项目论证与评估（第2版）教学作者戚安邦《项目论证与评估》第十二章课件

《项目论证与评估》

第二版戚安邦博士南开大学教授/博士生导师本章主要内容：

12.1工业投资项目的评估与论证12.2农业投资项目的评估与论证12.3商业投资项目的评估与论证12.4银行贷款项目的评估与论证12.5政府采购项目的评估与论证12.6科学研究项目的论证与评估12.7新产品开发项目的评估与论证

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.1工业投资项目的评估与论证工业和工业生产是从自然界取得物质资源和使用各种原材料进行加工制造的物质生产部门，工业生产主要包括对天然生长植物的采伐、金属非金属矿物的采掘、工业和农业原材料的加工以及劳动工具的制造等生产部门。工业投资项目主要是指国民经济中各工业部门的投资项目，这类项目的评估有其独特的特点和方法。12.1.1工业投资项目的独特性分析工业投资项目不同于工业企业中的科研项目和产品开发项目，工业投资项目的主要特性如下。

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项目论证与评估1.工业投资项目受社会经济规律的制约较强工业作为物质生产部门，其劳动对象一般都是没有生命的自然物质资源、原料和材料等。这就决定了工业和工业投资项目受自然条件的影响较小，工业品的种类、规格、性能及其各种理化指标易于整齐划一，因而工业生产过程顺次的各个阶段有可能同时进行和常年进行，以及人们可以根据需要和可能而将生产过程适当的分解，甚至可以异地和异时组织生产。工业投资项目同样较少受自然条件和自然规律的约束，其立项或生产应主要考虑社会需要和经济规律的制约。传统的工业经济是一种典型的资源经济，所以工业投资项目实为依靠大量消耗能源和资源来生产更多产品的项目，其本质上是一种资源对产品的置换项目。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.工业投资项目有规模经济、比例性、连续性和节奏性的要求工业生产是机器化大生产，其生产效率高，投入产出过程具有高度的规模经济性、比例性、连续性和节奏性。现代工业广泛运用机器和机器体系进行生产，其生产效率日趋提高，相对于其他部门而言，工业品生产的投入产出具有经济规模和系数比较要求。正因为机器和机器体系的广泛应用，其生产过程多为流水作业，使其表现出明显的节奏性和连续性，同时其有关的产、供、销以及储存和运输等项必须互相衔接、紧密结合。所以工业投资项目一定要能够体现这种高度的比例性、连续性和节奏性的要求，因此工业投资项目的系统性和集成性要求就非常高。

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项目论证与评估3.工业投资项目对科学技术和科技进步的依赖性强工业生产和工业投资项目的社会化程度高，既表现在专业分工越来越细，也表现在协作关系越来越复杂，以及与国民经济其他部门的联系日趋紧密。现代工业形成了不同的专业化生产部门，并在各工业部门内部进一步发展了产品专业化、零部件专业化和工艺专业化，这种广泛而精细的专业分工，必然使协作关系复杂化，使协作的地域范围也日益扩大，不仅在本地区还有跨地区甚至跨国界的国际协作关系。所以工业投资项目和工业生产必须考虑这些依赖关系。完全脱离实际的情况依赖关系是不可能建成一个好工业投资项目的。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.1.2工业投资项目论证与评估的原则工业投资项目的论证与评估有其自己的原则和程序，在工业投资项目的论证与评估中必须遵循这些原则和程序，因为实践证明这些原则和程序是工业投资项目成功的基本要件。1.工业投资项目论证与评估的基本原则工业投资项目的论证与评估的基本原则主要内容包括下述几个方面。（1）及时性原则。对于工业投资项目的论证与评估应该在项目建议书阶段就开始，在此阶段应该及时提出项目初步可行性研究的结果。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（2）全局性原则。由于工业投资项目受国民经济的制约性和对于其他国民经济部门的依赖性等都比较强，所以进行工业投资项目论证与评估时必须从国家全局利益出发，树立国民经济评估的观念，考虑国家平均利润率和投入产出等理念，客观地、公正地、科学地进行评估。工业投资项目的评估人员要对项目为国民经济的贡献给出具体的评估意见。（3）综合性原则。由于工业投资项目一定要能够体现高度的比例性、连续性和节奏性等方面的要求，所以每个工业投资项目的评估都必须作周密的调查研究，要综合分析项目的市场需求和做产供销的平衡分析，要综合分析项目技术的先进性和适用性以及项目财务经济的合理性，还要综合分析工业投资项目的社会影响与自然环境影响等各个方面。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.工业投资项目论证与评估的基本程序工业投资项目的论证与评估程序主要包括如下几个步骤。（1）确定项目论证与评估的内容。工业投资项目论证与评估包括前评估、跟踪评估和后评估，项目专项和综合评估等，任何工业投资项目的这些评估都要先确定评估内容。（2）组织项目论证与评估小组。工业投资项目的评估小组可以是组织内的专业人员，也可以是专业的项目评估咨询机构，工业投资项目论证与评估需要有专业评估人员完成。（3）制订评估工作计划。项目论证与评估一定要根据评估的性质和内容制定相应的评估计划和安排，这包括有关评估的时间、资金和方案等方面的安排。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（4）调查研究和搜集数据。组织评估人员进行调查、收集有关文件和资料及有关的技术经济基础参数，并请项目主管单位提供必要的情况和数据。（5）开展评估分析并给出报告。按照工业投资项目论证与评估的内容和要求，进行项目的经济技术评估和综合评估并根据评估结果编写出项目论证与评估报告。（6）项目论证与评估报告审查。将评估人员完成的工业投资项目论证与评估的报告交由专业或主管部门进行评审并提出项目论证与评估结果的评审意见。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（7）项目论证与评估报告的批准。经过审查后的项目论证与评估报告应报送组织的主管部门做最终的审批，项目决策者依据项目论证与评估报告做出项目决策。3.这种评估中的数据的审查与鉴定工业投资项目论证与评估中最重要的工作之一是在评估中必须开展对于项目预测数据和实际数据进行审查和鉴定，在这种评估中需要审查和鉴定的主要数据有如下几个方面。（1）项目生产规模及产品方案数据。工业投资项目的生产规模确定是工业投资项目可行性研究和项目设计中的一个重要组成部分，这种项目的规模必须符合经济规模的要求，所以在工业投资项目论证与评估中必须严格认真地审查和鉴定这方面的数据。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（2）工业投资项目建设的预测数据。工业投资项目多数是投资建设项目，所以都涉及有项目投资的预测和预算数据。这种数据需要按项目生产能力和项目预算编制等进行审查和鉴定。当项目有进口设备时要审查关税、增值税、运费和保费等方面的投资估算。（3）工业投资项目资金来源及筹措。工业投资项目很少完全依靠自有资金去投资建设的，所以一般都有资金筹措方案和资金使用计划，这些方面的计划数据也需要进行审查和鉴定。一般要根据项目实施进度和资金来源计划审查项目资金的保证情况。（4）项目产品成本和收益预测数据。工业投资项目一般都有物质产品的生产，所以在这种评估中都需要审查项目产品的成本和收益等预测数据。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.1.3工业投资项目论证与评估的内容1.工业投资项目建设必要性的评估内容包括：工业投资项目是否符合国家的产业政策、行业规划、地区规划；工业投资项目市场调查和预测中有关项目产品市场供需情况及产品竞争能力的评估；工业投资项目在国民经济和社会发展中的作用评估；拟建工业投资项目的规模经济性分析与评估等。2.工业投资项目建设与配套条件的评估内容主要有：项目所需资源供应情况，项目工程地质情况，项目的原材料、燃料、动力等供应情况，项目资金贷款的情况，项目地址选择的情况，项目环境保护的方案，项目相关的配套项目同步建设情况和方案等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.工业投资项目的技术可行性评估主要包括：工业投资项目采用的工艺技术、技术设备和工程技术在既定的经济条件下是否先进、适用和可行；是否符合国家的技术发展政策；项目所采用的新技术、新方法、新设备是否安全可靠；项目产品方案和资源利用是否合理；项目技术的综合评价是否科学等。4.工业投资项目财务效益可行性评估从企业的角度出发对于项目的经济效益进行评价，这主要是对于工业投资项目的财务评价的分析。这方面的具体评估指标包括项目的静态投资利润率、贷款偿还期、投资回收期、预期收益率和项目的动态净现值和内部收益率等等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.工业投资项目的国民经济可行性评估由于工业投资项目的特点，对于工业投资项目的评估既要考虑项目的财务效益，更要考虑项目的国家与社会效益。在很多情况下即使是那些在项目财务评估可行的项目，如果在国民经济评估中不可行的工业投资项目也应该予以否决。6.工业投资项目的社会与环境影响评估工业投资项目一般还必须开展社会影响评估和环境影响评估，以便人们能够清楚地认识项目对于自然环境和社会环境所造成的正面和负面影响以及这些影响的大小。如果项目具有负面的社会和自然环境影响，人们还需要开展相应保护措施的评估工作。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估7.工业投资项目可行性的综合评估工业投资项目的决策和实施不但要依据上述项目可行性的各个专项评估，还要依据对于整个项目可行性的综合评估。一个工业投资项目可行性的综合评估是有关上述几方面的专项评估结果的综合与集成，而不仅仅是上述专项评估的简单加总。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.2农业投资项目的评估与论证农业投资项目与工业投资项目在内容和项目生命周期等方面有很大的不同，所以农业投资项目的评估有自己独特的地方，这些独特之处主要是由于农业投资项目自身的特点决定的。然而人们对于农业投资项目特性的认识是十分有限的，至今我们国家或地方均缺乏关于农业投资项目论证与评估的规定和办法。这使得人们不得不使用针对工业投资项目论证与评估的程序和办法去做农业投资项目的评估，其结果就可想而知了。第12章不同行业和种类的

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12.2.1农业投资项目的独特性分析传统的农业生产依赖于动植物的自然生长和再生产并由农民对其加以控制和促进，所以传统农业的根本特点表现为生产是自然再生产和经济再生产相互交织的过程。因此农业投资项目和农业生产不仅受社会经济规律的制约，而且还受自然条件和规律的显著影响。所以农业投资项目与国民经济其它部门的项目相比，具有以下几个方面的特点。第12章不同行业和种类的

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1.农业投资项目对土地有特殊的依赖性由于农业投资项目必然会使用土地，所以土地的诸多特性直接影响农业投资项目。由于土地具有自然特性和社会经济特性，其自然特性是指土地的不可位移性、非再生性和生产力持续性，而其社会经济特性是指土地用途、经济地理位置、所有性质等。例如，土地既可以视同为固定资产，但又不具备严格意义上固定资产的有形和无性磨损性。在农业投资项目论证与评估时需要慎重考虑和认真对待这些特性，因为农业投资项目的首要因素就是土地。第12章不同行业和种类的

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2.农业投资项目的综合性强且涉及面比较广农业投资项目因农业生产的周期比较长和收益相对比较固定，所以农业投资项目的投资期都比较长，而且其投资效益往往较工业投资项目为低。同时，农业投资项目的内容可以包括种植和养殖业、农产品加工以及农业资源的利用保护和有关的产业服务等，所以其涉及面比较广而且综合性交强。所以农业投资项目的财务效益、国民经济效益和环境与生态效益等都必须加以考虑，这是它与工业投资项目不同的地方。第12章不同行业和种类的

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3.农业投资项目的风险性高且不易评估农业投资项目和农业生产都会受气候阴晴旱涝、天灾人祸和病虫害等影响，而且这些影响不但难以准确预测，而且难以完全控制，所以农业投资项目的潜在风险比较大。另外，农业投资项目（如农田水利、治山治水和改良土壤等）多半具有难度高、工程量大，费时费力等特性。这些特性和不利因素集合起来对农业投资项目的影响就极为复杂了，所以有时有些农业投资项目是很难评估的，甚至是无法准确地进行项目论证与评估。第12章不同行业和种类的

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4.农业投资项目的地域性强的特性不同农业投资项目所处地区的土地资源、水资源、生物资源、气候条件、劳动力状况、社会历史、文化、风俗习惯、经济条件等都有着较大的差异，而农业投资项目运行与这些因素是紧密相关的，所以一个农业投资项目在此区域可行，而在彼区域就未必可行。这就是说，农业投资项目带有较强的区域特征，所以它的评估就需要考虑起地域性强的特点。第12章不同行业和种类的

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5.农业投资项目具有多重目标的特性多数农业投资项目具有多重目标，即农业投资项目的目标是多方面的。例如，某江河流域的综合开发项目，一方面可能是为了获取更多的农产品，另一方面则可能是为了保护整个流域的生态环境和防止水土流失等。农业投资项目目标的多重性也就决定了项目效果评估工作的多样化，需要在项目评价中全面地考察和评价项目多重效益。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.2.2农业投资项目论证与评估的原则由于农业投资项目具有上述特点，所以在农业投资项目的评估中一定要注意以下问题，和坚持相应的一些基本原则。1.珍惜土地资源和提高土地生产率在农业投资项目的评估中要充分考虑珍惜国家的土地资源，通过农业投资项目开发去不断提高国家土地的生产率。土地的稀缺性决定了这种资源的宝贵性，特别是由于我国土地喜爱能够对十分有限的国情，所以通过农业投资项目去提高农业劳动生产率就成了这类项目论证与评估的一项重要内容。对于大量挤占耕地的农业投资项目原则上需要开展严格的论证和评估，认真把好涉及土地使用的农业投资项目的评估和审批关。

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项目论证与评估2.目的评估和审批关。在这种项目论证与评估中要承认差别不同地区、地域或地块是有差别的（即所谓的地差），农业投资项目是与这种差别相关联的，这些差别在农业投资项目的经济效益上体现为所谓的“级差地租”。所以对于不同地区的农业投资项目的评估要承认这种差异的存在，这一点和工业投资项目的统一标准具有明显的不同。在农业投资项目论证与评估中的成本分析也要考虑异地项目之间所具有的差别，甚至在很多时候应该补贴和支持在落后地区开展农业投资项目的投资。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.要充分估计传统习惯对农业投资项目的影响农业投资项目与农业产品和人们的消费习惯、饮食结构和偏好等有密切联系，农业投资项目的生产及其效果受社会文化和耕作习惯的影响，不同地域、历史、文化以及宗教信仰、少数民族的特殊习惯和要求等都会影响农业投资项目的效益，所以在农业投资项目论证与评估中应特别注意这些方面的评估。农业投资项目还受人们耕作习惯的影响，所以在农业投资项目的评估中人们必须注意和考虑这些问题对于项目的影响。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.要充分评估农业投资项目的风险通常，在对农业投资项目进行评估时容易忽视农业投资项目的特殊性以及由此带来的项目风险性。由于影响农业投资项目产品生产的诸多因素都不是人为的因素，特别是像气候变化和自然灾害等影响因素都具有很强的偶然性和随机性，因此在对农业投资项目进行评估的时候一定要注意对项目不确定性因素的分析，一定要按照规定科学认真做好这类项目的风险分析，尤其还要充分考虑和评估农业投资项目对当地环境的副作用及不良影响。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.要考虑支持落后地区农业的发展在农业投资项目的评估中要从战略高度去考虑如何支持落后地区农业发展的问题，应该将国家对农业投资项目的区域性补贴和优惠政策都考虑进去。任何国家和地区的农业区域经济发展都是有梯度的，农业投资项目的土地也有级差地租的分别，所以充分考虑农业投资项目的分布是十分重要的，通过对合理布局人们可以逐步改变落后地区和偏僻地区的经济和社会的发展，从而实现全局战略发展也是农业投资项目论证与评估中必须注意的。

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项目论证与评估12.2.2农业投资项目论证与评估的内容1.农业投资项目的财务效益评估农业投资项目与工业投资项目都有成本效益评估，它们之间的差别是对于土地成本的计算和土地资产的回收与工业投资项目的成本估算有所不同。同时，农业投资项目的效益估算和评估也与工业投资项目的效益评估不同，它不能只考虑农业产品销售所获得的效益，而要考虑项目的综合效益。特别需要注意的是农业投资项目的生命周期，尤其是项目的运营期要远远比工业投资项目长，所以在使用净现值等动态评估指标时必须作相应的处理。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.农业投资项目的国民经济评估农业投资项目也要做国民经济评估，这也是农业投资项目决策的主要依据之一。有很多国家和地区在农业投资项目方面的评估是按照国民经济效益作为根本依据的，甚至就是一个农业投资项目的财务效益指标不好，但是只要它具有很好的国民经济效益，国家和地方政府甚至有义务通过补贴或转移支付等方式使得该项目的财务效益指标变好。所以农业投资项目论证与评估十分重视项目的国民经济评估。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.农业投资项目的运行条件评估农业投资项目的评估必须充分考虑项目所在地的运行条件，因为农业投资项目更多地依赖于项目所在地的自然条件，包括气候、水资源、土壤与肥料等等。这一点完全不同工业投资项目的评估不同，因为工业投资项目的运行条件多数是人为的条件。因此，在农业投资项目的评估中必须充分考虑项目所在地是否具有与项目所需运行条件一致的自然条件，一定要通过评估对此给出肯定和正面的答案，否则无法做出农业投资项目的最终决策。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.农业投资项目的环境影响评估农业投资项目对于环境的影响是直接的，这包括对自然环境、社会环境和生态环境的影响。其中农业投资项目对于自然环境的影响最为严重，有些农业投资项目甚至可能改变整个自然和生态环境。例如，我国的三峡工程等水利工程等为农业服务的项目就直接改变了当地的自然环境和生态环境，同时通过移民和改建等也改变了当地的社会环境。所以对于这类项目必须进行严格的项目自然环境影响的评估，而且这种评估有“一票否决权”。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.农业投资项目的社会影响评估农业投资项目论证与评估中最为独特的是这种项目的社会影响评估，因为农业投资项目的产品直接关系到国计民生，所以它的社会影响评估是十分独特的。中国古话中讲“民以食为天”，农业投资项目是生产“食”的，所以这种项目事关“天”字的大局，必须认真评估这方面的影响。这包括一个农业投资项目对于社会各方面的发展的影响，对于社会公平与和谐的影响等方面的评估，甚至要评估项目对于社会稳定的影响。第12章不同行业和种类的

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6.农业投资项目的风险评估农业投资项目受自然环境与条件的影响十分巨大，而农业投资项目面临的自然环境与条件不同于工业投资项目的人为环境与条件，它具有很大的不确定性，所以农业投资项目必须进行严格的项目风险评估。这种评估应该以各种各样的地理、气候等资料为依据，通过统计分析去确定各种风险的大小和影响范围，以充分认识项目的风险和不确定性。第12章不同行业和种类的

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7.农业投资项目的综合评估农业投资项目的决策和实施同样不但要依据上述项目各个专项评估的结果，而且还要依据对于整个项目可行性的综合评估。一个农业投资项目的综合评估结果也不仅是有关上述几方面专项评估结果的简单加总，而是对于上述专项评估的综合与集成。在这方面农业投资项目的综合评估与工业投资项目的综合评估是一致的。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.3商业投资项目的评估与论证12.3.1商业投资项目的独特性和原则1.选址是商业投资项目成败的重要因素商业投资项目选址的得当与否直接关系到商业投资项目的经营成败，所以对于商业投资项目的评估首先必须进行客观、细致、准确的项目选址评估。项目选址的评估就是通过对商业投资项目所覆盖区域进行调研，以了解该区域商圈的经济情况、需求状况、人口情况、商业环境、竞争状况、交通环境和客流量等现况和未来发展情况，分析项目选址的可行性。

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项目论证与评估2.商业投资项目的评估更注重市场预测商业投资项目的市场预测是以市场调查所得的信息资料为基础，通过整理、归纳和分析等方法，测算判断未来一定时期内项目可能的市场总量、市场占有率和销售额与利润的变化情况和发展趋势，商业投资项目论证与评估以此为根本依据的重要内容之一。所以商业投资项目要预测项目开业后经营情况，包括测算市场总量、市场占有率、销售额、租金等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.商业投资项目评估的关键是竞争评估商业投资项目论证与评估中最为关键的是竞争评估，包括对竞争对手实力和策略分析，项目的竞争优势分析，项目的核心竞争力分析等等。商业投资项目最主要的是利用项目本身的核心竞争力去取得竞争优势，从而使项目获得所需的经济与社会效益。商业投资项目评估中必须有项目竞争的专项评估，而且应该占整个评估的很大比例。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.商业投资项目评估要注重风险性评估商业投资项目的投资大、市场竞争激烈、经营不确定性高，这些决定了商业投资项目相评估必须针对项目的性质、特点、规模、投资方式、竞争环境等不确定性影响因素做出分析和评价，并提出相关的应对措施。另外，宏观、中观和微观环境也会直接给商业投资项目带来风险，所以这类项目评估中还需要评估宏观、中观、微观环境项目带来的风险。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.商业投资项目的商圈分析最为关键商业投资项目论证与评估中最为独特的内容是项目的商圈分析。这包括对于项目所处商圈的经济指标、需求状况、人口情况、商业环境、交通环境、客流量数据进行总量和细分的分析，也包括对项目所处商圈的需求状况进行深入、细致的调查与分析，甚至还包括对项目宏观、区域和微观的市场进行分析和调查、对项目未来的供给和需求进行预测。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.3.2商业投资项目论证与评估的内容1.商业投资项目的选址分析与评估这包括对于商业投资项目拟建地点的选择标准的确定和各种被选方案的论证与评估等内容。这一评估的核心内容包括：商业投资项目的产生背景、商业投资项目的主要经营内容和经营方式、项目的主要技术经济指标、项目所处城市的整体环境分析、项目所处城市的经济发展水平分析、项目所处城市的居民购买力分析、城市发展规划与投资环境分析等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.商业投资项目所处商圈的分析与评估这是商业投资项目论证与评估中最为重要的内容，这一评估的核心内容包括：项目所处商圈的市场容量分析、项目所处商圈的居民消费倾向分析、项目的潜在消费人群分析消费总量、结构和消费水平分析、项目所处商圈的交通环境和物流服务分析、项目所处商圈的周边商业环境分析、项目所处商圈的竞争对手分析和项目所处商圈的市场竞争环境分析等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.商业投资项目竞争和经营分析与评估这方面的评估内容包括：整个项目的总体经营发展规划、项目经营定位的分析与评估，整个项目的竞争态势和竞争策略的分析与评估、项目目标顾客的分析与评估、商业投资项目的经营规模与未来营业收入的预测分析与评估、项目的主要经济指标、项目的经营组织机构和人力资源配置、项目的其他经营环境分析与评估等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.商业投资项目的服务环境与条件评估任何商业投资项目都需要使用多种不同的服务，提供这些服务的环境条件也是商业投资项目论证与评估的独特内容，这方面评估内容包括：项目所需水、电、热、制冷等服务情况评估，项目所需金融服务方面条件与情况评估、项目所处地区交通便利程度分析与评估、项目所处地区交通设施及停车场的设置情况和项目所处地区物流服务情况的评估等等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.商业投资项目的财务和国民经济评估商业投资项目的财务评估也是从企业的角度对与项目的财务成本和收益的评估，而商业投资项目的国民经济评估也是按照影子价格等方法所作的国民经济的成本效益评估。这方面的评估与其他项目的评估方法和内容基本上是一致的，唯一不同的地方是工业投资项目所使用的国家财税法规与商业投资项目使用的国家财税收法规会有所不同而已。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.3.3商业投资项目的商圈评估方法 所谓商业投资项目的商圈也称为商业交易区，是指以商店所在地为中心沿着一定方向和距离扩展和吸引与辐射顾客的范围。1.雷利法则这是一种零售引力的法则，它用于说明两个竞争商店吸引顾客的能力。该法则认为，一个商店吸引顾客的能力取决于该商店附近地区与沿边地区的人口和距离，所以确定一个商店的商圈大小就要考虑人口和距离两个变量，商店的吸引力由最邻近该商店的人口和里程距离共同发挥作用。一个商店吸引较多来自附近地区的人口，吸引较少的较远地区的人口。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估附近地区有较多人口的商店产生较大对顾客的吸引力，然而距离减少吸引力。雷利法则可用于界定两个相互竞争商店的商圈分界线，这种界限又被称作中介点，雷利法则的计算公式如下。 （12-1）

其中：为中介点到商店的距离，为各自独立的商店间距离，为商店附近地区的人口，为商店附近地区的人口。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.赫夫法则赫夫法则认为一个商业投资项目的商圈取决于它的相关吸引力。在多个商业聚集区或商店集中于一地时，顾客利用哪一个商业聚集区或商店的概率是由商业聚集区或商店的规模和顾客到该商业聚集区或商店的距离决定的，即一个商店对顾客的相关吸引力取决于两个因素：商店的规模和距离。商店的规模可以根据销售场地面积计算，距离为时间距离或空间距离。大商店比小商店有较大的吸引力，近距离商店比远距离商店更有吸引力。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估消费者在诸多商店中选择特定的商店购买商品，取决于该商店的相关吸引力，该模型认为消费者到特定商店的可能性等于该商店对消费者的吸引力与在这一地区内全部同类型商店的吸引力总和的比率。赫夫法则的数学模型如公式（12-2）所示。 （12-2）

其中：为地区的消费者在商店购物的概率，为商店的规模（经营面积），为地区的消费者到商店的时间距离或空间距离，λ为根据经验推出的消费者对时间距离或空间距离敏感性的参数，为商店对地区消费者的吸引力，Σ为同一区域内所有商店的吸引力。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.饱和指数法则饱和指数法则是指通过计算零售市场饱和指数来测定特定的商圈内假设的零售商店类型的每平方米的潜在需求。饱和指数是通过需求和供给的对比来测量一个商圈内商店的饱和程度。需求和供给的相互影响及作用创造了市场机会，所以对商业投资项目而言，一个地区有较高的需求水平也同时有较高的竞争水平，这个地区可能不是合适的地点。换言之，一个地区有较低的需求，同时竞争水平也是低的，那么这个地区可能是有吸引力的。商业投资项目必须对所拟选的地区进行比较评估，观察饱和指数的高低。一般来说，饱和指数高就意味着零售潜力大，而饱和指数低意味着零售潜力小。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估饱和指数计算公式如下： IRS=（C×RE）÷RF（12-3）其中：IRS为某地区某类商品零售饱和指数，C为某地区购买某类商品的潜在顾客，RE为某地区每一顾客平均每周购买额，RF为某地区经营同类商品商店营业总面积。上述这些法则都是在商业投资项目的商圈评估使用的，究竟选择哪个准则或方法去评估商业投资项目的商圈，人们要根据具体情况而定。但是不管选择哪种原则或方法去评估商圈，这项评估工作是必须做的，而且它是商业投资项目论证与评估的核心内容。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.4银行贷款项目的评估与论证银行贷款项目主要是指银行贷款项目，银行贷款项目的评估是指在申请贷款正式批复之前银行对于贷款项目的必要性和可行性所进行的论证与评估工作。银行贷款项目的评估包括在项目生命周期中各阶段所进行的论证分析评价，即包括项目前评估、跟踪评估和后评估。12.4.1银行贷款项目的独特性分析银行贷款项目的论证与评估既不同于工业投资项目和商业投资项目的评估，也不同于其他项目的评估，它具有很强的独特性。其中，最为重要的特点有如下几个方面。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估1.金融行业全面影响的特点银行贷款项目的首要特点是它所具有的金融业的特点，其中最为重要的是金融业时受国家和政府管制最为紧密的行业，因为国家的宏观金融政策直接关乎国计民生。同时，银行贷款项目不同于工农业投资项目，它是一种“钱生钱”的项目。这种项目有自己的周期、利润受国家限制、具有较大风险等特点。通常，除了流动资金贷款项目外，多数银行贷款项目是长期性的，有些甚至长达10年、20年或30年。同时，银行贷款项目的收益直接受国家金融政策的影响，第12章不同行业和种类的

项目论证与评估所以银行贷款项目一方面有贷款者还贷的风险（如2008年美国的次贷危机），另一方面受各种各样金融风险和政策风险的影响，甚至会受到国际金融风险方面的影响。这是银行贷款项目最重要的独特性，因此这种项目有自己独特的评估方法和内容。2.双重项目论证与评估的特点银行贷款项目的另一个特点是这种评估中包括两个项目的评估，其一是从银行的角度对于银行贷款项目本身的论证与评估，其二是银行作为贷款者必须对被贷款项目进行的全面评估。这两个不同的项目由图12-1给出，由图中可以看出任何银行贷款项目都有自己的被贷款项目，在银行贷款项目的评估中必须同时对这两个项目进行。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估这包括从银行的角度去评估贷款项目本身的情况，以及从这一贷款的安全性出发去评估被贷款项目的可行性及其成本收益情况。因为实际上每个银行贷款项目的贷款回收都需要以来相应的被贷款项目现金流量，只有被贷款项目现金流量能够按期产生归还贷款的自己，银行贷款项目才是可行的。运营期建设期被贷款项目生命周期宽限期还本付息期贷款项目生命周期图12-1银行贷款项目和被贷款项目的关系示意图第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.项目全生命周期中多次评估的特点银行贷款项目评估的另一个特性是要在整个贷款项目的全过程中开展多次评估，这包括项目贷款发放前的贷款项目前评估和被贷款项目的前评估，被贷款项目实施过程中的跟踪评估和被贷款项目实施完成并投入运行后的还款情况跟踪评估，一直到贷款项目的贷款全部收回以后的银行贷款项目后评估。这些评估各有不同的目的和作用，项目的前评估用于银行贷款项目的决策，项目期中评估用于贷款项目的支付控制和偿还控制，项目后评估用于修订银行未来的贷款政策和方法。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.4.2银行贷款项目论证与评估的阶段一般银行贷款项目的评估所包括的主要内容有两个部分：其一是被贷款项目的评估，这包括被贷款项目产品或服务市场需求分析，项目建设或开发条件评估，项目生产运营条件评估，项目自然和社会环境评估，项目技术、财务和国民经济评估等；其二是银行贷款项目评估，这包括从银行角度对贷款项目进行成本效益分析，不确定性与风险分析等。对于银行贷款项目而言，不待要对被贷款项目进行分析和评估，还要对被贷款项目业主的资信状况，项目业主领导团队的政治业务素质、管理水平和经营能力进行评估审查。银行贷款项目论证与评估的阶段和步骤包括下述几方面。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估1.被贷款项目鉴定阶段的评估这一阶段的具体评估工作包括：对于被贷款项目的理由、目标、必要性、优先程度和依据的评估，对于被贷款项目的各方面可行性的评估，对于被贷款项目建设方案、规模和设计情况的评估，对于被贷款项目投资估算和筹资方案的评估被贷款项目的现金流量分析和评价，被贷款项目的经济效益和社会效益的评估等等。这一阶段的评估工作首先是有被贷款者自行做出他们自己项目的可行性研究报告，然后由银行贷款部门的人员对这种被贷款项目的可行性分析报告进行必要的生产和鉴定，并最终从贷款银行角度给出被贷款项目的可行性鉴定报告。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.银行贷款项目准备阶段的评估银行贷款项目准备阶段的评估工作主要是对贷款项目的安全性、盈利性和成长性等进行必要的评估。此时，人们必须对被贷款项目的市场需求、技术设计、财务计划、经济效益、组织管理和社会影响等方面进行详细的、全面的规划和研究。这个阶段的评估工作主要是由银行有关部门的雇员自行完成的，这个阶段评估的核心工作是对被贷款项目进行独立的项目详细可行性研究，即对于被贷款项目的投资成本和投资收益做出分析。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估这种银行贷款项目准备阶段的评估工作可能会不断反复而持续很长时间，像世界银行和亚洲开发银行等组织的这种评估大约要持续1-2年的时间，世界银行和亚洲开发银行的专家们会多次带被贷款项目所在地进行考察和研究。但是一旦银行完成了这一阶段的项目论证与评估，即可进入下一步银行贷款项目自身的论证与评估阶段。3.银行贷款项目自身的评估阶段当被贷款项目的论证与评估完成并给出了正式的项目可行性报告之后，根据被贷款项目的可行性报告就可以开始进行银行贷款项目自身评估的阶段。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估这是为银行贷款项目决策提供决策支持信息的阶段，这是对于银行贷款项目自身的不同项目方案的必要性、可行性、安全性、盈利性和成长性等进行全面评估的阶段。4.银行贷款项目谈判阶段评估银行贷款项目的谈判阶段实际上也有项目论证与评估的工作，这是银行贷款项目论证与评估的一个重要特性。银行贷款人员通过与借款人的谈判而最终形成银行贷款项目的文件，在这种谈判之前和之中都需要开展银行贷款项目谈判阶段的项目论证与评估，并根据这种银行贷款项目谈判阶段的评估去做好谈判，为银行在贷款项目中捍卫自己的利益和争取到更多的利益。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估在银行贷款人员同贷款项目的借款人谈判的过程中，不但最终要签署银行贷款项目的协议，而且要不断地给出银行贷款项目的谈判纪要。然后，银行贷款人员最终要将银行贷款项目协议和银行贷款项目谈判纪要会同银行贷款项目谈判阶段的论证与评估报告，一同报送银行董事会或主管机构进行项目的审查和批准。银行贷款项目谈判阶段项目论证与评估工作完成标志着银行贷款项目正式进入了项目执行与监督阶段，此时银行贷款项目的前评估工作就已经全面完成，后续就是银行贷款项目跟踪评估的阶段了。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估5.银行贷款项目实施阶段的评估银行贷款项目的实施阶段（执行与监督阶段）需要持续较长的时期，银行在这一阶段中必须监督和控制被贷款项目的实施情况。6.银行贷款项目的后评估在被贷款项目完工并投入运营以后，特别是银行贷款项目的还本付息完成且贷款账户关闭以后，银行应该对银行贷款项目进行独立的项目后评估，以确定银行贷款项目的成败程度和银行贷款项目的政策、体制和管理中的问题。这种银行贷款项目的后评估与第十一章中讨论的项目后评估在原理和方法上是相通的，图12-2给出了世界银行这类项目的示意。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12-2世界银行的项目决策周期贷款政策的修订银行执行董事会批准项目后评估专题研究项目完成后的评估项目完成报告审查项目实施阶段评估项目实施和监测世行各国别局计划被贷款项目评估银行贷款项目评估贷款项目谈判评估被贷款项目鉴定评估第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

12.4.3银行贷款项目论证与评估的内容1.银行贷款项目前评估和跟踪评估阶段的主要评估内容包括如下几个方面。（1）借款人的评估。这包括：借款人经济实力评价、借款人资产负债分析、借款人信用状况评价、借款人发展前景评价、借款人主要经营者素质评价、借款人管理能力评价等。（2）被贷款项目的条件评估。这包括：被贷款项目必要性评价、项目实施方案评价、项目技术和生产条件评价、项目环境保护评价、市场环境和竞争前景评估等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（3）被贷款项目筹资方案评估。这包括：被贷款项目投资估算评估、筹资方案评估、项目运营成本和收益的评估、被贷款项目的自有资金和借贷资金现金流量分析等。（4）银行贷款项目的贷款回收评估。这包括对于贷款人的偿债能力评估，项目现金流量评估，借款人其他偿债能力的评估等，其主要作用是确保银行本息能及时收回。（5）银行贷款项目风险与效益评价。这包括被贷款项目的风险识别、度量与应对分析、贷款项目的担保评价与分析、贷款项目资金回收的不确定性和效益分析等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（6）被贷款项目的实施绩效评估。包括：被贷款项目时间、成本、质量、范围、收益、现金流量情况、项目变更情况等方面的论证与评估。这一阶段的银行贷款项目评估工作要求必须实事求是、认真彻底，这些评估工作结束标志着银行贷款项目整个项目前评估和工作的基本结束。2.银行贷款项目后评估阶段的评估内容主要包括如下几个方面。（1）被贷款项目实际必要性的后评估。这主要包括对项目建成投产后的产品对企业或组织以及对于国民经济和整个社会经济发展所起的作用机器实际必要性所进行的后评估。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（2）被贷款项目实际运行条件的后评估。这包括对于项目供水、供电、煤炭、燃料等动力资源情况，原材料来源和价格情况，协作配套情况等方面的项目后评估。（3）被贷款项目的技术后评估。这包括对于项目投产所生产的产品质量的评估，项目所采用的技术的实际情况评估，实际各项技术经济指标与原设计能力的差距评估等。（4）被贷款项目的经济效益的后评估。这包括项目投资财务情况，主要是项目的财务成本和效益等方面的后评估和项目不确定性与风险预测分析等方面的后评估等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（5）被贷款项目国民经济效益后评估。这包括有关项目的国民经济成本和效益方面的后评估，这是对于项目实际给国民经济带来的效益和社会效益所做的后评估。（6）银行贷款项目的全面后评估。这包括对于整个贷款项目实际后果与预计后果的全面对照评估，以及对于银行贷款项目所涉及的各种经济与财务效果的后评估等内容。（7）银行贷款政策的全面评估。这包括对银行贷款项目成败的分析和对银行贷款政策、方针与程序的后评估等，其主要作用是为修改银行贷款政策和管理办法提供信息。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.5政府采购项目的评估与论证政府采购项目是一类十分特殊的项目，这类项目的论证与评估更有其自己的独特性，所以本节专门讨论这类项目的论证与评估。12.5.1政府采购项目的独特性分析政府采购也被称为公共采购，它是指各级政府或其所属机构为开展日常政务活动或为提供公共服务的需要，在财政部门的监督之下以规定的方式、方法和程序，对于货物、工程或服务的购买项目。从国际上看，政府采购项目有招投标和直接购买两种主要的形式（包括国际招标或跨国采购），因此政府采购项目完全不同于企业或个人采购项目，政府采购项目的独特性主要有以下几个方面。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估1.采购资金来源的公共性政府采购的资金来源为财政拨款和需要由财政偿还的公共借款，这些资金的最终来源为纳税人的税收和政府公共收费，而企业或私人采购的资金来源于采购主体的私有资金。资金来源的不同决定了政府采购项目与企业或私人采购项目在采购管理，采购人员责任等方面有很大区别。实际上正是采购资金来源的不同，才有了政府采购项目与企业或私人采购项目。2.政府采购项目的非赢利性政府采购项目的目的不是为了赢利，而是为了在实现政府职能和公共利益，努力节省国家的财政开支。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估相反，企业或某些私人采购项目多数是为了生产，转售和赢利。由于政府采购项目没有通过采购去获得赢利的动机，所以政府采购项目的评估内容、目标和方法就完全不同于企业采购项目的评估。3.政府采购项目的公开性政府采购的有关法律和程序规定政府采购项目一般应该是公开的，只有规模过小或需要保密情况的例外。所以政府采购项目过程一般是在完全公开的情况下进行的，一切政府采购项目的活动都要公开，所有的政府采购项目信息都要公开，而不能偷偷摸摸也没有秘密可言。但是在企业或私营领域，许多采购项目不是公开的，尤其是货物采购就更没有这个义务。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.政府采购项目的政策性公共支出管理是国家管理经济的一个重要手段和方面，政府采购又是公共支出管理主要对象和内容。所以政府采购项目必然具有很强的政策性，因为在某些时候这种采购项目还承担着执行国家政策的使命。甚至一国政府可利用政府采购项目来做为保护本国产品和企业的手段，或者作为对外交流的筹码。但是企业或私人采购就没有这种责任和属性了。5.政府采购项目的复杂性政府采购项目所涉及的对象从汽车、家具、办公用品，到武器，航天飞机等无所不包；从普通货物，到工程建设合同和各种服务，设计到了经济生活的各个领域。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估在这方面没有一个企业或私营组织的采购能与政府采购相比。同时，政府采购项目的程序和手续也十分复杂，远非一般企业或私营部门的采购项目所能比拟的。6.政府采购项目的宏观调控性政府始终是各国国内市场最大的财购者和最大的货物和服务的消费用户。据统计，欧共体各国政府采购的金额占其国内生产总值的14%左右，这还不包括公用事业部门的采购。美国政府每年用于货物和服务的采购就占其国内生产总值的27%左右，这还不包括一些特殊的工程采购项目。所以政府采购对宏观经济调控的作用是其它采购主体不可替代的，它实际上已经成为各国政府经常使用的一种宏观经济调控的基本手段。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估7.政府采购项目的程序性国际上政府采购的经验表明，任何政府采购项目无论其采取什么方式，也不论其涉及多大金额，都必须要按政府规定的采购程序去进行和管理。一个政府采购项目的完整程序包括的基本步骤有：确定采购需求，预测采购风险，选择采购方式，供应方的资格审查，签订采购合同，履行采购合同，验收与结算和采购效益评估等。8.政府采购项目的合法性现代国家一般都制定了系统的政府采购法律和条例，并且都建立有完善的政府采购规章制度。任何政府采购项目活动首先必须依法开展，这种采购项目必须在严格的法律和管理规定与监督之下进行。但是企业或私人的采购项目则没有这么多限制。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.5.2政府采购项目评估与论证的内容政府采购一般有两种买卖的方式，一种是议价的方式，一种是招投标的方式。其中，议价的方式只能用于小型的政府采购项目，而且多数是对于货物的采购方面。其他一般需要使用招投标的方式进行政府采购，招投标方式的政府采购多数是对于大宗货物或者是各种劳务的采购方面。这两种不同的买卖方式的政府采购项目都需要进行采购项目的评估，而按照招投标方式开展的政府采购项目的评估要求更高。政府采购项目的评估主要是对于政府采购项目的内容、预算、方案和程序等进行评估，而且最主要的是对于政府采购项目的供应方案的评估。政府采购项目论证与评估的具体内容如下。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估1.政府采购项目的内容评估根据政府采购项目的不同情况和实践经验来看，对政府采购项目的评估首先要从采购内容开始。这方面的评估大致首先要从政府采购单位是否真正需要的角度入手，分析和评估政府采购单位编报的政府采购项目内容，评估其是否真正是该单位的生存和发展所需要的商品、服务或工程。同时要评估该采购项目中有无属于国家限制购买的内容，又无该单位无权购买的内容，有没有该单位可以暂时不买的内容，以及采购清单中是否有不符合标准规定的，有无超过配置标准的采购科目，有无违反国家政策规定的采购内容等。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估2.政府采购项目的预算评估政府采购项目除了要评估政府采购项目的内容以外，还必须要做政府采购预算的评估，以评估一个政府采购项目的采购资金多少及其来源是否正当与合法。这方面得评估具体内容主要是评估该采购项目有无采购资金来源和保障，以及该采购项目的资金有来源不对或未罚违规挪用等问题。国家规定：凡是来源不当或资金来源不足的政府采购项目都不得编入同级财政的政府采购预算，所以任何以各政府采购项目都必须开展这方面的评估工作。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估3.政府采购项目的采购方式评估在实际的政府采购项目操作中，人们首先要选择合适的采购方式。从大类上分，政府采购项目的方式可分为两类：一是招投标采购方式，二是非招标性采购。以招投标方式进行的政府采购项目一般是购量大和数额高的商品、服务和工程采购，而招投标采购方式又分成公开招投标和邀请招投标两类。一般来说，政府采购项目必须按照国家规定的采购方式进行，但是同时还有分析和评估政府采购项目的采购方式的有效性和适用性等特性。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估4.政府采购项目的供应方案评估政府采购项目论证与评估中最重要的内容是对于政府采购项目的供应方案的评估。从本质上看，政府采购项目论证与评估的目的就是要使采购体现物有所值，而这必须通过对于政府采购项目供应方案的评估而得知和确定。政府采购项目供应方案评估得主要内容是：供应方案满足需求的程度和供应方案的经济、技术和信用等方面。其中，对于供应方案的经济评估主要是从供应方案（或投标方案）的价格方面进行评估，而其技术评估主要是评估政府采购方案的技术特性，对其信用的评估主要是对政府采购项目的供应商或承包商的信用评估。政府采购供应方案的评估是一种以经济效益评价为主的综合性评估。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.6科学研究项目的论证与评估科学研究项目是一种高度复杂而又具有很高不确定性的项目，一种具有较大风险性的项目。所谓科学研究项目就是人们对新知识和新技术的探求项目，由于是探索新得知识和新的技术，所以这类项目最大的特征是首创性，正是这种首创性使得这种项目的评估内容和方法完全不同。科学研究项目是一种人类获取对于客观世界和人类社会认识新知的过程，所以一般认为只有具有首创性的基础科学研究和应用科学研究项目才可以被称为科学研究项目。其中，基础科学研究项目是人们为认识自然和社会的全新知识而开展的科学研究工作（属于人类认识世界的范畴），它不以任何专门或特定的应用推广或使用盈利为目的。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估应用科学研究项目是指人们运用所获得的新知识去改造自然和社会从而为人类创造更多财富和福利所开展的首创性的研究（属于人类改造世界的范畴），它具有应用特定知识去实现盈利或发展目的特征。这两种科学研究项目的论证与评估的目的是为这类项目的管理提供科学、客观、真实、公正的信息，这是一种十分独特的项目而需要十分独特的项目论证与评估。12.6.1科学研究项目的独特性分析科学研究项目本身就是一种对于人类认识世界和改造世界的知识创造过程，所以这种项目最主要的特性是它具有很高的开放性（或叫不确定性）。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估人们在开展科学研究项目的过程中有可能达到项目的目标而获得科研项目既定的成果，也有可能达不到项目的目的而获得不了科研项目既定的成果，甚至还有可能在未能达到项目既定的目标的情况下而获得了意想不到的科研成果。同时，这种项目在项目之初和项目实施过程中很难预测这种项目的最终结果，多数情况下这种项目只能在最后阶段才能知道项目的成败。所以科学研究项目的论证与评估一直是项目论证与评估这一学科中最为困难的难点，有关这种项目的这些特点可以用下面的图12-3给出示意。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

图12-3科学研究项目的开放性和过程性示意图工程建设项目研究成果项目信息产品开发项目日常运营活动科学研究项目日常运营信息缺口决策点方案评估研究创意研究活动研究改进第12章不同行业和种类的

项目论证与评估科学研究项目是国家和企业形成其核心竞争力和获得战略发展的基本手段，这也是我们国家开展创新型国家建设和提升企业自主创新能力的原因所在。虽然这种项目的论证与评估十分不易，但是人们仍然需要对科学研究项目进行全面的评估。由于每个科学研究项目的内容不同，所以每个科学研究项目的论证与评估的内容也不相同，因此本节就不讨论科学研究项目的论证与评估的内容，而只讨论科学研究项目的论证与评估的方法。科学研究项目的评估方法虽然有很多，但是最常用是项目生命周期整体评估模型的方法，科学研究项目的选择评估方法，科学研究项目的整体评估模型方法等。虽然人们现在有人提出了一些这类项目定量评估的方法，但是这种项目的评估仍然以专家的定性判断方法为主。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.6.2科学研究项目论证与评估的方法科学研究项目的论证与评估方法主要是定性的方法（如同行评估，权威决策，领导拍板等），也有一些定量的评估方法。从本质上说，科学研究项目的评估最初出于经济和商业考虑大多采用财务评价方法，近年来人们发展了许多度量项目绩效的非财务分析方法，它们着重从项目的选择、项目的质量、时间和满意度等方面去评估。这类项目论证与评估方法的选择会直接影响评估结果的有效性，因为这类项目的成败决策依赖于在这种项目论证与评估选择方法的正确性选择和运用。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估有人提出选择科学研究项目的评估方法必须明确六个具体因素：项目的战略意义明确，目标与功能相配合，项目有创造性，能够获得足够的信息，组织目标清晰，合理地评估项目结果，提高组织信誉化。科学研究项目综合集成方法的构造应满足特定的评估对象和评估要求：可发挥单个评估方法所长，又可弥补各自所短；能解决单一评估方法所不能解决的问题，或比单一的评估方法能更好地解决问题；这种评估方法有系统性。构建科学研究项目综合集成方法的基本步骤是：由定性方法确定评估指标，计算权重并构成评估体系，用定量方法与模型计算评估值。

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估1.科学研究项目立项评估方法科学研究项目的立项评估是项目最初阶段的评估，也是最为重要的科学项目论证与评估，科学项目最终的成功往往取决于项目立项评估的正确性。对于科学研究项目的立项评估方法，不少学者提出了一系列的综合集成方法，通常这可以使用德尔菲法与层次分析法等作为作前期评估处理方法，然后利用目标规划方法等进行项目定量评估的综合评估。另外，科学研究项目的前期评估也可以采用同行评议方法去获得定性或定量的判断。由于这种评估方法是在多个项目论证与评估者之间寻求平衡，所以人们可以采用多指标多决策的模型（MCDM）评估方法。这些具体的评估技术方法的主要内容说明如下。

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（1）同行评议法。对于科学研究项目来说，同行评议是最常用的立项评估方法，也是使用频率最高的评估方法。同行评议法实际上就是由从事该领域或接近该研究领域的专家来评定一项科学研究项目的必要性或重要性的方法。这种方法由某领域的专家们采用同一种评估标准，对提出的科学研究项目进行评估，其评估结果可用于对项目立项决策提供支持。同行评议法中的两个关键因素是评估标准的确定和同行专家的选择。科学研究项目的评估标准涉及到项目的创新性、科学性、价值性和对科学发展的影响性等，同时也要评估科学研究项目申请者的科学能力和学术水平等。美国科学基金委员会在评估其基金项目时主要有两个标准：科学研究项目的科学价值和质量，开展该项目所能产生哪些广泛的科学与社会影响。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估他们选择的评议专家是在研究前沿保持活跃的研究学术活动和在本领域有较高的研究能力和水平的学者。同时，这类项目论证与评估专家的个人品质和学风等也是一个重要的考虑因素。根据经验，一般科学项目的立项评估的专家小组往往需要3到10个同行专家。然后，科学研究项目的评议机构要综合立项评估专家们所给出的评估意见，对科学项目作进一步的总体分析和评估。这种综合评估既可以是定性的评估，也可以是定量的评估。这种同行评议法的科学项目立项评估方法的操作简单、容易、成本低，同时由于有多位专家把关一般会避免出现原则性或根本性的错误。但是没有人真正能够预测科学研究项目的产出结果，同时人们也难以杜绝庸俗的关系圈和人情评审等问题。

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（2）多指标多决策的模型评估方法（MCDM）。这种方法是针对在科学项目立项评估中所需的多个决策者和多个评估标准的项目选择问题而提出的。传统的单目标优化的方法用于科学研究项目的评估是片面地建立在一种理想和假设条件上的，而这种方法则允许更多的群体决策，多准则的满意化的科学项目论证与评估。这种方法的显著特点是：多目标、多属性、准则间可以存在冲突、准则间没有统一的度量标准，这种的解是在多个选择方案中寻找最满意的方案。一个MCDM问题的解可以表达为：假设对N个项目方案进行选择评估，确定了K个指标，每个指标的权重可以表示为：且，（12-5）

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估某个指标的分指标数F，些分指标权重满足：，（12-6）

另外，有个专家，其中第个专家对第个指标第个分指标的评分为，个专家对第

指标第个分指标的平均评分值为：

（12-7）个专家对第指标的平均评分值为：

（12-8）第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

个专家对某项目方案总评估的得分为：

（12-9）

比较各个项目方案得分E的大小就可以得到一个得分从高到低的排序，而排在前面的项目或项目方案为好的科学研究项目或项目方案。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估（3）同行评议与MCDM的综合集成评估方法。本方法首先要用同行评议对项目进行评估，即给M位专家发评估标准，要大家根据标准给每一个项目打分并咨询相关专家对指标权重进行处理，第二步进行MCDM定量处理，相对于每一个指标，其数重为，专家给出的分值为，则可得项目方案的评估总分为：（12-10）将各个项目方案得分从大到小进行排序，使得每一项目需求经费,总经费为D则可资助的项目数H取决于：

第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

h<p（12-11）其中：p为计划选择的项目或项目方案数量。这一综合集成的方法将同行评议结果的定量化处理，它能够向科学研究项目的决策者提供更为准确、具体的信息支持。但是总体而言，由于科学研究项目的开发性，所以这种项目的评估方法的有效性是十分有限的。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估12.7新产品开发项目的评估与论证新产品开发项目也是一种具有较高复杂性和不确定性的项目，所以这种项目也具有一定的风险性。所谓新产品开发项目是指人们利用已有的知识和技术，进而开研究制作出供人们享用得新产品或服务的探索项目。这种项目是在科学研究项目完成以后，运用科学研究项目的成果或人们的创新性思维而开发新产品的项目。所以国际上研究与开发的通行规律是先有科学研究项目（researchproject），然后才有产品开发项目（developmentproject）。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估当然，新产品开发项目与一般的产品开发项目也有所不同，因为新产品开发项目要求具有自主创新型和价值性等特性，正是新产品开发项目的这些特性使得其评估内容和方法具有不同之处。其中，新产品开发项目的自主创新性是指这种项目不是简单的产品升级或对于他人产品的模仿抄袭，新产品开发项目的价值性是指这种项目必须能够企业或组织带来新增的好处或利润。因此这两方面就成了新产品开发项目论证与评估的主要内容之一，以便这种项目论证与评估的结果能够为这类项目的决策提供依据、信息和决策支持服务。12.7.1新产品开发项目的独特性分析

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项目论证与评估新产品开发项目的独特性主要是由新产品本身的独特性所决定的，因此只有弄清楚新产品本身的独特性才能够更好地认识新产品开发项目的独特性。1.新产品的独特性新产品的基本要素和特性可以分成四个方面进行描述。（1）新产品的核心要素和特征。新产品的核心要素是新产品使用价值。所谓的使用价值，它实质上是解决顾客某种问题而提供的服务，这种服务是由新产品的实际功能所提供的。

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项目论证与评估（2）新产品的实体要素和特征。这是新产品核心要素的载体，包括新产品质量水平，产品特征，式样设计，品牌名称，产品包装等，新产品必须有不同于其他产品的这些特征。（3）新产品的引申要素和特征。它是企业为新产品使用者提供的各种附加服务和附加利益，主要包括新产品的质量保证，购买信贷、运送、安装、技术指导、维修等。（4）新产品的扩张要素和特征。它是从长期和动态发展的观点考察新产品与老产品之间的联系，考虑新产品技术在产业内的“集群效应”和在产业间的“扩散效应”，导致其产业或相关产业的加速发展，甚至形成一个全新的产业。第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

2.新产品开发项目的特征新产品开发项目的本身是不确定的，新产品开发项目的过程是在不断变更中完成的，图12-4给出了新产品开发项目的过程模型。

图12-4新产品开发项目的过程模型项目信息新产品开发项目新产品运营活动日常运营信息决策点初始决策变更决策变更决策变更决策变更决策最终决策第12章不同行业和种类的

项目论证与评估

从图12-4可以看出，在新产品开发项目的过程中人们会不断地根据研究开发的最新情况去修订自己的决策以保障新产品开发项目的成功。根据新产品开发项目的模型可知，新产品开发项目具有：创新性、过程性、学习性、风险性、开放性等特性。（1）新产品开发项目的创新性。所谓新产品开发项目的创新性是指这种项目必须具有自主创新的开发活动，这种项目必须能够为社会提供具有新功能和新价值的全新产品。（2）新产品开发项目的过程性。所谓新产品开发项目的过程性是指这种项目具有自己独特的过程