有限公司报账须知

本文格式为Word版，下载可任意编辑——有限公司报账须知有限公司报账须知之相关制度和职责，某有限公司报账须知为了使公司各部门员工了解报帐手续,现将有关报帐手续概括规定如下:一、报帐程序1.为了统一公司的报帐流程及模范报帐程序,公司不再单独使用“费用报销单”,而是统...

某有限公司报账须知

为了使公司各部门员工了解报帐手续,现将有关报帐手续概括规定如下:

一、报帐程序

1.为了统一公司的报帐流程及模范报帐程序,公司不再单独使用“费用报销单”,而是统一使用“领(借)款申请单”代替。(市场部驻外人员采用专用的“费用报销单”)

2.办理日常费用报销、领款、借款等业务时,经办人均须填写“领(借)款申请单”,在申请人、主管批示、财会观法、财务总监、单位负责人等各栏目内,务必有各栏目相关人员签字,务必按以上流程依次报请,方可报销。

3凡出差重庆市以外的地区,务必经过总经理同意后面可办手续。办理差旅费报销时,出差人员应填写“出差报告”,(出差报告的内容包括:出差时间、地点、人物、出差目的、所达成的结果,产生的必要的费用明细等)附在“领(借)款申请单”后面,然后在“领(借)款申请单”上填清各项费用及申请人签字,所属部门主管、财务部签署观法、财务总监审核,报总经理审批后面可报销。有超标片面的请单独注明理由,报部门主管、总经理、财务总监(董事长)同意后面可报销。对出差人员加入会议报账时,应持有会议通知书。住宿发票上务必著名称、人数、单价、天数及起止日期。

4.费用报销审批权限:全体费用报销,由其主管部门领导(或其授权人)签字,财务部及财务总监审核,总经理审批后报销。总经理的各类费用报销由财务总监审核、董事长审批报销。特殊处境需超过标准的费用支出,需呈报董事长或董事长授权人审批。全体签章人员不在时,急件需电话联系本人并授权其嘱托人签章有效,其余文件可联系签章人落实概括签字时间并跟踪执行。

二、报帐要求

1.在“领(借)款申请单”上应填写申请人姓名、费用报销事由(达成什么样的结果)、发生的金额,参与人员、单据张数证明人、验收人等。“领(借)款申请单”上的各栏各项均应请相关人员签字完毕后面可交由出纳报帐。

2.填写“领(借)款申请单”时,字迹明显,不允许涂改、刮擦,大小写金额要一致,大写金额要顶格写,不允许空格。

3.作为“领(借)款申请单”附件的原始票据务必是真实事情的反映,原那么上全体报销事项务必索取正式发票,没有发票的务必索取收据并签盖印章,否那么不作为报销凭据。

4.“领(借)款申请单”附件票据的要求,第一:票据分类,交通类、住宿类、通讯类、办公类、接待类等分别开来;其次:将票据按照时间依次粘贴,同样一个时间发生的票据,要按照票据的时间依次来粘贴。

5.生产物资、办公用品、劳保工具等购买的报帐要求:每月的28-30日筹划部门根据各部门的需求汇总拟订次月的需求总筹划并报财务部,物料购进时分管物资人员将按严格按照购买筹划对应据实办理入库手续,没有筹划的购进物资不予报销,临时需求物资需完善临时需求筹划或填报临时物资请购单并按报批程序报批后面可添置报销。根据公司资金管理相关规定,需请资添置或提前预付的,大宗物资须提前一周、小件物品须提前三天报财务部,否那么均不能举行财务报销。

6.出差人员乘飞机要从严操纵,路途较远或任务紧急的,经总经理批准方可乘坐。

7.产生的临时费用(如配套部的佣金,市场部的广宣费等)要求说明费用的产生的理由,将要达成什么样的结果,细致的要求附加完整的报告。

8.根据现金管理条例,报账人员可以在以下范围内使用现金:

(1)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

(2)根据国家规定颁发给个人的津贴、劳务报酬等各种奖金。

(3)出差人员务必随身携带的差旅费。

(4)根据公司概括处境要求务必用现金支付的。

9.其他费用报销事项或概括标准参照《费用报销及申批制度》执行。

三、报帐时间

1.定于每周二、五上午9:00―11:00举行现金报帐,若有大笔金额报销请提前二天与财务部联系。

2.审批遵循严谨、实时、快捷的原那么,部门主管、财务主管审核完成期限分别为24小时,财务总监、总经理或董事长审核完成期限为48小时。若审核人不在公司无法