如何分析重点可疑交易课件

如何分析重点可疑交易

鞍山银行

2013年5月分析重点可疑交易，就是分析资金交易活动符合可疑交易标准的第几项吗？例如，张三账户的资金交易活动符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令［2006］第2号）中第十一条第（一）项规定：“短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。”如果你是这样认为的，那么就错了。因为仅分析资金交易与可疑交易标准的符合程度，这是一般可疑交易报告的要求。要分析重点可疑交易，必须在客观的可疑交易标准基础上，结合实践经验进行主观分析判断，得出具有相当价值的可疑点。也就是说，分析重点可疑交易的要求，要比一般可疑交易报告的要求高得多。分析重点可疑交易，就是对账户交易明细进行分析吗？这样理解比较片面。事实上，账户交易明细中所能反映出的可疑特征非常有限。在分析重点可疑交易过程中，对交易行为本身的分析往往比交易数据更重要，因为它更能反映交易主体的心理状态，而开户资料更贴近交易主体的真实情况，其他相关信息往往更有助于明确分析方向，交易数据的作用更多的是佐证你的分析判断。一、分析实际交易行为实际交易行为的分析往往被金融机构忽视，其实这是最能够直观反映交易人行为疑点的地方。直接观察交易人鲜活的行为，比起在后台搜索冰冷的交易数据，更能发现疑点。但实践中，交易人跟金融机构接触的时间很短，经过的时间一长，一线柜员的记忆就会模糊，监控录像也会被覆盖，因此在分析重点可疑交易时，要尽快收集能够反映交易人实际交易行为的第一手资料，避免以后难以取得，失去分析的依据。那么，在具体分析时，应主要注意收集和分析与交易人有直接接触的工作人员的描述（如一线柜员的记忆）和交易发生时的监控录像。（一）分析工作人员的记忆或描述例如，在“上海罗某地下钱庄案”中，柜面人员就回忆说：“他经常到我们这里来，而且交易量又很大。我们银行对这种交易量大的一些大客户都是有一些优惠的，我们就想让他办一张VIP卡。那样的话，他可以比较方便地办业务，但是这个客户不管我们怎么说，他就是不想办。”根据这种异常的交易行为，应当能够分析出罗某对银行有比较强的戒备心理，不愿留下更多的个人资料，避免受到银行关注。（二）分析交易时的监控录像监控录像能够比较客观地再现交易时的情景，有效弥补柜员记忆的空白。分析人员可以据此仔细分析交易人的行为细节，从而作出比较准确的判断。ATM上安装的探头拍下的犯罪分子取款时的录像画面。诈骗分子在ATM取款时戴着口罩、眼镜和帽子，可以分析判断出他明显经过伪装，以避免监控探头拍到其面部特征。（一）银行联网核查公民身份信息系统

该系统是中国人民银行和公安部为落实银行账户实名制，共同为商业银行搭建的对个人出示的居民身份证进行联网核查的应用系统。该系统于2007年6月在全国各银行业金融机构推广运行。通过该系统，银行可以核查客户的姓名、公民身份证号码、照片和签发机关，核查这些信息与居民身份证所记载的信息是否完全相符，从而判断客户身份信息的真伪。（二）互联网互联网信息的发达，可以有效弥补分析人员相关领域知识的不足。例如，在分析涉及偷逃税洗钱的资金交易活动时，就可以上网查询涉及企业所在领域是否享受税收优惠政策，如废旧回收、高新产业、出口领域等；在不了解某种犯罪活动的手法时，可以上网直接搜索相关案例，从而与正在分析的资金交易活动进行比较；在不了解某家企业的背景情况时，可以上网查询其相关信息，往往能够分析出该企业是否在正常经营，是否存在违法犯罪活动（有些论坛中往往有人披露类似传销、偷税、内幕交易等信息，虽然真实性存在疑问，但仍可供参考）。下面是一些专用的搜索或查询的网页工具，可以帮助分析人员充分利用互联网信息分析重点可疑交易活动：（二）互联网搜索引擎：如谷歌（http：//或http：//）、百度（http：//），几乎可以搜索到任何公开信息。手机归属地查询：如http：///sjgs.html，可以查询客户所留手机号码的所属地区。身份证查询：如http：///shenfenzheng_new.html，可以免费查询到该身份证的发证地、性别、生日等编码信息；如果付费查询，可以核对包括照片在内的信息。（三）要特别关注执法部门调查的账户

一般由金融机构的网点或上级保卫部门负责协助执法部门调查账户，因此在分析账户交易时，要特别了解该账户是否被执法部门调查过。如果调查过，则要了解调查的原因和执法部门的性质，这些都有助于判断该账户是否涉嫌相关违法犯罪活动。例如，某账户曾被海关缉私部门调查，则说明该账户可能涉嫌走私犯罪活动。（四）还要关注媒体报道或当地传闻

例如，在很多集资诈骗案件中，不法分子往往利用各种宣传手段制造假象（如投资潜力大、盈利丰厚等）。有些传销活动，虽然不会公开宣传，但往往会有一些传闻（如代理某某化妆品，一个月可以赚多少钱，等等）。甚至有些腐败活动，在当地已是尽人皆知（如某官员受贿、某官员被调查等）。这些信息都可以作为分析的参考依据。三、分析开户资料开户资料是账户持有人（或控制人）在金融机构留下的第一份资料，是金融机构分析人员了解客户本身情况的最基本的，又是最重要的信息。实践中，单位账户和个人账户的开户资料有所不同，因此可供分析的信息也不同。（一）如何分析个人账户的开户资料姓名＋住址：如果发现几个账户的户名姓氏相同，住址一致，则证明开户人之间可能存在亲属关系。这点在分析利用亲属洗钱交易时很重要，如腐败洗钱犯罪、毒品洗钱犯罪等。身份证号：通过“银行联网核查公民身份信息系统”，可以核对身份证号和其他信息是否一致，从而验证身份证的真伪；同时，通过身份证号可以上网查出发证地，一般情况下就是开户人的出生地，这点有助于结合洗钱犯罪类型进行地域分析；另外，如果多个异地身份证同时开户，则可能涉嫌团伙犯罪，或者犯罪分子收购身份证开户，或者直接收购账户用做洗钱账户（“人头账户”）。（一）如何分析个人账户的开户资料地址：可以分析出是本地开户还是异地开户；分析该地址是否属于某种犯罪的重点地区（如毒品犯罪、走私犯罪、电信诈骗犯罪等，往往都有一定的地域性）；如果多个开户人住址一致，则可能涉嫌团伙犯罪。联系方式（手机）：如果多个开户人所留联系方式一致，则可能涉嫌团伙犯罪。通过上网可以查询手机号的地址，如果与前面所留地址不一致，则存在流窜犯罪的可能。（一）如何分析个人账户的开户资料代理人信息：如果多个账户开户资料的代理人一致，那么可能涉嫌团伙犯罪，或者涉嫌被犯罪分子用做洗钱账户（实践中，卡贩子收购大量身份证，之后以代理人身份开立大量银行账户，进行贩卖，购买这些账户的人往往有洗钱需要）。此外，代理人信息还可能出现在交易凭证上（如取款凭条），如果多个账户的交易凭证上频繁出现代理人，且代理人往往固定为一人或几人，则可能涉嫌地下钱庄或洗钱活动。（二）如何分析单位账户的开户资料注册资本：将企业注册资本与其账户交易规模进行比较，如果企业注册资本很少（如10万元），而账户交易规模很大（如10亿元），则证明其资金交易与企业规模不符，其账户很可能被利用为洗钱账户。（二）如何分析单位账户的开户资料经营范围：分析企业经营范围，结合一般常识判断其资金交易方式和规模，并与实际交易方式和规模相比较。例如，一个个体工商户，经营范围为文体用品和食品零售，那么一般情况下其账户交易应以小额现金交易为主，如果出现频繁大额交易，则可能存在洗钱活动。（二）如何分析单位账户的开户资料地址：这点很重要，但实践中往往被忽视。上网查询或实地探访，都可以验证其单位地址是否真实存在，如果地址不存在或该地址并不存在开户企业，则证明是一家空壳公司。如果该企业已经人去楼空，但账户交易仍在持续，则可能涉嫌洗钱活动。实践中曾经出现过多家企业的注册地址一致，则显然是空壳公司。四、分析交易记录之所以最后介绍交易记录的分析，是因为这是可疑交易分析中最为核心的部分。同时，前面对交易行为、相关信息和开户资料的分析，也为交易记录的分析提供了基础和方向。通过交易记录的分析，不但可以印证前面的猜测，同时还可以使整个可疑交易分析有理有据。（一）交易记录分析的重点内容交易笔数和金额。也就是某一段时间内，可疑账户发生了多少笔交易，进出金额是多少。这样有助于把握可疑交易的总体情况。资金来源和去向。也就是可疑资金流转过程中的上下游对手账户，这样有助于把握可疑交易的流程。有时需要进一步延伸分析，直到资金转出本金融机构或出现现金交易为止。（一）交易记录分析的重点内容重点账户及它们之间的关系。也就是整个可疑交易活动中的核心账户，这样的账户往往交易量大、频繁使用、可疑特征明显；如果有多个重点账户，要分析出它们之间的关系，这样有助于把握可疑交易的重点。交易行为特点。例如，是否存在特殊金额，特别是略小于某些规定限额的金额，如频繁以19万元、19.9万元分拆转账，这就明显在规避大额可疑交易报告标准。再如，多个账户之间交替使用，避免受到银行关注。这些都有助于把握交易人的心理特点和行为习惯。（二）分析思路和工具有一些金融机构针对可疑交易开发了专门的分析软件，这样可以有效提高本机构可疑交易分析的整体效率。事实上，对于广大金融机构的分析人员（特别是一线网点的工作人员），只要能够熟练使用Excel分析交易记录，就可以满足要求。如何才能撰写一份高水平、有价值的重点可疑交易报告呢？一、重点可疑交易报告的基本结构概括：用简洁的文字，叙述可疑交易的概况，字数尽量控制在100字左右。发现过程：客观反映发现可疑交易的过程，包括时间、地点、细节等；如果是网点工作人员发现的，要详细说明现场的可疑表现；如果是后台监控中发现的，则要说明发现可疑的触发点，如警方来调查等。可疑账户开户情况：首先说明可疑账户开户资料的基本情况；其次要说明分析结果，反映开户资料中的细节特点；最后要说明可疑账户的活动情况，即仍在使用或已经销户等。一、重点可疑交易报告的基本结构可疑交易情况：首先要说明可疑交易的总体情况，如发生的时间段、涉及的笔数和金额；其次分析可疑账户的资金来源和去向；最后说明其可疑交易流程。可疑点分析：逐条列举可疑点，包括开销户和交易过程中的可疑特点；同时确定其中的重点账户，并说明理由。判断结论：结合前面的数据分析和非数据因素，对该可疑交易给出自己的判断结论，如涉嫌某种洗钱犯罪活动等。这只是一种基于有限信息的分析判断，可以有一定的猜测，因而其结论允许与实际存在出入。附件：将可疑交易涉及的账户开户资料和交易记录作为附件附加于报告中，最好是电子版形式（如光盘）的附件二、重点可疑交易报告的基本要求语言要洗练：对语言的基本要求是“洗练”，即言简意赅，少说套话。例如，尽量不要在报告中出现“我行领导对此高度重视”等表述，以免显得华而不实。数据分析要有理有据：对开户资料和交易记录的分析要有理有据，也就是说，得出的分析结论要有客观资料或数据作支撑；可以充分使用数据图表说明问题，但要注意图表的简洁大方。可疑点分析强调主观分析性：在总结分析可疑点时，尽量避免只说“该交易符合某规定第x条第x项可疑交易标准”，因为这是对一般可疑交易报告的要求。重点可疑交易报告特别强调其主观分析性，要写的是经过主观分析和判断后得出的可疑点。二、重点可疑交易报告的基本要求注重非数据因素：要特别注意犯罪特点、柜员反映、监控录像、当地习惯、以往经验等非数据性因素的分析，这些往往能够有效弥补数据本身的有限性，更能反映犯罪活动的实际情况。附件最好使用电子数据：尽量将可疑交易涉及的开户资料和交易记录制作成数据光盘，作为重点可疑交易报告的附件，以便反洗钱部门进一步分析和调查。当然，如果开户资料上有某些特征无法使用电子数据反映（如签名），或者涉及的交易记录不多，则可以使用纸质复印件作为附件。三、重点可疑交易报告模板关于［］可疑交易的报告中国人民银行×××××［分支行反洗钱部门］：近日，我机构发现[简洁概述］。现将有关情况报告如下：一、发现