态预预估有有余地地！到底赚赚了多多少钱钱？签证/洽商要要不要要事前前管1.4亿成本本超支支案例例项目拓拓展前期策策划设计管管理工程管管理采购合合约管管理财务管管理计划运运营物业管管理专业端端口业业务管管理与与成本本管理理接驳驳点业务管管理目目标如如何与与成本本管理理目标标一致致我们需需要什什么样样的机机制管管成本本？制度管管控体体系机制专业管管控手手段成本管管理目标与与控制制体系系建立立责任与与绩效考核核动态监监控数据平平台成本管管理系系统全全景图图目标与与控制制体系系建立成本策策划可研估估算目标校校核目标确确定目标体体系建建立由浅如如深---逐级深深入---依据愈愈发充充足《成本套套表》成本策策划可研估估算目标校校核目标确确定目标体体系建建立成本结结构合合理工作内内容成本策策划依依据盈利倒倒逼成成本案例分分享成本市市场依依据管理核核心目标与与控制制体系系建立对接投投资者者：对接市市场：：对接客客户：：内部责责任：：成本策策划工工作要要点成本策策划可研估估算目标校校核目标确确定目标体体系建建立严格审审批工作内内容形成控控制依依据依据充充分案例分分享成本清清单化化管理核核心目标与与控制制体系系建立专业集集成形形成测测算依依据：：过程控控制目目标形形成：：对接财财务形形成盈盈利监监控：：内部责责任：：成本目目标确确定工工作要要点成本策策划可研估估算目标校校核目标确确定目标体体系建建立目标调调整条条件图纸-成本匹匹配总成本本内调调整管理核核心目标与与控制制体系系实现合约签签定采购/招标支付/结算变更/签证/索赔控制体体系建建立管理核核心专业工工作控控制接接轨专业决决策成成本测测算专业口口成本本控制制事前/事中管管理目标与与控制制体系系实现采购/招标的的成本本控制制依据据：合同签签定与与履行行：变更签签证控控制：：内部责责任：：成本目目标实实现工工作要要点动态成成本信信息系系统的的建立管理/信息驾驾驶舱舱日常我我们有有哪些些与成成本相相关的的信息息？财务付付款台台账合同签签定台台账工程计计量台台账合同结结算台台账甲供材材料供供应台台账变更签签证台台账。。。。。。。都是成成本信信息？？我们还还需要要什么么？投资者者、老老板怎怎么想想？经营者者、总总裁怎怎么想想？职业经经理们们怎么么想？？----营销口口----设计口口----采购口口----工程口口我们需需要怎怎样的的信息息反馈馈系统统？我们对对成本本信息息反馈馈系统统的要要求及时完整全面真实依据充充分动态成成本系系统解解析练习题题成本管管得住住吗？？。。。。标杆企企业如如何一一路走走来1999---2003---2005---2007成本如如何落落实到到全员员？。。。。。解析各各企业业成本本责任任分解解的作作法成本责责任体体系的的建立实战练练习一一下全部负负责变变成全全不负负责怎怎么办办？。。。。。参与过程评评估机机制建建立成本责责任等等于成成本问问责吗吗？探讨一一下成成本考考核指指标与与系统统成本责责任体体系的的建立案例分分析我们需需要什什么样样的机机制管管成本本？制度管管控体体系机制专业管管控手手段成本管管理与与管控机机制----如何解解决专专业对对接与与责任任落实实问题题目标/责任成成本管管理过程动动态成成本管管理作业过过程成成本管管理成本管管理软软件成本管管理委委员会会实践系系统信息系系统组织系系统领导机机构工具制度成本管管控文文件制度流流程体体系-----专业集集成策划阶段：工具/方法1、成本调研2、成本—盈利测算3、策划团队与七对眼睛建造阶段：作业控制1、采购有效性2、项目管理3、成本信息披露评估与考核：事前/事中控制1、动态评估工具2、绩效指标体系化3、奖惩重点与力度设计阶段：流程节点控制1、设计任务书---成本控制要求2、设计评审—成本校核3、设计深度与标准---成本依据建立成本目标落实成本目标制度流流程体体系-----成本模模块业务模块制度文件流程文件作业指引记录表单成本管理目标成本管理规定目标成本编制与审批流程项目策划阶段成本规划指引项目目标成本套表模板责任成本管理规定责任成本分解与审批流程设计阶段成本控制指引动态成本报送套表动态成本管理细则动态成本信息报送流程招标采购阶段成本控制指引责任成本分解套表成本绩效考核制度合同计量与结算流程经济标书及评审指引责任成本月度评估表。。。。。。。。。。。合同商务条款管理指引成本月度分析报告模板

动态成本信息归集指引成本预警通知书造价咨询单位管理指引目标成本调整申报表变更签证管理指引成本数据库模型预、结算编制管理指引项目成本指标测算表成本数据库编制指引市场成本调研表专业端口责任成本考核指引项目成本-盈利动态测算表成本部工作管理与考核指引项目主要规划指标。。。。。。项目产品建筑/品质标准表项目设计限额要求及成本控制建议表设计变更单/签证单经济标评审分析表计量支付表单

工程进度/材料供应计量与付款台帐工程结算审批表项目总包工程清算审批表结算协议表。。。。。。成本模模块：：制度流流程与与管理理工具具制度流流程体体系-----成本异地操操盘、、集团团管理理下如如何监监管成成本授权体体系与与成本本管理理架构构的建建议谁来确确定目目标成成本？？谁来决决策成成本调调整？？谁来考考核？？谁来来评估估？成本定定位与与决策策的立立足点点在哪哪里？？责任体体系与与职责责如何何匹配配。。。。标杆企企业的的成本本管理理架构构与模模式介介绍：：地产项项目成成本管管理综综合目目标部品—工程质质量保保障品质---产品竞竞争力力客户认认同与与忠诚诚度工程进进度---营销、、市场场份额额战略合合作与与共赢赢成本---盈利投资效效益与与效率率企业短短期---长期利利益。。。。。你达到到了吗吗？谢谢谢！！9、静静夜夜四四无无邻邻，，荒荒居居旧旧业业贫贫。。。。12月月-2212月月-22Sunday,December11,202210、雨雨中中黄黄叶叶树树，，灯灯下下白白头头人人。。。。21:21:4621:21:4621:2112/11/20229:21:46PM11、以我独沈久久，愧君相见见频。。12月-2221:21:4721:21Dec-2211-Dec-2212、故人江海别别，几度隔山山川。。21:21:4721:21:4721:21Sunday,December11,202213、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。12月-2212月-2221:21:4721:21:47December11,202214、他乡生白白发，旧国国见青山。。。11十二二月20229:21:47下下午21:21:4712月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。。十二月229:21下午午12月-2221:21December11,202216、行动出出成果，，工作出出财富。。。2022/12/1121:21:4721:21:4711December202217、做做前前，，能能够够环环视视四四周周；；做做时时，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿着着以以脚脚为为起起点点的的射射线线向向前前。。。。9:21:47下下午午9:21下下午午21:21:4712月月-229、没有有失败败，只只有暂暂时停停止成成功！！。12月月-2212月月-22Sunday,December11,202210、很多事情努努力了未必有有结果，但是是不努力却什什么改变也没没有。。21:21:4721:21:4721:2112/11/20229:21:47PM11、成成功功就就是是日日复复一一日日那那一一点点点点小小小小努努力力的的积积累累。。。。12月月-2221:21:4721:21Dec-2211-Dec-2212、世间间成事事，不不求其其绝对对圆满满，留留一份份不足足，可可得无无限完完美。。。21:21:4721:21:4721:21Sunday,December11,202213、不知香积寺寺，数里入云云峰。。12月-2212月-2221:21:4721:21:47December11,202214、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。11十二二月20229:21:47下下午21:21:4712月-2215、楚塞塞三湘湘接，，荆门门九派派通。。。。。十二月月229:21下下午午12月月-2221:21December11,202216、少年十五五二十时，，步行夺得得胡马骑。。。2022/12/1121:21:4721:21:4711December202217、空山新雨雨后，天气气晚来秋。。。9:21:47下下午9:21下下午21:21:4712月-229、杨柳柳散和和风，，青山山澹吾吾虑。。。12月月-2212月月-22Sunday,December11,202210、阅阅读读一一切切好好书书如如同同和和过过去去最最杰杰出出的的人人谈谈话话。。21:21:4721:21:4721:2112/11/20229:21:47PM11、越是是没有有本领领的就就越加加自命命不凡凡。12月月-2221:21:4721:21Dec-2211-Dec-2212、越是是无能能的