第二章 地方公共品及多级财政关系

2023/1/15第二章公共产品的层次性与政府间财政关系2023/1/152本章主要内容2.1公共产品的层次性与地方性公共产品2.2.地方性公共产品的最优辖区规模

2.3政府间财政关系与多级财政体制2023/1/1532.1公共产品的层次性与地方性公共产品2023/1/1542.1.1公共产品及其受益范围公共产品 具有“共同消费性”的产品。公共产品的特征：共同消费性→效用的不可分割性→非竞争性、非排他性公共产品的分类（按公共性质划分）: 纯公共产品(Purepublicgoods) 准公共产品(Quasi/mixedpublicgoods)2023/1/155公共产品的受益范围任何公共产品和服务都有特定的受益区域。按受益范围对公共产品的分类: 全国性公共产品(NationalPublicGoods) 地方性公共产品(LocalPublicGoods) 全球性公共产品(GlobalPublicGoods)2023/1/156公共产品全国性公共产品1、受益范围基本上与整个国家的疆域相当；2、只能由中央政府提供；3、全国居民从全国性公共产品中均等地受益。1、受益范围大体上与地方行政区划面积相当；2、主要由地方政府负责提供；3、本地区居民从地方性公共产品中均等地受益。地方性公共产品2.1.2地方性公共产品的内涵与外延2023/1/157地方性公共产品的内涵与外延地方性公共产品：主要由各级地方政府提供，只能满足特定区域范围内居民公共消费需求的产品和服务。地方社会管理公共秩序、公共安全、公共规制等。基础设施道路、桥梁、排给水地方社会服务基础教育、医疗卫生、社会保障、社会福利、消防等。文化与传播媒介2023/1/158不同级次的地方性公共产品

全国性公共产品 省级公共产品 市级公共产品 地方性公共产品县级公共产品 乡级公共产品 村级公共产品公共性2023/1/159不同地域的地方性公共产品城市公共产品 机场、码头农村公共产品 农业科技成果的推广、病虫害的防治、农田的引水、灌溉和治涝等2023/1/15102.1.3地方性公共产品的特征辖区间的外部性 影响地方性公共产品成本与收益关系的重要因素。利益递减性 居住地点与地方性公共产品中心位置距离不同的社会成员享受该公共产品利益的程度是不同的，一般会随着距离的拉大而递减。2023/1/1511地方性公共产品的特征拥挤性 不完全的非竞争性。当消费人数在一定范围内时，公共产品的消费具有非竞争性，但超过既定消费人数时，增加额外消费者的边际成本上升。 拥挤性公共产品（CongestiblePublicGoods）地方色彩性2023/1/1512公共产品的拥挤函数

Zi*：第i个人享受到公共产品所带来的利益Z：公共产品所带来利益的总量a：人口递增函数的拥挤参数N*N（人口）a02023/1/1513Xki：某位居民从第K种产品中的受益Xk：第K种产品所能带来的利益N：人口规模a:拥挤参数 纯公共产品 a＝0当K产品为混合产品时0<a<1 私人产品 a＝1公共产品的拥挤函数2023/1/15142.1.4地方性公共产品的有效提供地方性公共产品的提供主体的选择地方性公共产品的提供方式选择2023/1/1515地方性公共产品的有效提供主体N（人口数）O地方性公共产品的量UaUbUcDcDbDaQE2023/1/1516价格数量OQaQcQbPECABDDaDb中央政府提供地方性公共产品的效率损失2023/1/1517地方性公共产品的提供方式公共提供 公共秩序和公共安全等地方社会管理、气象服务和消防等地方社会服务以及市区道路和照明等基础设施。混合提供 教育和医疗卫生等地方社会服务、供水和高速公路等基础设施以及相当大部分的文化与广播媒介BOT等 深圳市沙角B电厂、泉州市刺桐大桥、广西来宾电厂B厂、湖南长沙电厂A厂和四川成都自来水六厂B厂2023/1/1518地方性公共产品的提供与生产的区别公共服务提供（provision）指“消费者得到产品的过程”它包括“对服务活动的授权、资助、获得和监督”。公共服务生产（production）则指“公益物品或服务得以成为存在物”的过程。奥克森认为，“公共服务的供应事关那些税收和支出的决策，而这一点与公共服务的生产和传送明显不同。这些区别看似简单，却容易使人误解，因为在平常关于地方政府的那些讨论中，人们很少对公共服务的生产与供应加以区别，公共服务的供应能力和生产能力有着各自不同的动力源泉。2023/1/1519

2.2.地方性公共产品的最优辖区规模2023/1/1520辖区 某一地方政府负责的地理区域。 在财政学中，辖区规模一般用人口数量和人口密度来衡量。2023/1/1521地方性公共产品的最优辖区规模俱乐部 志愿组成的、共同享用某些可以排他的混合产品，并共同负担混合产品成本的人员组成的团体或组织。俱乐部产品理论的假设条件： 1、俱乐部成员偏好相同； 2、俱乐部成员可以实现排他； 3、俱乐部成员可以自由退出； 4、俱乐部成员正确表达偏好。2023/1/1522辖区规模的影响因素地方性公共产品提供中的规模经济程度。地方性公共产品提供中的拥挤效应。消费者对地方性公共产品偏好的多样性以及具有相似消费偏好的居民是否更多地居住在一起。2023/1/1523最优辖区规模的决定第一步骤：既定公共产品下最优居民人数的决定第二步骤：既定辖区规模下最优公共产品的决定第三步骤：最优公共产品与最优辖区规模的同时决定2023/1/1524人口N1NAmAmAABBm既定公共产品下最优居民人数的决定

人均成本或收益O2023/1/1525人口N1N2OAmAmAAAm’Am’A’A’Bm既定公共产品下最优居民人数的决定

B人均成本或收益2023/1/1526ONQNopt既定公共产品下最优居民人数的决定N1N2Q1Q22023/1/1527地方性公共产品水平OQDDM既定辖区规模下最优公共产品的决定

人均成本或收益2023/1/1528地方性公共产品水平OQ3Q4Q6Q5DDM3M4M5M6既定辖区规模下最优公共产品的决定

人均成本或收益2023/1/1529ONQQopt既定辖区规模下最优公共产品的决定N3N4Q3Q42023/1/1530ONN*Q*QNoptQopt最优公共产品与最优辖区规模的同时决定AABC2023/1/15312.3政府间财政关系与多级财政体制2023/1/15322.3.1处理政府间财政关系的基本模式1、处理政府间财政关系的基本模式：

1）财政集权（FiscalCentralization）

财权、财力往较高层次政府集中； 2）财政分权（FiscalDecentralization）

财权、财力向下级政府的转移；具体：

下级有一点的税收权力和支出责任，自主决定支出的规模和结构。

2023/1/1533财政集权的优势有利于全国性公共产品的有效提供能较好地解决地区间的公平问题有利于保持宏观经济平稳运行避免地方政府竞争带来的负面影响有利于将跨地区的外部效应内部化有利于获得规模经济效应2023/1/1534可能造成决策失误和效率低下；难以满足各地居民不同的需要；有可能造成公共产品提供中的规模不经济；可能导致体制和政策僵化；可能造成政府官员忽视与人民的联系。财政集权的弊端2023/1/1535财政分权的优势居民参与公共管理给居民更多选择促进政府间竞争有效提供地方性公共产品2023/1/1536不能有效地提供全国性的公共产品；难以克服跨地区的外部效应问题；无法获得公共产品提供过程中的规模经济效益；难以解决宏观经济问题；不利于解决财政收入再分配问题。财政分权的弊端2023/1/15372、财政集权与分权的度量质： 1、中央与地方政府之间的经济利益关系； 2、地方政府的行为方式。量: 1、地方财政收入/总财政收入； 地方自有财政收入/地方财政总收入； 2、地方财政支出/总财政支出；中央对地方财政支出的控制程度。2023/1/1538地方分权地方分权中央集权TTTab甲国乙国V1V2V3U1U2U3O3、财政集权与分权的选择2023/1/1539财政集权与分权的选择联邦制国家 具有一部以上的宪法。除联邦宪法外，各成员单位还有自己的宪法和法律。 具有两套独立的政府制度。联邦和各州都有自己的宪法和法律所规定的政府组织。 宪法明确规定各级政府的权力范围，各级政府在限定的职责范围内自主行动。中央政府权力有限，而地方政府高度自治。 联邦一般无权命令各州执行某项任务，各州也不能阻碍联邦的运行，联邦和各州的关系基本上是纯粹的法律关系。2023/1/1540财政集权与分权的选择单一制国家 只有一部宪法，由中央立法机构根据宪法制定法律。 只有一个最高中央政府。中央政府代表了国家的所有主权，具有无限权力。 地方政府只是中央政府的分支机构，有义务服从中央的领导和命令，且不具备宪法保障的自治权力。 在中央政府的统一领导下，实行某种程度的地方自治和分级管理。2023/1/15414、我国财政集权与分权的历史分权讨论《管子.权修》：野与市争民，家与府争货，金与粟争贵，乡与朝争治。故野不积草，农事先也；府不积货，藏於民也；市不成肆，家用足也；朝不合众，乡分治也。------，治之至也。“一树百获”王夫之《读通鉴论》：天下之治，统于天子者也，以天子下统乎天下，则天下乱。故封建之天下，分其统于国；郡县之天下，分其统于州。后世曰道、曰路、曰行省、曰布政使司，皆州之异名也。州牧刺史统其州者也，州牧刺史统一州而一州乱，故分其统于郡。隋、唐日州，今曰府。郡守统其郡者也，郡守统一郡而一郡乱，故分其统于县。上统之则乱，分统之则治者，非但智之不及察，才（财）之不及理也。

2023/1/15421、财政集权是常态，政治需要是目的中央集权形成于秦汉，发展于隋唐，宋明清达到顶点，民国下降，新中国之初高度集权。保证王朝统一，积聚财富，经济建设和剥削百姓。汉初分权、藩镇割据分权、清朝后期镇压天国运动分权、民国时期分权。2、财政关系调整的原因：中央财政压力3、中央政府通过政绩考核激励保证地方施政合意委托代理机制政绩考核内容指标：田地开垦、人口增加、赋税增加、治安稳定等。地方政府施政：存在效率损失；地方公共品不足，乱收费。集权分权历史结论与反思2023/1/15432.3.2政府间财政关系的制度载体1、财政体制含义：确立中央政府与地方政府以及各级地方政府之间预算收支范围和财政管理职责与权限的一项制度。2、财政体制的内容：1、确立预算管理的主体与级次；2、预算收支的划分；3、预算管理权限的划分；4、预算调节制度与方法。2023/1/15443、政府间财政关系的制度载体财政体制：两个维度：中央-省财政体制与省以下财政体制；省以下财政体制的类型：

统制模式（MandateModel）：各级政府间财政关系的制度安排均由中央政府直接确立。

自主模式（AutonomyModel）：中央政府将处理省以下政府间财政关系的权力交给省级政府。2023/1/15454、西方“财政体制”相关的术语IntergovernmentalfiscalrelationsMulti-levelfinance/Multi-unitfinance/Multi-financeFiscalfederalism

财政联邦主义

财政联邦制“财政联邦主义理论评述”吴俊培2023/1/1546财政联邦主义与财政联邦制财政联邦主义：从经济学的角度去寻找为有效行使财政职能所需的财政支出和收入在中央到地方各级政府之间最优分工的理论和学说。Theverypurposeoffiscalfederalismistopermitdifferentgroupslivinginvariousstatestoexpressdifferentpreferenceforpublicservices；andthisinevitably,leadstodifferencesinthelevelsoftaxationandpublicservices.各级政府在财政收支上是否有明确