2022年10月上海浦东发展银行总行财务部财务会计核算中心招聘练习题(1)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022年10月上海浦东发展银行总行财务部财务会计核算中心招聘练习题(1)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.银行代收代付业务分为()。

A．代理基金业务

B．委托收款

C．资产托管

D．托收承付

E．代收水电费

答案：B,D

解析：BD代收代付业务目前主要是委托收款和托收承付两类。故选BD。2.（）指交易双方在证券交易成交后，商定按照契约规定的数量和价格，在将来的某一特定日期进行清算交割的证券交易方式。

A.期货交易

B.期权交易

C.信用交易

D.现货交易

答案：A

解析：期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内)进行的市场。3.一般档案材料需要退还借款人的，档案管理员将材料复印后退还借款人或委托人，复印件归档进行有关信息登记。

答案：对

解析：一般档案材料需要退还借款人的，档案管理员将材料复印后退还借款人或委托人，复印件归档进行有关信息登记。4.根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。

A.保证

B.信用证

C.票据承兑

D.保理

答案：D

解析：《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。5.我国商业银行的贷款利率由（）确定。

A.国家发展与改革委员会

B.商业银行自由

C.中国银行保险业监督管理委员会

D.商业银行与客户协商

答案：B

解析：2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，金融机构（城乡信用社除外）贷款利率不再设定上限。金融机构根据中国人民银行规定的存贷款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存贷款利率。6.商业银行从事的资金业务包括()。

A．短期资金业务

B．长期资金业务

C．债券业务

D．外汇业务

E．衍生品业务

答案：A,C,D,E

解析：ACDE资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。故选ACDE。7.商用房贷款的还款方式中，比较常用的不包括（）。

A.等额本息还款法

B.等额本金还款法

C.一次偿还本金法

D.一次还本付息法

答案：C

解析：等额本息还款法、等额本金还款法、一次还本付息法均为商用房贷款的还款方式中比较常用的方式。8.基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，不适用于债券及其他债权类投资的分析中。()

答案：错

解析：基本面分析是一种自上而下的分析方法，先是从经济和整个市场的层面出发，考虑大环境变化对不同行业的影响，再从前景较好的行业中选择在行业中具有竞争力和前景较好的公司。基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，但是在一定程度上也适用于债券及其他债权类投资的分析中。9.在金融犯罪中，若行为人出售、运输假币后又使用的，应当以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。()

答案：对

解析：行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。10.客户信息可以分为定量信息和定性信息，下列说法中，正确的是()。

A.理财目标是定量信息

B.负债情况是定量信息

C.保单信息是定性信息

D.储蓄情况是定性信息

答案：B

解析：A项属于定性信息，C、D项属于定量信息。11.根据重要性和内部资本充足评估报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保（）满足银行管理的需要。

A.报告信息

B.报送频率

C.重难点

D.报告展示形式

E.报告制作材料

答案：A,B

解析：根据重要性和内部资本充足评估报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。12.下列表述中，适用开放式基金的有_____个，适用封闭式基金的有______个。（）

(1)基金的资金规模具有可变性；(2)在证券交易所按市场价买卖；

(3)可采取现金分红和再投资分红；(4)可随时购买或赎回；

(5)固定额度，一般不能再增加发行；(6)单位资产净值于每个开放日进行公告。

A.3；3

B.4；2

C.2；4

D.2；3

答案：B

解析：(1)(3)(4)(6)属于开放式基金的特点；(2)(5)属于封闭式基金的特点。13.如果债券的票面利率固定，则当市场利率下降时，债券的市场价格（）。

A.上升

B.下降

C.不变

D.不确定

答案：A

解析：债券市场价格与市场利率反方向变化。14.下列关于期末普通年金现值的说法，正确的有（）。

A．期末普通年金现值在每期期末获得相等金额的款项

B．期末普通年金现值是未来一定时间的特定资金按复利计算的现值

C．期末普通年金现值是一定时期内每期期末收付款项的复利现值之和

D．期末普通年金现值是为一定时期内每期期初取得相等金额的款项，现在需要投入的金额

E．期末普通年金现值是指第一次支付发生在第二期或第二期以后的年金

答案：A,C

解析：选项B是一次性款项，不是年金，选项D是期初普通年金，选项E是递延年金。15.下列选项中，向董事会报告风险管理工作和风险状况的是()。

A.财务人员

B.股东

C.高管层

D.董事长

答案：C

解析：高管层主要负责执行董事会的决策，纽织开展风险识别、计量、控制、报告等各项风险管理工作，向董事会报告风险管理工作和风险状况。16.下列关于质押贷款特点的表述中，正确的是（）。

A.质押易于直接变现处理

B.银行对质物的可控制性强

C.质押是银行最愿意受理的担保贷款方式

D.银行在放款时占主动权，手续比较复杂

E.质物价值稳定性好

答案：A,B,C,E

解析：质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。质物具有价值稳定性好、银行可控制性强、易于直接变现处理用于抵债的特点，因此它是银行最愿意受理的担保贷款方式。17.某人于2015年初向银行贷款100万元，年利率4％，贷款期限是5年，约定按照季度等额本金偿还，则他在2015年1月应该偿还的贷款本息额为（）元。

A.65000

B.59000

C.68720

D.52000

答案：D

解析：

18.收益法适用的条件是房地产的收益和风险都能够较准确的量化。（）

答案：对

解析：本题主要考查房地产估价方法中的收益法。收益法是以预期原理为基础，适用的条件是房地产的收益和风险都能够较准确的量化。19.贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行（）和（），确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。

A.审贷综合；全权审批

B.审贷分离；授权审批

C.审贷分离；全权审批

D.审贷综合；授权审批

答案：B

解析：贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。20.一家银行声称给储户10％的年利率，每季度按复利计息，则一笔1000元的存款在两年后价值为（）元。

A.1102．5

B.1125．7

C.1218．4

D.1207．6

答案：C

解析：FV=1000×(1+10％／4)8=1218．4(元)。21.个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付，下列（）情形的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

B、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的

C、贷款资金用于生产经营且金额超过100万元人民币的

D、借款人交易对象具备使用非现金结算方式的

E、购买商住两用房且金额超过50万元人民币的

答案：A,B22.下列不属于交叉性金融风险间接传染路径的是（）

A.通过业务传染

B.通过市场价格波动进行传染

C.通过流动性进行传染

D.通过市场预期进行传染

答案：A

解析：交叉性金融风险传染路径可分为直接传染路径和间接传染路径。

（一）直接传染路径

1.通过业务直接传染

2.通过交易对手/合作机构直接传染

（二）间接传染路径

1.通过市场价格波动进行传染

2.通过流动性进行传染

3.通过市场预期进行传染23.下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是（）。

A.客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费

B.客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费

C.客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费

D.客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费

答案：A

解析：与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段。

24.以下关于个人征信系统信息来源的说法错误的是（）。

A.银行自动将客户办理业务时的个人信用信息报送给个人标准信用信息基础数据库

B.通过公安部、信息产业部、劳动和社会保障部等部门收集非银行系统信用记录情况

C.个人征信系统对采集到的数据作出相应的修改和展示，以保证其合规性、准确性

D.个人征信系统数据的准确性有赖于数据提供者提供的数据的准确性

答案：C

解析：个人征信系统对采集到的数据只是进行客观展示，不做任何修改。25.下列关于城市维护建设税的税率，说法正确的有()。

A.纳税人所在地为市区的：7％

B.纳税人所在地为县城、镇的：5％

C.纳税人所在地为县城、镇的：4％

D.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％

E.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：2％

答案：A,B,D

解析：城市维护建设税的税率按纳税人所在地分别规定不同的税率：①纳税人所在地为市区的：7％；②纳税人所在地为县城、镇的：5％；③纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％。26.在组合限额管理中，授信集中度限额最常用的组合限额设定维度包括()。

A.交易对象

B.行业

C.产品

D.风险等级

E.担保

答案：B,C,D,E

解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。27.对金融机构的常规性全面检查至少（）进行一次。

A.一年

B.一年半

C.两年

D.一年或一年半

答案：D

解析：对金融机构的常规性全面检查至少一年或一年半进行一次。28.以下不属于货币政策“三大法宝”的是()。

A、再贴现

B、利率政策

C、法定存款准备金

D、公开市场业务

答案：B

解析：B

中央银行调节经济时最常用的货币政策工具是一般性货币政策工具。一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。29.下列各项中，属于房产税征收范围的是()。

A.位于县城的房屋

B.位于建制镇的房屋

C.位于工矿区的房屋

D.位于农村的房屋

E.位于城市的房屋

答案：A,B,C,E

解析：房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。纳税人与课税范围：纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。30.个人住房贷款采用抵押担保方式时，办理抵押登记费用由（）负担，抵押物权属证明文件由（）保管。

A.借款人；借款人

B.银行；借款人

C.借款人；银行

D.银行；银行

答案：C

解析：个人住房贷款采用抵押担保方式时，办理抵押登记费用由借款人负担，抵押物权属证明文件由银行保管。31.关于银行营销人员分类正确的有（）。

A.从业务分：公司业务经理、零售业务经理、资金业务经理

B.从市场分：市场开拓经理、市场维护经理、风险经理

C.从级别分：高级经理、中级经理、初级经理

D.从产品分：资产业务经理、中间业务经理

E.从职责分：营销管理经理、客户管理经理、客户服务人员

答案：A,B,C,E

解析：从产品分：资产业务经理、负债业务经理、中间业务经理。D项错误。32.一份《持续理财规划服务协议》的内容应包括（）。

A.各方当事人的名称，或者姓名和住所

B.服务的内容

C.服务费用的披露

D.合约的期限

E.履行的地点和方式

答案：A,B,C,D,E

解析：根据我国《合同法》的八大提示性条款，一份《持续理财规划服务协议》的内容应包括：①各方当事人的名称，或者姓名和住所；②服务的内容(包括理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺)；③服务费用的披露；④合约的期限；⑤履行的地点和方式；⑥违约责任；⑦解决争议的方法。33.对雇佣了家政服务人员的家庭，理财师建议投保()。

A、责任风险

B、财产风险

C、信用风险

D、投资风险

答案：A

解析：A

责任风险主要是对雇佣了家政服务人员的家庭，有企业和员工的家庭，拥有私家车的家庭等。34.《担保法》于()年通过并实施。

A．1999

B．1995

C．1997

D．1993

答案：B

解析：B《中华人民共和国担保法》于1995年6月30日通过，自1995年10月1日起施行。故选B。35.张先生2015年全年的工资收入为63000元，前6个月每月工资4500元，后6个月每月工资6000元。则张先生2015年应缴纳个人所得税为（）元。

A.3000

B.1050

C.2000

D.1300

答案：B

解析：工资、薪金所得，适用7级定额税率，按月应纳税所得额计算征税。故前6个月应缴纳个人所得税=(4500—3500)×3％×6=180(元)；后6个月应缴纳个人所得税=[(6000—3500)×10％一105]×6=870(元)。2015年全年应缴纳个人所得税为180+870=1050(元)。36.()，我国正式启动实施《巴塞尔新资本协议》的工程。

A．2006年2月28日

B．2007年2月28日

C．2006年8月28日

D．2007年8月28日

答案：B

解析：B2007年2月28日，中国证监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，标志着我国正式启动实施《巴塞尔新资本协议》的工程。故选B。37.按照规定，教育储蓄每月的最低起存金额为()元。

A.50

B.100

C.200

D.400

答案：A

解析：教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。38.商业银行股权管理的意义主要有（）。

A.有利于加速商业银行完成股权分置

B.有利于商业银行提高内部管理水平

C.有利于维护商业银行中小投资者利益

D.有利于商业银行保持稳健发展

E.有利于增强商业银行风险抵御能力

答案：B,C,D,E

解析：针对近年来的市场乱象和银行经营状况，加强商业银行股权管理显得尤为紧迫和重要，其意义主要有：一是有利于增强商业银行风险抵御能力。

二是有利于商业银行保持稳健发展。

三是有利于商业银行提高内部管理水平。

四是有利于维护商业银行中小投资者利益。

39.下列情况中，可能获得贷款的是（）。

A.小明今年16岁，欲分期付款购买变形金刚

B.小丽刚刚辞职，成为一名自由职业者

C.小红一贯遵纪守法，并且具有良好的信用记录，欲分期付款购买住房

D.由于最近贷款利率下降，小东决定先贷一笔款，再决定其用途

答案：C

解析：银行一般要求个人贷款客户至少需要满足以下基本条件：①具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18(含)～65周岁(含)；②具有合法有效的身份证明及婚姻状况证明等；③遵纪守法，没有违法行为，具有良好的信用记录和还款意愿，在人民银行个人征信系统及其他相关个人信用系统中无任何违约记录；④具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；⑤具有还款意愿；⑥贷款具有真实的使用用途等。本题A项不符合①，B项不符合④，D项不符合⑥。

40.商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及相关支出包括（）。

A.绩效薪酬

B.基本薪酬

C.资本和现金的支出

D.中长期激励

E.福利性收入

答案：A,B,D,E

解析：商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及相关支出包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。41.申请商业助学贷款时，借款人须具备的条件有（）。

A.家庭经济确实困难，无法支付正常完成学业所需的基本费用

B.必要时提供其法定代理人同意申请贷款的书面意见

C.成绩排名在班级前30％

D.必要时提供有效的担保

E.信用记录良好

答案：B,D,E

解析：借款人申请商业助学贷款，须具备贷款银行要求的下列条件：①具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力，并持有合法身份证件；②无重大不良信用记录，不良信用等行为评价标准由贷款银行制定；③必要时需提供有效的担保；④必要时需提供其法定代理人同意申请贷款的书面意见；⑤贷款银行要求的其他条件。42.在正常情况下，利息率与货币需求（）。

A.正相关

B.负相关

C.无关

D.不确定

答案：B

解析：在正常情况下，利息率上升，货币需求减少；利息率下降，货币需求增加，利息率与货币需求呈负相关关系。这是因为：利息收入可以看做是持有货币的机会成本，利息率提高，意味着人们持有货币的机会成本上升(因持有货币而放弃的利息收入)，会带来货币持有的减少，因此，货币需求趋于减少。43.下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。

A.劳务报酬所得

B.稿酬所得

C.偶然所得

D.财产转让所得

答案：A

解析：对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成；超过5万元的部分，加征十成。44.下列关于客户所属生命周期的说法，正确的是()。

A.生命周期是理财师为客户配置保险产品时需要考虑的首要因素

B.不同的生命周期，其保费定价、投保年龄和保额限制等承保条件也会不同

C.根据生命周期理论，人的一生被划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期和衰老期

D.工作不久、尚未结婚的年轻人处于成长期

E.老年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险

答案：A,B,C

解析：D项，工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期；E项，中年人的保险组合应为重疾险+住院险+津贴型保险，老年人的保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险。?45.留置权必然优于质权。（）

答案：对

解析：《担保法》司法解释第七十九条规定：同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，抵押权人优先于质权人受偿。同一财产抵押权与留置权并存时，留置权人优先于抵押权人受偿。但对同时存在质权和留置权的情况则未作规定，只能按照该受偿原则推定留置权优于抵押权，抵押权优于质权，因此留置权必然优于质权。《物权法》对此作出了明确规定：同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。46.应包含项目合法性要件取得情况的贷前调查报告为（）。

A.商业银行固定资产贷款贷前调查报告

B.银行流动资金贷款贷前调查报告

C.担保贷款贷前调查报告

D.抵押贷款贷前调查报告

答案：A

解析：商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容主要包括：①借款人资信情况；②项目合法性要件取得情况；③投资估算与资金筹措安排情况；④项目情况；⑤项目配套条件落实情况；⑥项目效益情况；⑦项目风险分析；⑧还款能力；⑨担保情况；⑩银行业金融机构收益预测；⑩结论性意见。47.资产负债监测表一般应包括的内容是（）。

A.信用风险管理情况

B.利率管理情况

C.流动性管理情况

D.本外币存贷款数据

E.资产负债计划完成情况

答案：B,C,D,E

解析：监测报表一般应包括本外币存贷款数据、资产负债计划完成情况、同业资产负债运行情况、信贷资产的收益和风险分类情况、资本管理情况、利率管理情况、流动性管理情况等。48.统计预警法是()。

A.对警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警素变动确定警级、警度的方法

B.对警兆之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警兆变动确定警级、警度的方法

C.对警兆和警素之间相关关系进行相关分析，确定其先导长度和强度，再根据警兆变动确定警级、警度的方法

D.对警兆自变量与警度进行回归分析，再根据警兆变动确定警度的方法

答案：C

解析：统计预警法是蓝色预警法的一种，它是对警兆和警素之间的关系进行相关性分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的一种方法。49.下列不属于商业银行高级管理层的是（）。

A.总行行长、副行长

B.总行财务负责人

C.总行监管部门认定的其他高级管理人员

D.部门经理

答案：D

解析：商业银行高级管理层由商业银行总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员组成。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。50.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（）。

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

答案：B

解析：按照巴塞尔委员会的分类，B项无法出售的贷款属于流动性最差的资产。51.评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。()

答案：对

解析：略。52.商业银行对借款人收入来源审查侧重点不适当的有（）。

A.张三经营一家私人石材厂，银行经办人员侧重考察生产、经营净现金流是否可靠、稳定、足额

B.李四是一家外企职工，银行经办人员侧重考察李四的职务，所在公司收入的稳定性等

C.王五是一家效益不好企业的员工，其名下有诸多房产用于出租，银行经办人员主要考察王五的工资收入

D.方明是一家股份有限公司中层领导，且有权在股东大会召开一日前提出临时提案并书面提交董事会，银行经办人员只考虑其工资收入

E.小杨是机械厂技工，同时大量投资于基金，银行经办人员综合考察其工资收入和基金净值总额

答案：C,D

解析：C项，王五主要靠租金还款，银行应侧重分析其收入来源的合法性、稳定性和可靠性；D项，方明在股份有限公司为领导且为公司的股东，银行除考虑其工资收入外，还应考虑其职务、身份、所在公司收入的稳定性等。53.授信权限管理应遵循的原则包括（）。

A.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准

B.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准

C.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准

D.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策

E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核

答案：A,B,C,D,E

解析：授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。54.下列关于债券型理财产品的表述，正确的有()。

A.对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险和流动性风险

B.其目标客户主要为风险承受能力较低的投资者

C.债券型理财产品的特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定

D.债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品

E.债券型理财产品资金主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债市场

答案：B,C,D,E

解析：对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险，故A选项表述错误。答案选B、C、D、E。55.作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（）。

A.货币政策最终目标

B.货币政策工具

C.货币政策中介目标

D.货币政策操作目标

答案：C

解析：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。56.马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等干1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（）

答案：对

解析：投资组合就是强调资产经过组合后可以分散风险，而相关系数等于1的两种资产事实上是同一类资产，也就不存在组合的意义。57.在定向营销中银行与客户的交流阶段通常会涉及的步骤有（）。

A.感觉、认知

B.宣传、介绍

C.发展、保留

D.发展、再发展

E.获得

答案：A,C,E

解析：银行与客户之间需要建立一个长期友好的关系，须建立有效的交流渠道，这就是银行的定向营销。其在与客户的交流阶段，通常会涉及几个步骤，分别是感觉、认知、获得、发展和保留。58.损害客户利益不仅是国家法律和职业道德所不允许的，而且从长远来看，也终究会损害银行自身的利益。（）

答案：对59.借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2．5％，违约回收率为40％，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8．5

答案：D

解析：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失(E1)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(LGD)。其中，违约损失率=1-违约回收率。则该笔贷款的预期损失=2．5％×100×(1-40％)=1．5(万)，非预期损失=10-1．5=8．5(万)。60.个人信用报告的内容包括()。

A.信息概要

B.信贷交易信息

C.个人基本信息

D.公共信息

E.查询记录

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，上线运行的个人征信报告是中国人民银行于2012年8月1日发布的新版个人信用报告，内容包括个人基本信息、信息概要、信贷交易信息、公共信息、查询记录五部分。61.对将在银行原住房抵押贷款转为抵押授信贷款的，贷款审查人应重点审查（）。

A.贷款额度以及有效期间

B.贷款用途

C.需落实的贷款支用

D.贷前调查人对抵押房产价值的调查

E.借款人原履约情况

答案：D,E

解析：对已购买住房或未设定抵押的已有住房作抵押申请抵押授信贷款的，贷款审查人应按个人住房贷款审查的规定进行审查，同时对抵押授信贷款额度、有效期间、贷款用途、需落实的贷款支用等进行审查。对将在银行原住房抵押贷款转为抵押授信贷款的，贷款审查人应重点审查贷前调查人对抵押房产价值、借款人原贷款履约情况及还款能力的调查。62.我国银行监管的标准包括（）。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

D.鼓励公平竞争，反对无序竞争

E.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

答案：A,B,C,D,E

解析：良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。中国银监会总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；④鼓励公平竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；⑥高效、节约地使用一切监管资源。

63.基本养老金支付水平的影响因素是()。

(1)本人指数化月平均缴费工资

(2)家庭需要赡养的人数

(3)当地上年度职工月平均工资

(4)个人账户积累

(5)企业年金的给付水平

A.(3)(4)(5)

B.(1)(3)(4)

C.(1)(2)(3)

D.(1)(2)(3)(4)(5)

答案：B

解析：基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％；个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。64.当下列哪种情况发生时，银行应该停止贷款资金的发放和支付?()

A.项目进度快于资金的使用进度或与资金使用进度一致

B.借款人信用状况上升

C.以化整为零的方式规避贷款人受托支付

D.按合同约定支付贷款资金

答案：C

解析：借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：①信用状况下降；②不按合同约定支付贷款资金；③项目进度落后于资金使用进度；④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。65.客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用资金，客户和银行共同承担由此产生的收益和风险。（）?

答案：错

解析：客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用资金，客户自己承担由此产生的收益和风险。66.个人住房贷款的贷后管理中，对抵押物的检查内容包括（）。

A.借款人的贷款抵押物是否完好

B.抵押物是否重复抵押

C.抵押人经贷款银行同意转让抵押物，转让所得价款是否用于提前清偿所担保的债权

D.因第三人的行为导致抵押物的价值减少，抵押人是否将损害赔偿金存入贷款银行指定账户

E.因其他原因，抵押物毁损、灭失、价值减少，抵押人是否在规定时间内向银行提供与减少的价值相当的担保

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五项外，对抵押物的检查内容还包括：未经贷款银行书面同意，抵押人是否转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物。67.偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（）。

A.10％～20％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

答案：B

解析：偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是15％～25％，超过这个限度说明该国的偿还能力有问题。68.人们购买黄金是为了保值增值，并把它作为财富贮藏起来，作为贮藏手段的货币，必须是（）

A.实实在在和足值得

B.实实在在的和不足值得

C.观念的和足值的

D.铸币形式的和不足值的

答案：A

解析：货币的贮藏手段职能指货币暂时退出流通而处于静止状态被当作独立的价值形式和社会财富而保存起来，要求货币必须是可实现的、足值的货币，故选A69.银行业从业人员面对监管者的监管应当()。

A．接受监管

B．配合现场检查

C．配合非现场监管

D．禁止贿赂

E．保守客户秘密，拒绝询问

答案：A,B,C,D

解析：ABCD《银行业从业人员职业操守》要求银行业从业人员应当“接受监管”、“配合现场检查”、“配合非现场监管”、“禁止贿赂及不当便利”。拒绝监管人员询问违反了“协助执行”的原则。故选ABCD。70.下列属于国际性金融监管机构的是（）。

A.世界银行

B.国际货币基金组织

C.巴塞尔委员会

D.金融稳定

答案：C

解析：理事会为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，专门研究对国际活跃银行的监管问题。71.下列国家及地区中，哪些已经取消了遗产税?（）

A.挪威

B.新加坡

C.中国香港

D.美国

E.澳大利亚

答案：A,B,C,E

解析：在遗产税实行的过程中，也有些许国家及地区取消了遗产税：澳大利亚于1978年取消；新西兰于1992年取消；瑞典于2005年取消；中国香港地区于2006年取消；新加坡于2008年取消；挪威于2014年取消。72.房地产的特性包括不可移动、独一无二以及（）。

A.寿命长久

B.供给有限

C.流动性差

D.价值量大

E.用途单一

答案：A,B,C,D

解析：房地产的特性包括：①不可移动；②独一无二；③寿命长久；④供给有限：⑤价值量大，⑥流动性差；⑦用途多样；⑧相互影响。73.理财师在最后提供整体规划建议的时候，一定要和这些结论和建议保持一致。

答案：对

解析：理财师在分析客户的家庭财务状况时，会得到一些结论甚至提供一些方向上的建议，而在最后提供整体规划建议的时候，一定要和这些结论和建议保持一致。74.在描述经济增长情况时，GNP指的是（）。

A.国内生产总值

B.国民生产总值

C.国民收入

D.国民生产净值

答案：B

解析：国民生产总值(GrossNationalProduct，简称GNP)是最重要的宏观经济指标，它是指一个国家(或地区)所有国民在一定时期内新生产的产品和服务价值的总和。75.合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。（）

答案：对

解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。76.商业银行按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑（）。

A.项目风险水平

B.自身风险偏好

C.自身风险承受能力

D.项目期间

E.项目收益率

答案：A,C

解析：商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。77.下列关于人寿保险的认识，不正确的是（）。

A.任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利

B.保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序

C.保险理赔为现金

D.按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单在任何情况下都不得转让或质押

答案：D

解析：《保险法》第三十四条：按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。78.决定公司持续增长率的四个变量中，（）越高越好。[2013年6月真题]

A.红利支付率和财务杠杆

B.红利支付率和资产效率

C.利润率和资产效率

D.利润率和红利支付率

答案：C

解析：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：①利润率，利润率越高，销售增长越快；②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；③资产使用效率，效率越高，销售增长越快；④财务杠杆，财务杠杆越高，销售增长越快。79.()以银行为母公司，通过控股证券公司、保险公司、信托公司等方式，以子公司为载体，对不同的金融领域进行业务渗透扩张。

A.全能银行

B.银行母子公司

C.金融控股公司

D.分业经营

答案：B80.银行业从业人员对同级其他同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有（）。

A.向行业自律组织报告

B.用电子邮件向全行所有员工披露

C.提示

D.制止

E.向所在机构报告

答案：A,C,D,E

解析：对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。81.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。

A.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降

B.不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资

C.合理，企业可以用利润来偿还贷款

D.合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入

答案：B

解析：购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，应采用长期贷款来支持。82.下列各项中，引起企业净现金流量变动的活动是（）。

A.将现金存入银行

B.用存货抵偿债务

C.用银行存款购入一个月到期的债券

D.用现金等价物清偿30万元的债券

答案：D

解析：在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流人与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支(如折旧等)。A项只是现金形态的转换，不影响净现金流量的变动；B项，用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物；C项，用银行存款购入一个月到期的债券，企业净现金流量没有发生变动；D项，用现金等价物清偿债券是现金流出，会引起企业净现金流量减少。83.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用（）计算信用风险加权资产。

A.权重法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

答案：C

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定了两种计算信用风险加权资产的方法：对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产；对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。84.贷款担保具体的形式主要有（）。

A.保证

B.定金

C.质押

D.抵押

E.留置

答案：A,B,C,D,E

解析：贷款担保具体的形式有：抵押、质押、保证、留置和定金。85.下列关于个人住房贷款的说法，正确的有（）。

A.公积金个人住房贷款带有较强的政策性

B.商业性住房贷款不属于个人住房贷款的范畴

C.公积金个人住房贷款不以盈利为目的

D.公积金个人住房贷款实行“低进高出”的利率政策

E.已经申请公积金个人住房贷款的借款人，不能再申请自营性个人住房贷款

答案：A,C

解析：B项，商业性住房贷款也称为自营性个人住房贷款，属于个人住房贷款的一种；D项，公积金个人住房贷款实行“低进低出”的利率政策，贷款额度受到限制；E项，按时足额缴存住房公积金的职工在购买、建造或大修住房时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，从而形成特定的个人住房贷款组合。

86.()是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。

A.市场准入

B.监督检查

C.资本监管

D.银行监管

答案：A

解析：市场准人是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。87.投资者预期股票价格将上升，于是预先买人该股票，如果股票价格上升，便可以将先前买入的股票卖出获利。通常我们把这种交易方式称为()。

A.现货交易

B.期权交易

C.空头交易

D.多头交易

答案：D

解析：可以先买入再卖出的交易方式为多头交易。88.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

答案：对

解析：外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。89.其他一级资本包括（）。

A.普通股

B.永续债

C.实收资本

D.盈余公积

答案：B

解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。90.以下（?）不是衡量盈利能力比率的指标。

A.销售毛利率＝[（销售收入-销售成本）/销售收入]×100%

B.销售净利率＝（净利润/销售收入）×100%

C.总资产收益率＝净利润/平均总资产

D.权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额?

答案：D

解析：

权益收益率属于效率比率指标。权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额?

考点?

单一法人客户信用风险识别?91.要对涉嫌金融违法的银行业监督管理机构的账户进行查询，至少需要()负责人的批准。

A、银监会

B、地市级银行业金融机构

C、国务院金融监督管理机构

D、省级金融监督管理机构

答案：D

解析：D

要对涉嫌金融违法的银行业监督管理机构的账户进行查询，至少需要省级金融监督管理机构负责人的批准。92.贷款的风险水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。（）

答案：错

解析：贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，银行需要在贷款的盈利性和安全性之间进行权衡，最终以贷款的盈利水平作为商业银行经营管理水平的综合反映。93.对毕业后自愿到国家需要的艰苦地区、艰苦行业工作，服务期达到一定期限的借款学生，经批准可以（）方式偿还贷款本息。

A.奖学金

B.减免

C.工资

D.国家补助

答案：A

解析：对毕业后自愿到国家需要的艰苦地区、艰苦行业工作，服务期达到一定期限的借款学生，经批准可以奖学金方式偿还贷款本息。94.?下列关于行业风险分析的说法，正确的是（）。

A.目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来信用度的影响

B.银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策

C.行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架

D.波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的

答案：B

解析：A项，行业风险分析的目的在于运用相关指标和数学模型，全面反映行业各个方面的风险因素，而不单是某一方面风险，在此基础上，再根据各行业风险特点，确定对其信贷政策；C项，评估行业风险的方法有很多种，并不仅限于波特模型与行业风险分析框架两种；D项，在波特五力模型与行业风险分析框架中，各个因素对评估行业风险都很重要，行业风险是由这些因素综合决定的。95.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处______万元以上______万元以下罚款。（）

A.十；三十

B.五；三十

C.五；二十

D.十；二十

答案：A

解析：根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。96.质押与抵押本质属于()。

A.物权担保

B.不动产担保

C.动产担保

D.权利担保

答案：A

解析：质押和抵押都是物的担保的重要形式，因而本质上都属于物权担保。97.风险事件：

2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司(以下简称“全球曼氏金融”)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。

相关背景：

2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。

根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。

A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

B.战略风险管理不需要配置资本

C.战略风险可能引发其他多种风险

D.战略风险管理短期内没有益处

答案：C

解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。98.下列属于健康保险的是（）。

A.疾病保险

B.死亡保险

C.意外医疗保险

D.医疗保险

E.收入补偿保险

答案：A,D,E

解析：健康保险主要包括疾病保险、医疗保险和收入补偿保险等。99.资讯技术的进步使全球金融市场连成一体，加快了金融市场的()。

A.网络化

B.国际化

C.全球化

D.一体化

E.多元化

答案：A,B,D

解析：资讯技术的进步使全球金融市场连成一体，加快了金融市场的一体化、国际化、网络化100.金融凭证诈骗罪，是指以非法占用为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的（）等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

A.银行存单

B.汇款凭证

C.委托收款凭证

D.信用证

E.银行汇票

答案：A,B,C

解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成本罪，而应构成票据诈骗罪。使用伪造的信用证进行诈骗活动的构成信用证诈骗罪。101.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产()以上关联交易的情况。

A.5％

B.8％

C.10％

D.15％

答案：C

解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产10％以上关联交易的情况。102.下列关于股票分类错误的是()。

A.A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票

B.B股是以外币标明面值．以外币认购和进行交易，专供外国和中国香港澳门、中国台湾地区的投资者买卖的股票

C.H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票

D.N股是由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票

答案：B

解析：B股是以人民币标注面值，以外币认购和买卖，在中国证券交易所上市交易的人民币特种股票。103.下列关于2004年版《巴塞尔资本协议》的描述，正确的有（）。

A.与1988年版《巴塞尔资本协议》相比，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定

B.体现了微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合的监管新思维

C.引入了计量信用风险的内部评级法

D.强调提高银行的信息披露水平

E.与1988年版《巴塞尔资本协议》相比，新增了对操作风险的资本要求

答案：A,C,D,E

解析：2004年《巴塞尔新资本协议》对于统一银行业的资本及其计量标准作出了卓有成效的努力，在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。B项是关于2010年《巴塞尔协议Ⅲ》的描述。104.重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为（）。

A.次级类

B.关注类

C.可疑类

D.损失类

答案：C

解析：根据《贷款风险分类指导原则》，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等，应归为可疑类。105.下列属于商业银行中间业务的是（）。

A.托管业务

B.出口押汇

C.票据贴现业务

D.个人住房贷款

答案：A

解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。BCD三项均属于商业银行的资产业务。106.（）的金融创新是指20世纪50年代末以后，金融机构特别是银行中介功能的变化。

A.宏观层面

B.中观层面

C.业务层面

D.职能层面

答案：B

解析：银行业务创新包括三个层面的“创新”：宏观层面、中观层面和微观层面。①宏观层面的金融创新是指货币信用制度、体制的变革与突破；②中观层面的金融创新是指20世纪50年代末以后，金融机构特别是银行中介功能的变化；③微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。107.借款人的还款记录是记载其归还贷款行为的说明，它包括两个方面的内容，下列说法正确的有（）。

A.贷款档案中直接反映的借款人偿还该行贷款的能力

B.贷款档案是判断借款人还款意愿的重要依据

C.信贷监测网络(电子档案)中反映的借款人偿还其他银行及所有债务的能力

D.不但使检查人员对借款人整个偿付能力有了一个总体的判断，而且通过借款人与其他贷款者往来关系的记录，总结偿还贷款的行为

E.因为无论借款人历史情况如何也不能反映以后的情况，所以这样的记录调查只供银行了解。没有绝对的决策意义

答案：A,B,C,D

解析：历史情况对银行有重要参考价值。E项说法错误。故本题选ABCD。108.公司信贷的借款人应具备的资格有（）。

A.应当是经工商行政管理机关核准登记的

B.应当是经主管机关核准登记的

C.自然人

D.企业法人

E.事业法人

答案：A,B,D,E

解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。自然人不能成为银行公司信贷的借款人，可以成为个人信贷的借款人。109.《资本办法》规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A.一年

B.三年

C.五年

D.十年

答案：B

解析：《资本办法》规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。110.信托法律关系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托财产管理人

答案：C

解析：委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。111.常规清收方式不包括（）。

A.直接追偿

B.委托第三方清收

C.协商处置抵质押物

D.财产保全

答案：D

解析：常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。112.在个人住房贷款业务中，担保公司的“担保放大倍数”是指（）。

A.担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数

B.担保公司向银行的贷款和自身实收资本的倍数

C.担保公司提供给借款者的贷款和自身实收资本的倍数

D.担保公司的营业收入和自身实收资本的倍数

答案：A

解析：在个人住房贷款业务中，担保公司的“担保放大倍数”是指担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数。113.国家助学贷款发放中，学费和住宿费按学年(期)划入借款人在贷款银行开立的活期储蓄账户。（）

答案：错

解析：国家助学贷款发放中，学费和住宿费贷款按学年(期)发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。114.关于银行存款计息，下列论述正确的有（）。

A.从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息

B.每季度的始月20日为结息日，次日付息

C.两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息

D.央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式

E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息

答案：A,C,E

解析：选项B，银行存款的结息日为每季度的末月20日，次日付息；选项D，《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。115.按照国际货币基金组织的分类，金融危机包括（）。

A.货币危机

B.银行危机

C.金融机构危机

D.外债危机

E.系统性金融危机

答案：A,B,D,E

解析：金融危机是指一个或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧和超周期的恶化，其结果是金融市场不能有效地提供资金向最佳投资机会转移的渠道，从而对整个经济造成严重破坏。国际货币基金组织将金融危机分为四大类：①货币危机；②银行危机；③外债危机；④系统性金融危机。116.国家助学贷款属于（）。

A.个人消费贷款

B.个人消费额度贷款

C.专项贷款

D.个人保证贷款

答案：A

解析：国家助学贷款属于个人教育贷款=而个人教育贷款又是个人消费贷款的一种。117.在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上()个百分点。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

答案：C

解析：教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面，教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现出逐年上升的趋势。因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上3～5个百分点。?118.下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（）。

A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理

B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户

C.现钞和现汇独立核算

D.外汇储蓄账户一般不得转账

E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户

答案：B,E

解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行）规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。《办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。现钞和现汇管理的界限虽然取消，但由于现钞和现汇的成本费用不一样，各家银行在日常操作上还会有区分，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算。BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。119.齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

假设利率为3．5％，则齐先生的女儿18岁至21岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的现值之和为()元。

A.31861

B.32179

C.32244

D.33046

答案：D

解析：先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值，N=4，I／YR=3．5，PMT=15000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=57024．55(元)；N=4，I／YR=3．5，FV=5000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=4357．21(元)。然后将刚上大学时收益的现值[(即57024．55+4357．21=61381．76(元)]折现到期初，N=18，I／YR=3．5，FV=61381．76，使用财务计算器计算可得：PV=33046(元)。120.失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列活动中，属于这一风险的是()。

A.交易不报告

B.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长

C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷

D.有组织的劳工运动

答案：B

解析：短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长属于失职违规引发的操作风险。121.下列关于项目评价的说法，正确的是（）。

A.财务内部收益率为23．95％，项目基准收益率为25．35％，则项目可以接受

B.投资回收期为3．5年，基准投资回收期为3．9年，则该项目能在规定的时间内收回投资

C.A项目的净现值率为2．38，B项目的净现值率为2．67，则应该选择A项目进行投资

D.财务净现值为-3．55，则项目的获利能力超过基准收益率

答案：B

解析：当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。A项，财务内部收益率低于基准收益率时，项目不可以接受；C项，净现值率越大，项目效益越好；D项，财务净现值大于零时，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率。122.农村金融机构（）部门、审计部门应当对分支机构贷后管理情况进行检查。

A.风险管理

B.信贷管理

C.公司金融

D.个人贷款

答案：A

解析：农村金融机构应当建立贷后定期或不定期检查制度，农村金融机构风险管理部门、审计部门应当对分支机构贷后管理情况进行检查。123.金融市场的客体是指()。

A.金融工具

B.金融中介机构

C.金融市场上的交易者

D.金融监管部门

答案：A

解析：金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具。124.下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是()。

A．按月度结息，每月20日为结息日

B．本金计息起点为分

C．活期存款100元起存

D．利息金额算至分位

答案：D

解析：D本题考查对我国活期存款相关规定的了解。在我国，活期存款通常1元起存，本金的计息起点为元。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20号日为结息日，次日付息。故选D。125.个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付，下列()情形的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A.贷款资金用于生产经营且金额超过100万元人民币的

B.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

C.借款人交易对象具备使用非现金结算方式的

D.购买商住两用房且金额超过50万元人民币的

E.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的

答案：B,E

解析：个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付；属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：(1)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的。(2)借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的。(3)贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的。(4)法律法规规定的其他情形。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（）。[2010年5月真题]

A.应尽可能避免连环担保

B.股份制企业的保证人还需提供股东大会的授权书

C.自然人不可以作为公司贷款的保证人

D.只允许企业法人作保证人

答案：A

解析：在对保证人资格审查中，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保。

2.被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，可以再被重复借贷。（）

答案：错

解析：被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷。3.在担保贷款中，担保企业作为第三者要以其财产对借款企业的还贷能力予以担保，但不可以用信誉来担保。（）

答案：错

解析：在担保贷款中，担保企业作为第三者要以其信誉或财产对借款企业的还贷能力予以担保，因此，当借款企业不能按期偿还贷款本息时，担保企业就必须代为清偿。担保企业为了保证自身财产的安全，必然关心借款企业的经营状况和履约能力的变化。4.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是(?)。

A.内部人员盗窃客户资料谋取私利

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.客户通过代理收付款进行洗钱活动

D.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失?

答案：D

解析：D项，代客理财产品由于市场利率波动而造成损失是属于市场风险，不是属于操作风险。ABC三项都是操作风险。?

考点?

代理业务?

5.

该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：

根据以上材料，回答下列问题。

商业银行常用的市场风险计量方法（）

A.缺口分析

B.久期分析

C.敏感性分析

D.外汇敞口分析

E.风险价值

答案：A,B,C,D,E

解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。6.下列行为中，不可以代理的是()。

A．收养子女?

B．参加诉讼?

C．发行证券?

D．签订合同

答案：A

解析：A《民法通则》规定，有关身份关系的行为不得代理，A项收养子女属于有关身份关系的行为，必须由本人亲自进行，不能代理。故选A。7.下列选项中，实行超额累进税率的是()。

A.工资、薪金所得

B.个体工商户的生产、经营所得

C.对企事业单位的承包经营、承租经营所得

D.财产租赁所得

E.个人的稿酬所得

答案：A,B,C

解析：DE两项，对个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率。8.公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求包括()。

A.合理考虑相关因素，不专断

B.平等对待相对人，不歧视

C.依法进行行政处罚，不偏私

D.处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度

E.不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为

答案：A,B,C

解析：公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求包括：依法进行行政处罚，不偏私；平等对待相对人，不歧视；合理考虑相关因素，不专断。程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。9.金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品()的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加，亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。

A.风险性

B.复杂性

C.单一性

D.流动性

答案：B

解析：金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品复杂性的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加，亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。当前，金融教育已逐渐成为市场行为和审慎监管的有效补充，许多国家在改进个人金融行为上也将金融教育定位为长期优先事项。选项B正确。10.不属于电子银行功能的是（）。

A.产品销售功能

B.信息服务功能

C.展示与查询功能

D.综合业务功能

答案：A

解析：产品销售功能不属于电子银行功能。11.项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（）条件进行的分析。

A.销售

B.生产

C.经济

D.供应

答案：D

解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。12.在风险管理方面，参与确定银行风险偏好的有（）。

A.监事会

B.股东会

C.董事会

D.高级管理层

E.首席风险官

答案：C,D,E

解析：在风险管理方面，董事会要结合竞争和监管格局、银行的长期利益、风险敞口及有效管理风险的能力，与高级管理层和首席风险官一同确定银行的风险偏好，监督银行遵守风险偏好声明、风险政策和风险限额，审批并监督实施有关银行的资本充足率评估流程、资本与流动性规划、合规政策以及内部控制体系的重要政策。13.期权的价值由()组成。

A.市场价格

B.内在价值

C.执行价格

D.时间价值

E.收益率

答案：B,D

解析：期权的价值由时间价值和内在价值组成。14.1988年，巴塞尔委员会通过了《巴塞尔新资本协议》，确立了资本充足率监管的基本框架。（）

答案：错

解析：2004年，