担保机构的制度建设与风险管理讲座课件

担保机构的制度建设与风险管理

成都市小企业信用担保有限公司鄢国松2008年8月主要内容制度建设的重要性财务管理制度（财务手册）行政管理制度（员工手册）业务管理制度（担保手册）担保机构内控风险防范框架‘成都小保’简介第一阶段/SOERED：在中英合作国企重组与企业发展项目下，由中英两国政府共同出资组建，英国政府提供资金、技术、培训等无偿援助，公司2001年成立第二阶段/SINO-SWISS：经过国外专业机构严格的公司治理、法律、财务等方面的尽职调查和评估后，瑞士联邦经济事务总署（SECO）作为战略投资者进行投资，同时市政府也进行了配套投资，并于2004年3月正式成立中外合资担保公司第三阶段

制度建设的重要性规范化的需要行业特点的需要做强作大的需要组织内部的需要可持续发展的需要…………财务管理制度—资产的管理货币资金短期投资长期投资固定资产……….财务管理制度—负债的管理保证金的管理其他应付款的管理长期应付款的管理………财务管理制度—担保基金的管理构成专项使用存在的形式：流动性与或有负债的匹配行政管理制度担保行业中重要的一些行政管理制度：人事管理：培训、准入、级别薪酬管理：与风险相对应的薪酬制度业务管理制度（担保手册）担保机构担保政策合作银行业务流程担保审批反担保策略担保发放保后管理较高风险项目的管理坏账的管理档案管理担保机构的社会责任担保环境担保的营销管理信息系统担保手册-1担保机构的设立：筹集担保基金（资金）成立担保机构：事业单位/独资公司/有限责任公司/股份有限公司组织机构：董事会/监事会/部门设置/职责划分…..担保手册-2担保政策：：宏观经济形形势区域经济形形势担保机构自自身的发展展阶段具有可操作作性随环境的改改变而改变变担保手册-3合作银行：：怎样选择合合作银行？？合作银行的的数量？与合作银行行的谈判：：合作模式式？风险分分担比例？？放大倍数数？授信额额度？与合作银行行持续的谈谈判信用担保机机构最重要要的合作银银行？担保手册-4担保的营销销制定营销方方案通过政府机机构的营销销通过行业协协会的营销销通过合作银银行的营销销研讨会座谈会培训会专人负责担保手册-5业务流程审批与银行和客户取得一致收取相关费用办理相关手续实施保后监管到期回收贷款是否续保结束催收/代偿/追偿NN担保申请要求补充资料收集客户资料审核担保申请登记检查资料完整性初审通知客户/银行NNNNN担保手册-6担保审批：：审保委员会会的组成：：外部（独独立）委员员的重要性性审批效率：：权限管理理审批通过：：无记名投投票既要尊重大大多数人的的意见，更更要重视反反对意见重视知觉在在审批过程程中的重要要性对申请复议议的项目设设置条件担保手册-7反担保策略略：衡量借款人人违约成本本的重要组组成部分有效性价值评估执行力评估估对借款人的的重要性评评估与国家政策策相一致多于借款人人沟通并达达成一致重视应收账账款担保手册-8担保的发放放：检查是否符符合担保条条件，应申申报委员会会讨论通过过的所有条条件相一致致检查抵押、、担保等反反担保措施施，注意部部分反担保保措施的延延后性跟踪落实相相关合同的的返还担保手册-9-1保后监管：：由谁完成成？制定保后监监管工作手手册根据风险等等级制定的的保后监管管频率保后监管与与保前调查查、前期保保后监管的的比较对反担保的的监管保后监管结结论的提出出及批准、、存档担保手册-9-2在监管过程程中常见的的问题有：：失去一些重重要客户产品价格下下降原材料涨价价人民币升值值（出口型型企业）过度负债过度经营出现新的竞竞争对手意外损失借款人家庭庭变故生产工人的的锐减库存的激增增担保手册-10-1较高风险项项目的管理理：定义：分析形成原原因：内因因？外因？？评估借款人人还款的主主动性？评估其有无无生存的核核心业务？？评估其财务务状况有无无改善的可可能性？外部环境分分析其他外部资资金支持的的可能性？？未来业务发发展前景分分析其他的抵押押物分析担保手册-10-2较高风险项项目的管理理：历史记录分分析分析最坏情情况下的后后果努力与借款款人达成符符合SMART(具具体的、可可计量的、、达成一致致的、可实实现的、定定时的)的的原则条件件，并报告告上级提高风险等等级提高监管频频率担保手册-11坏账的管理理：坏账的定义义检查合同、、档案的完完整性、有有效性与合作银行行沟通与借款人沟沟通评估反担保保物制定清收策策略并与合合作银行沟沟通达成一一致清收策略报报批立即行动总结担保手册-12担保档案的的管理专门的部门门负责专人负责归档与借阅阅对客户资料料的保密担保手册-13担保环境内部环境外部环境政策环境生存环境担保手册-14担保机构的的社会责任任：树立服务意意识以客户为中中心重视健康、、安全、环环保培养、引导导中小企业业的诚信建建设为中小企业业提供融资资渠道为己己任担保手册-15管理信息系系统：建立信息系系统利用信息数数据库进行行风险分析析科学的管理理信息系统统有助于提提高工作效效率和过程程控制担保机构的的内控风险险防范框架架（一）良好好的公司治治理结构：：董事会的的作用、决决策程序和和机制，以以及各岗位位的责、权权、利（二）担保保政策的制制定：有权权批准人的的批准，定定期的更新新，政策的的落实，制制度的遵守守以及例外外情况的处处理（三）专门门的风险管管理部门和和专职的风风险管理人人：对担保保质量负责责，并享有有特权（四）科学学决策机制制：独立审审批人，权权限管理，，风险接受受条件（五）控制制担保额度度：担保额额度应符合合公司的规规定，并考考虑客户的的需求、根根据现金流流所分析的的偿债能力力、担保组组合限制等等担保机构的的内控风险险防范框架架（续）（六）利用用风险评级级决定：担担保费率，，保后监管管频率，风风险组合管管理（七）风险险评级应结结合对借款款人的整体体评级和对对借款项目目本身的评评级来综合合考虑（八）积极极有效的保保后监管：：定期和不不定期的保保后监管，，形成书面面形式的《《保后监管管报告》，，及早发现现问题贷款款的早期信信号，当发发现问题后后应提出行行动方案并并采取及时时行动（九）持续续的动态的的风险评级级：根据风风险等级确确定风险评评级的频率率，并为下下一步高效效做出是否否续保及增增加额度的的决策提供供依据担保机构的的内控风险险防范框架架（续）（十）不良良贷款由专专人负责（十一）风风险组合管管理：行业业集中度，，地域分布布，风险等等级，担保保种类以及及期限（十二）利利用管理信信息系统提提高风险管管理水平：：系统内的的信息应及及时、可靠靠、有效，，系统应根根据业务发发展的需要要不断进行行更新总结制度建设———规范经经营——