银行业务基础之中间业务培训课件

0商业银行基础知识中间业务介绍1目录商业银行中间业务概述商业银行支付结算类中间业务商业银行代理类中间业务商业银行担保类中间业务商业银行其他类中间业务2商业银行中间业务概述指商业银行不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。商业银行发展中间业务的意义：不改变资产负债总额的情况下,扩大银行的资金来源和资金运用降低资金成本、优化负债结构增加银行的非利息收入提高信贷资产质量，优化资产结构提高服务质量,改善银企关系3商业银行中间业务分类支付结算类中间业务：包括国内外结算业务；银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务电子银行类中间业务：包括网上银行，ATM，POS，电话银行，手机银行，家居银行等。代理类中间业务：包括代理证券业务、代理基金、代理国债、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等担保类中间业务：包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等服务性中间业务：包括提供市场信息，企业管理咨询，项目资产评估，企业信用等级评定，存款证明等承诺类中间业务：主要包括贷款承诺业务；包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种交易类中间业务：包括远期合约，金融期货，互换，期权等托管类中间业务：包括封闭式基金托管业务、开放式基金托管业务和其他基金托管业务；证券投资资金托管；委托资产托管；企业年金托管；贵重物品托管等4目录商业银行中间业务概述商业银行支付结算类中间业务商业银行代理类中间业务商业银行担保类中间业务商业银行其他类中间业务5支付结算类中间业务支付结算是指单位,个人在社会经济活动中使用票据和各种结算方式进行货币清算的行为,支付结算按支付方式分现金结算和转帐结算两种;按结算区域分可分为同城清算和异地清算.结算工具主要包括:支票,银行汇票,银行本票,商业汇票,信用卡,汇兑,托收承付和委托收款6支付结算类中间业务---票据这里所说的票据是指出票人根据法律的规定所签发的,由自己或者委托他人在见票时或者在一定的票载日期,无条件支付票面金额给持票人或者收款人的一种有价凭证.票据的特征:有价证券要式证券无因证券文义证券流通证券7支付结算类中间业务---汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是汇款人将款项存入当地出票行,由出票银行签发的,由其或代理兑付行在见票时,按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.商业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长期限不能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内8支付结算类中间业务---汇票汇票按出票人的不同,可分为银行汇票和商业汇票商业汇票按承兑人的不同,可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票汇票根据申请人的不同,可分为现金汇票和转帐汇票汇票按付款期限的不同,可分为即期汇票和远期汇票汇票按流通地域的不同,可分为全国汇票和华东三省一市汇票和省辖汇票等汇票按是否附有票据,可分为光票和跟单汇票9支付结算类中间业务---汇票持票人超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权。填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款行挂失止付。10支付结算算类中间间业务---汇票承兑银行行存在合合法抗辩辩事项拒拒绝支付付的，应应自接到到商业汇汇票的次次日起3日内，作作成拒绝绝证明，，连同银银行承兑兑汇票邮邮寄持票票人开户户银行转转交持票票人。银行承兑兑汇票的的出票人人于汇票票到期日日未能足足额交存存票款的的，承兑兑银行除除凭票向向持票无无条件支支付票款款外，对对出票人人尚未支支付的汇汇票金额额按照每每天万分分之五计计收利息息。11支付结算算类中间间业务---汇票汇票的行行为主要要有出票票，背书书，提示示，承兑兑，保证证，付款款，退票票，退票票通知，，拒绝证证书，追追索等。。汇票权利利是持票票人因合合法拥有有票据而而向票据据债务人人请求支支付票据据金额的的权利，，包括：：付款请请求权和和追索权权。汇票付款款日期记记载形式式有：(1)见票即付付；(2)定日付款款；(3)出票后定定期付款款；(4)见票后定定期付款款。12城商行汇汇票签发发流程13支付结算算类中间间业务---背书背书是指指在票据据背面和和粘单上上记载有有关事项项并签章章的票据据行为,背书发生生在出票票以后,它是持票票人所为为的行为为,是汇票,本票,支票共有有的行为为以背书转转让汇票票时,背书应连连续,即转让人人背书签签字与受受让人再再作背书书的签字字应依次次前后连连接背书的种种类可分分为：空白背书书(BlankEndorsement)特别背书书(SpecialEndorsement)限制背书书(RestrictiveEndorsement),包括禁止止转让背背书,托收背书书和质押押背书14支付结算算类中间间业务---背书背书不得得附有条条件，背背书时附附有条件件的，所所附条件件不具有有汇票上上的效力力。将汇票金金额的一一部分转转让的背背书或将将汇票金金额分别别转让给给两人以以上的背背书无效效汇票正面面所作的的签字，，除出票票和承兑兑签字外外，均被被视为保保证签字字，因此此背书必必须制作作在汇票票背面。。票据被拒拒绝承兑兑、拒绝绝付款或或者超出出付款提提示期限限的不得得背书转转让。背背书转让让的，背背书人应应当承担担票据责责任。现金票据据不能背背书转让让以背书转转让的票票据，背背书应当当连续。。持票人人以背书书的连续续，证明明其票据据权利。。非经背背书转让让，而以以其他合合法方式式取得票票据的，，依法举举证，证证明其票票据权利利。15支付结算算类中间间业务---背书银行汇票票被拒绝绝付款或或超过付付款期限限的不得得再背书书转让。。未填写实实际结算算金额或或实际结结算金额额超过出出票金额额的银行行汇票不不得转让让。16支付结算算类中间间业务---提示提示是指指持票人人向付款款人出示示汇票要要求其承承兑或付付款的行行为，汇汇票作为为一种流流通票据据具有提提示性的的性质，，持票人人只有出出示汇票票才能证证明其票票据权利利，才能能要求付付款人作作出承兑兑或支付付汇票应在在合理时时间内作作出提示示，若逾逾期未作作提示，，则出票票人和全全体背书书人解除除对持票票人的责责任，至至于合理理时间的的具体长长度，应应视汇票票种类，，提示目目的而定定。17支付结算算类中间间业务---承兑承兑是指指远期汇汇票的付付款人承承诺在汇汇票到期期日支付付汇票金金额的票票据行为为，承兑兑的对象象为商业业汇票承兑人决决定是否否承兑时时，只有有肯定和和否定两两种选择择，不能能做出有有附加条条件的承承兑。凡凡是附带带条件的的承兑，，将被视视为拒绝绝承兑。。18支付结算算类中间间业务---退票退票是指指持票人人依票据据法规定定作有效效提示后后，遭付付款人和和承兑人人拒绝付付款和拒拒绝承兑兑的行为为。退票票行为可可以是实实际的，，也可以以是推定定的。退票是持持票人行行使追索索权的前前提条件件，是持持票人权权利从付付款请求求权向追追索清偿偿权转化化的关键键；持票票人将退退票事实实向追索索对象作作出通知知，这一一过程就就是退票票通知。。我国票据据法规定定持票人人应在自自收到退退票有关关证明之之日起3日内向其其直接前前手或全全体前手手发出通通知。19支付结算算类中间间业务---追索追索是指指票据被被退票时时，持票票人要求求承兑人人、出票票人、保保证人以以及其他他票据债债务人偿偿还票据据及其他他有关费费用的行行为。要进行有有效的追追索，必必须符合合以下条条件：提出追索索者必须须是持票票人，或或者是已已经接受受追索并并清偿了了有关款款项的前前手当事事人持票人必必须严格格遵循票票据法关关于追索索的规定定，作出出正式提提示，在在退票时时及时发发出退票票通知，，并按规规定作成成拒绝证证书，只只有如此此，才能能保全追追索的资资格持票人行行使追索索权时，，不超过过法定的的追索时时效持票人超超过规定定期限提提示付款款的（银银行汇票票1个月，支支票为10天），丧丧失对出出票人以以外的前前手的追追索权。。20支付结算算类中间间业务---贴现贴现是指指客户以以未到付付款日期期的票据据向银行行融通资资金的一一种贷款款方式，，包括银银行承兑兑汇票贴贴现、商商业承兑兑汇票贴贴现、协协议付息息票据贴贴现和买买入外币币票据。。持票人必必须提供供与其直直接前手手之间的的增值税税发票和和商品发发运单据据复印件件才能向向银行申申请贴现现。单笔贴现现金额不不得超过过1000万元（含含），贴贴现最长长期限为为6个月。记载有不不得转让让背书（（或“质质押”，，“委托托收款””字样））的票据据，不能能进行贴贴现。21支付结算算类中间间业务---保证保证是指指对已经经存在的的汇票债债务进行行担保的的行为，，由于汇汇票债务务人已经经对后手手当事人人承担了了保证付付款或承承兑的责责任，因因此，保保证是一一种额外外的担保保行为，，其目的的是增强强票据信信用和票票据安全全，促进进票据流流通。在保证责责任的性性质，内内容和数数量上，，保证人人与被保保证人都都负有与与出票人人相同的的责任；；22银行承兑兑汇票结结算流程程图23商业承兑兑汇票结结算流程程图24支付结算算类中间间业务---票据丧失失指因票据据灭失，，遗失或或者被盗盗等原因因导致持持票人（（票据权权利人））脱离对对票据的的占有。。票据丧失失的情况况下，票票据权利利人可用用采取的的措施包包括：挂失止付付公示催告告制度提起诉讼讼制度冻结止付付制度25支付结算算类中间间业务---票据权利利的消灭灭票据权利利在下列列期限内内不行使使而消灭灭：持票人对对票据的的出票人人和承兑兑人的权权利，自自票据到到期日起起2年；见票票即付的的汇票、、本票自自出票人人起2年；持票票人对支支票出票票人的权权利，自自出票日日起6个月；持持票人对对前手的的追索权权，自被被拒绝承承兑或拒拒绝付款款之日起起6个月；持持票人对对前手的的再追索索权，自自清偿日日或被提提起诉讼讼之日起起3个月。26本票的定定义和分分类本票的全全称是银银行本票票,是银行签签发的,承诺自己己在见票票时无条条件支付付确定的的金额给给收款人人或持票票人的票票据按金额可可分为定定额本票票和不定定额本票票银行本票票可用于于转帐,现金本票票可用于于支取现现金27本票的特特点使用方便,可支取现金金,也可转让,见票即付现金本票不不得转让，，可以挂失失止付。信誉高,支付能力强强只能在同城城范围内使使用本票的付款款期限最长长为出票日日起2个月超过付款期期限的银行行本票如果果同时具备备下列两个个条件的，，可以办理理退款：一一是该银行行本票由签签发银行签签发后未曾曾背书转让让；二是持持票人为银银行本票的的收款单位位。如果遗失不不定额银行行本票，且且付款期满满一个月确确未冒领的的，可以到到银行办理理退款手续续28支票的定义义支票是单位位或个人签签发的,委托办理支支票业务的的银行在见见票时无条条件支付确确定金额给给收款人或或持票人的的票据。支票可分为为现金支票票和转帐支支票和普通通支票；印印有现金字字样的为现现金支票，，只能支取取现金；印印有转帐字字样的为转转帐支票只只能用于转转帐；无任任何字样的的为普通支支票即可支支取现金，，也可用于于转帐；在在普通支票票左上角划划两条平行行线的划线线支票只能能用于转帐帐。支票的提示示付款期限限为出票日日起十日内内，若系异异地使用，，其提示期期限人行可可以另行规规定。29支票的特点点出票人签发发了空头支支票，付款款银行可以以征收支票票金额5%，但不低于于50元的罚款。。出票人预留留银行的签签章是银行行审核支票票付款的依依据。银行行也可以与与出票人约约定使用支支付密码，，作为银行行审核支付付支票金额额的条件；；支票的止付付是指支票票解付以前前予以撤消消的行为。。我国《票据法》规定，失票票人可以通通知付款银银行止付，，也可以在在法院提起起诉讼或公公告催告。。30银行卡银行卡是商商业银行向向社会发行行的具有消消费信用，，转帐结算算，存取现现金等全部部和部分功功能的信用用支付工具具银行卡按币币种不同可可分为人民民币卡和外外币卡，按按发行对象象可分为单单位卡和个个人卡，按按信息载体体分为磁条条卡和IC卡，按功能能可分为信信用卡，借借记卡，准准贷记卡。。联名/认同卡是商商业银行与与赢利性机机构/非盈利性机机构合作发发行的银行行卡。31国际主要发发卡组织威士国际组组织万事达卡国国际组织美国运通大莱信用卡卡俱乐部（（DinersClub）发现卡（DiscoverCard）日本信用卡卡株式会社社银联32借记卡的主主要功能不能透支约定转存一卡多户小额质押贷贷款代收代付消费打折33银行卡的利利息银行卡的计计息包括计计收利息和和计付利息息。发卡银行对对准贷记卡卡及借记卡卡（不含储储值卡）账账户内的存存款，按同同期同档次次存款利率率及计息方方法支付利利息，对贷贷记卡账户户的存款、、储值卡（（含IC卡的电子钱钱包）内的的币值不计计付利息。。贷记卡在执执行最低还还款额政策策或超限额额刷卡时，，未还金额额自刷卡之之日起按月月记复利；；准贷记卡卡在相同条条件下按月月单利。34银联标准卡卡银联标准卡卡是由国内内各家商业业银行(含邮储、信信用社)共同发行、、符合银联联业务规范范和技术标标准、卡正正面右下角角仅有或或标标识、卡号号前6位为622126至622925之一的银行行卡。发行和推广广银联标准准卡的意义义:有利于维护护国家金融融信息安全全。银联标准卡卡既可保证证在国内的的通用，同同时也将实实现全球通通用。相对对其它品牌牌银行卡，，由于直接接使用人民民币结算，，减少货币币兑换的麻麻烦，使持持卡人减少少刷卡交易易额1%左右的货币币兑换损失失35信用卡信用额度是是发卡行评评估申办人人的基础信信用后给予予申办人用用卡的信用用限额个人信用卡卡额度最高高为5万元，最低低1000元，单位信信用卡额度度不高于银银行对该单单位综合授授信额度3％的比例授授予总信用用额度。未未经银行综综合授信的的单位，最最高限额为为10万元。各卡卡信用额度度之和不能能超过发卡卡行对该持持卡人核定定的最高信信用额度。。个人附属卡卡最多为两两张,单位附属卡卡可有若干干张单位卡不得得用于10万元以上的的商品交易易、劳务供供应款项的的结算36信用卡信用卡的特特点免息还款期期（最长60天）最低还款额额待遇持卡人选择择最低还款款额方式或或超额度用用卡时,不再享受免免息还款期期待遇持卡人支取取现金不享享受免息还还款期和最最低还款额额待遇37信用卡信用卡收益益主要来自自以下几个个方面特约使用单单位的销售售回扣会费和年费费利息收入其他收入(手续费、滞滞纳金、超超限费等)38信用卡风险险信用风险欺诈风险操作风险（（或管理风风险）利率风险其他风险39委托收款委托收款是是收款人委委托银行向向付款人收收取款项的的结算方式式。单位或或个人凭已已承兑商业业汇票、债债务、存单单等付款人人债务证明明办理款项项的结算，，均可以使使用委托收收款结算方方式。以银行为付付款人的，，银行应在在当日将款款项主动支支付给收款款人；付款款人为开户户单位的，，银行应及及时通知付付款人，付付款人在接接收通知3日内未提出出异议的，，银行应于于付款期满满及时将款款项划给收收款人。40汇兑汇兑是汇款款人委托银银行将其款款项支付给给收款人的的结算方式式按划转款项项和传递方方式不同,汇兑可分为为信汇、电电汇和票汇汇三种汇兑的款项项可直接转转收款人帐帐户,也可留行待待取,分次支取、、转汇。汇汇款人和收收款人均为为个人的且且注明”现现金”字样样的,可支取现金金汇入行对于于收款人拒拒绝接受的的汇款,应立即退汇汇。汇入行行对于向收收款人发出出取款通知知，经过两两个月无法法交付的汇汇款，应主主动办理退退汇。41托收承付托收承付是是根据购销销合同由收收款人发货货后委托银银行向异地地付款人收收取款项，，由付款人人向银行承承认付款的的结算方式式验单付款的的承付期为为3天，从付款款人开户银银行发出承承付通知的的次日算起起;验货付款的的承付期为为10天，从运输输部门向付付款人发出出提货通知知的次日算算起，对收收付双方在在合同中明明确规定，，并在托收收凭证上注注明验货付付款期限的的，银行从从其规定。。托收承付结结算每笔的的金额起点点为1万元。新华华书店系统统每笔的金金额起点为为1千元。托收款划回回的几种情情况：全额额划回；多多承付款的的划回；部部分款的划划回；逾期期划回；无无款支付；；拒绝付款款；付款人开户户银行对逾逾期未付的的托收凭证证，负责进进行扣款的的期限为3个月（从承承付期满日日算起）。。在此期限限内，银行行必须按照照扣款顺序序陆续扣款款。办理托收承承付结算的的款项必须须是商品交交易，以及及因商品交交易而产生生的劳务供供应款项。。代销、寄寄销、赊销销商品的款款项，不得得办理托收收承付结算算。42现代化支付付系统中国现代化化支付系统统（CNAPS）是人民银银行利用现现代计算机机技术和通通信网络技技术开发建建设的，能能够处理银银行异地、、同城各种种支付业务务及其资金金清算和货货币市场交交易资金清清算的应用用系统，是是各银行和和货币市场场的公共支支付清算平平台。中国现代化化支付系统统建有两级级处理中心心，即国家家处理中心心（NPC）和全国32个（包括31个省会城市市和深圳市市）城市处处理中心（（CCPC）。NPC分别与各CCPC连接，其通通信网络采采用专用网网络，以地地面通信为为主，卫星星通信备份份。现代化支付付系统包括括两个核心心系统：大大额支付系系统(HVPS)，小额支付付系统(BEPS)，两个辅助助支持系统统：清算账账户管理系系统(SAPS)和支付管理理信息系统统(PMIS)。中央银行行会计核算算系统(ABS)，国家金库库会计核算算系统(TBS)，票据影像像截留系统统，同城票票据交换系系统通过CCPC接入现代化化支付系统统。43现代化支付付系统小额系统与与大额支付付系统共享享主机、通通信和存储储资源现代化支付付系统参与与者分为直直接参与者者、间接参参与者和特特许参与者者.直接参与者者，是指直直接与支付付系统城市市处理中心心连接并在在中国人民民银行开设设清算账户户的银行机机构以及中中国人民银银行地市级级（含）以以上中心支支行（库））。间接接参参与与者者，，是是指指未未在在中中国国人人民民银银行行开开设设清清算算账账户户而而委委托托直直接接参参与与者者办办理理资资金金清清算算的的银银行行和和非非银银行行金金融融机机构构以以及及中中国国人人民民银银行行县县（（市市））支支行行（（库库））特许许参参与与者者，，是是指指经经中中国国人人民民银银行行批批准准通通过过现现代代化化支支付付系系统统办办理理特特定定业业务务的的机机构构44现代代化化支支付付系系统统的的功功能能特特点点支持持跨跨行行支支付付清清算算支持持货货币币政政策策的的实实施施支持持货货币币市市场场的的资资金金清清算算适度度集集中中管管理理清清算算帐帐户户有利利于于商商业业银银行行流流动动性性管管理理具有有较较强强的的支支付付风风险险防防范范和和控控制制机机制制45大额额支支付付系系统统大额额实实时时支支付付系系统统主主要要处处理理金金融融机机构构间间同同城城和和异异地地金金额额在在规规定定起起点点以以上上的的大大额额贷贷记记支支付付业业务务和和紧紧急急的的小小额额贷贷记记支支付付业业务务，，采采取取逐逐笔笔发发送送支支付付指指令令，，全全额额实实时时清清算算资资金金。。它它主主要要为为金金融融机机构构和和企企业业及及金金融融市市场场提提供供快快速速、、高高效效安安全全的的支支付付清清算算服服务务，，只只在在正正常常工工作作日日运运行行。。运运行行时时间间为为每每天天8：30至17：00，小小额额系系统统在在该该时时间间段段内内提提交交轧轧差差清清算算报报文文进进行行资资金金清清算算。。建设设目目的的：：主主要要为为金金融融机机构构和和企企业业及及金金融融市市场场提提供供快快速速、、高高效效安安全全的的支支付付清清算算服服务务实时时清清算算、、即即时时转转账账、、实实时时到到达达高效、快捷、、安全、功能能强大、覆盖盖面广46大额支付系统统直接参与者在在清算窗口时时间内未及时时筹措资金，，造成中国人人民银行多次次提供罚息贷贷款的，中国国人民银行可可以对其清算算账户实施控控制。控制方方式包括余额额控制和借记记控制中国人民银行行可以对直接接参与者的清清算账户设置置自动质押融融资机制和核核定日间透支支限额，用于于弥补清算账账户流动性不不足发起行可自行行确定支付业业务的优先级级次国家处理中心心收到支付业业务信息后，，对清算账户户头寸足以支支付的，立即即进行资金清清算，并将支支付业务信息息发送接收清清算行（接收收行）；不足足支付的，按按资金清算的的优先级次及及收到时间顺顺序作排队处处理。47大额支付系统统高效的资金清清算功能全面的流动性性管理功能健全的风险防防范功能适度集中的清清算账户管理理功能灵活的系统管管理功能48小额支付系统统小额支付系统统，主要处理理中央银行及及国库、国有有独资商业银银行、股份制制商业银行、、城乡信用社社等金融机构构以及其他特特许非银行金金融机构之间间跨行同城、、异地纸质凭凭证截留的借借记支付业务务；在规定金金额以下的贷贷记支付业务务的支付与清清算以及特定定的信息服务务。支付业务信息息在小额支付付系统中以批批量包的形式式传输和处理理。批量发送支付付指令，轧差差净额清算资资金49小额支付系统统发起清算行组组包时按同一一接收清算行行和同一业务务种类进行组组包实时贷记业务务包、实时借借记业务包每每包限一笔业业务；其他支支付业务包和和支付信息包包每包业务不不超过2000笔，且不超过过2M字节；信息包包每包大小不不超过5M字节。50小额支付系统统小额支付系统统处理下列跨跨行支付业务务：（一）普通贷贷记业务；（二）定期贷贷记业务；（三）实时贷贷记业务；（四）普通借借记业务；（五）定期借借记业务；（六）实时借借记业务；（七）清算组组织发起的代代收付业务（八）同城轧轧差净额清算算业务（九）国库相相关业务（十）支票圈圈存，截留业业务（十一）信息息服务业务（（如账户查询询等）（十二）中国国人民银行规规定的其他支支付业务。51小额支付系统统下面几种业务务需要有回执执包，收报行行应在规定时时间内返回回回执包，超时时未返回，轧轧差节点自动动做撤销处理理。实时贷记业务务实时借记业务务普通借记业务务定期借记业务务52小额支付系统统同城业务在CCPC、异地业务在在NPC逐包按收款清清算行和付款款清算行双边边轧差，并在在规定时点提提交SAPS清算。CCPC、NPC每日16：00小额系统日切切后进行当日日最后一场轧轧差清算，日日切后的业务务则纳入次日日第一场轧差差清算处理。。小额系统轧差差净额的清算算日为国家法法定工作日，，清算时间为为8:30-17:00，如遇节假日日，小额系统统仍可继续轧轧差和转发业业务，但所有有轧差净额暂暂不进行资金金清算，统一一在节假日后后的第一个法法定工作日进进行清算。53目录商业银行中间间业务概述商业银行支付付结算类中间间业务商业银行代理理类中间业务务商业银行担保保类中间业务务商业银行其他他类中间业务务54代理业务是指商业银行行接受客户委委托，代为办办理客户指定定的经济事务务，提供金融融服务并收取取一定费用的的业务，包括括代理政策性银银行业务代理人民银行行业务代理商业银行行业务代收代付业务务代理证券业务务代理保险业务务代理其他银行行卡收单业务务等。55代收代付业务务代收代付业务务是商业银行行利用自身的的清算功能和和结算网络,接受客户的委委托向第三方方代为办理指指定款项收转转,支付的业务.按照银行服务务对象的不同同,代收代付业务务大致分为代代发工资，代代发养老金，，代收公共事事业费,代收学费，代代收罚没款等等。56代理签发和兑兑付银行汇票票代理行与被代代理银行签订订《代理签发银行行汇票业务协协议》后，即可代理理签发被代理理银行的汇票票，客户可持持该汇票到被被代理银行营营业网点进行行兑付，以满满足客户利用用银行汇票进进行资金结算算的需要。具有签发银行行汇票资格的的银行可以委委托他行代理理兑付以本行行名义签发的的银行汇票57短期融资券承承销业务融资券承销业业务，是指由由符合条件的的金融机构，，依照协议包包销或代销企企业发行融资资券的行为。。通过承销融融资券，商业业银行可以获获取承销手续续费收入，甚甚至可以获取取短期融资券券一、二级市市场的利差收收入58债券代理业务务代理债券发行行业务是指商商业银行代理理债券发行单单位发售债券券的业务，包包括代理发行行国债、央行行票据、政策策性金融债、、企业债、国国际机构债券券等。代理发发行债券业务务按照发售方方式分为代销销、全额承购购包销和余额额承购包销三三种方式。代理兑付债券券本息业务，，是指商业银银行于债券到到期日或付息息日在收到中中央国债结算算公司划入的的本息款后及及时划入客户户的资金清算算帐户的业务务。59债券代理业务务人民币债券结结算代理业务务指经批准成成为债券结算算代理人的商商业银行接受受其他中小金金融机构或非非金融机构的的委托、代理理其在银行间间债券市场上上进行债券买买卖和回购交交易，办理债债券本息兑付付，协助客户户完成债券投投资计划，实实现理财目的的。60债券债券指债务人人为筹集资金金而发行的，，向债权人承承诺按约定利利率和日期支支付利息，并并在约定日期期偿还本金的的债务凭证.债券的的基本本要素素:面值利率（（单利利、复复利及及贴现现）期限（（短期期、中中期及及长期期）价格（（发行行价格格及转转让价价格））债券持持有人人的权权利（（如可可转换换，附附新股股认股股权））发行人人的权权利（（如可可提前前赎回回）61债券的的分类类按照发发行主主体可可分为为政府府债券券，金金融债债券，，企业业债券券和国国际债债券按利息息支付付方式式划分分，可可分为为贴现现债券券和附附息债债券按债券券的利利率决决定方方式，，可分分为固固定利利率债债券和和浮动动利率率债券券按债券券形态态分类类可以以分为为实物物债券券，凭凭证式式债券券和记记账式式债券券按债券券发行行时有有无抵抵押担担保分分类，，可分分为信信用债债券，，抵押押债券券和担担保债债券按债券券的发发行方方式可可分为为公募募债券券和私私募债债券62电子式式储蓄蓄国债债储蓄国国债是是我国国财政政部面面向境境内中中国公公民储储蓄类类资金金发行行的，，以电电子方方式记记录债债权的的一种种不可可流通通人民民币债债券。。电子式式储蓄蓄国债债的特特点为记名名国债债，采采用实实名制制，仅仅限境境内中中国公公民购购买，，不可可以流流通转转让；；储蓄国国债以以电子子方式式记录录债权权，通通过投投资者者在承承办商商业银银行开开设的的人民民币结结算账账户进进行资资金清清算；；仅在发发行期期内对对外销销售，，发行行期结结束后后，可可以于于规定定日期期内提提前兑兑取；；从开始始发行行之日日起计计息，，计息息利率率为票票面利利率，，财政政部于于付息息日或或到期期日向向投资资者支支付利利息或或本金金；以100元为起点，，以百元的的整数倍办办理各项业业务。63凭证式国债债凭证式国债债是指国家家不印制实实物券面，，而采用填填制“中华华人民共和和国凭证式式国债收款款凭证”的的方式，通通过部分商商业银行向向城乡居民民个人和各各类投资者者发行的储储蓄性国债债我国的凭证证式国债只只有2年、3年、5年期这3种中期国债债，可以记记名、可以以挂失，但但不能上市市流通。凭证式国债债发行总额额、年利率率和提前兑兑取分档利利率财政部部会在发行行文件中通通知说明。。如发行期期内遇到银银行储蓄存存款利率调调整，尚未未发行的凭凭证式国债债利率在利利率调整日日按三年期期、五年期期银行储蓄蓄存款利率率调整的百百分点相应应作同向调调整。投资人购买买的凭证式式国债从购购买之日开开始计息，，到期一次次还本付息息，不计复复利，逾期期不加计利利息。我国的凭证证式国债利利息收入免免收所得税税凭证式国债债全部是固固定利率债债券，不能能规避利率率风险。64凭证式国债债凭证式国债债面向社会会公众发行行，以百元元为起点并并按百元的的整数倍发发售。凭证证式国债为为记名国债债，可以挂挂失，可以以提前兑取取和办理质质押贷款，，但不得更更名，不可可流通转让让，不能部部分提前兑兑付发行期过后后售出的凭凭证式国债债，根据购购买人的实实际持有天天数，按提提前兑取的的相应利率率档次计算算利息。其其持券期限限从购买之之日起计算算，最长计计算到规定定之日止提前兑取时时，利息按按投资者实实际持有天天数及相应应的利率档档次计付。。提前兑取取的凭证式式国债按兑兑取本金数数额的1‰收取手续费费。凭证式国债债提前兑付付时只能全全额兑付，，不得部分分支取。但发行期过过后售出的的凭证式国国债在该债债券规定的的兑付期开开始后办理理兑付，一一律不收取取手续费。。凭证式国债债必须到原原购买网点点兑付；65电子储蓄国国债和凭证证式国债的的区别申请购买手手续不同债权记录方方式不同付息方式不不同到期兑付方方式不同发行对象不不同66贷款承诺贷款承诺是是银行与借借款客户达达成的一种种具有法律律约束力的的正式契约约，银行将将在有效承承诺期内，，按照双方方约定的金金额、利率率，随时准准备应客户户需要提供供贷款，并并向借款客客户收取承承诺佣金。。商业银行常常用的贷款款承诺主要要有回购协协议、授信信额度和票票据发行便便利三种。。67授信额度银行在一定定期限内对对某客户提提供短期授授信支持的的量化控制制指标，授授信额度的的有效期限限按照双方方协议规定定（通常为为一年），，适用于规规定期限内内的各类授授信业务，，主要为解解决客户短短期的流动动资金需要要。68票据发行便便利票据发行便便利是指银银行允诺在在一定期间间内为其客客户的票据据融资提供供各种便利利，借款人人可以在中中期内（一一般期限为为5－7年），以自自己名义周周期性发行行短期票据据，从而以以较低成本本取得中长长期资金的的融通效果果，承诺包包销的商业业银行依照照协议负责责承购借款款人未能按按期售出的的全部票据据，或承担担提供备用用信贷的责责任。票据发行便便利根据有有无包销可可分为两大大类：包销销的票据发发行便利和和无包销的的票据发行行便利69银行担保保业务银行保函函又称银银行保证证书，是是商业银银行应委委托人的的请求，，向受益益人出具具的，在在一定条条件下，，一定期期限内，，担保被被保证人人履行某某项义务务或承诺诺经济赔赔偿责任任的书面面凭证。。根据担担保银行行承担风风险的不不同，保保函分融融资性保保函和非非融资性性保函两两种。企业发债债担保备用信用用证业务务70目录中间业务务概述支付结算算类中间间业务代理类中中间业务务担保类中中间业务务其他类中中间业务务71个人外汇汇买卖外汇保证证金交易易：又称称虚盘交交易,是指投资资者和专专业从事事外汇买买卖的金金融公司司（银行行、交易易商或经经纪商））签订委委托买卖卖外汇的的合同，，缴付一一定比率率（一般般不超过过10％）的交交易保证证金作为为担保，，便可按按一定融融资倍数数买卖十十万、几几十万甚甚至上百百万美元元的外汇汇。实盘外汇汇买卖：：是指客客户在进进行外汇汇买卖时时，买卖卖货币必必须实际际进行收收付。银银行办理理个人外外汇买卖卖要求客客户必须须有足额额的现金金或外币币账户中中有足够够的卖出出货币金金额，不不允许客客户透支支交易的的行为。。72保理业务务保理是指指银行或或保理公公司通过过收购债债权而向向交易卖卖方提供供信用保保险和坏坏账担保保，应收收帐款的的代收和和管理，，贸易融融资中至至少两种种业务的的综合性性金融服服务业务务，其核核心内容容是通过过收购债债权方式式提供融融资。保理业务务一般涉涉及三方方面当事事人，一一是商业业银行或或经营代代理融通通业务的的公司，，二是出出售应收收帐款、、取得资资金融通通的工商商企业，，三是取取得商业业信用及及赊欠工工商企业业贷款的的顾客。。三者的的关系是是，工商商企业对对顾客赊赊销货物物或劳务务，然后后把应收收的赊销销帐款转转让给银银行或代代理融通通公司，，由后者者向企业业提供资资金并到到期向顾顾客收帐帐。73保理业务务的分类类有追索权权保理和和无追索索权保理理国内保理理和国际际保理单式保理理和双式式保理明保理和和暗保理理折扣保理理和到期期保理74保理业务务的四个个方面贸易融资资销售分户户账管理理应收账款款的催收收信用风险险控制和和坏账担担保75融资性租租赁融资性租租赁是以以融通资资金为目目的租赁赁。一般般先由承承租人自自行从供供货商处处选好所所需设备备，并谈谈妥交易易条件，，然后找找出租人人，要求求后者按按谈妥的的条件向向供货商商购买设设备，并并签订租租赁合同同，取得得设备使使用权，，并按期期交纳租租金。设设备的质质量、规规格、数数量以及及技术上上的验收收等都由由承租人人负责76融资性租租赁融资性租租赁的特特征具有融资资和融物物的双重重功能具有三方方当事人人,并同时具具备两个个或两个个以上的的合同承租方有有权对租租赁物及及供货方方进行选选择,而不依赖赖于出租租方的判判断和决决定.出租方在在一个较较长时间间内,通过收取取租金来来收回投投资租赁期满满后,承租方对对租赁物物件有按按合同规规定决定定如何处处置的权权利租赁合同同具有不不可解约约性77融资性租租赁根据租赁赁双方情情况及需需要，融融资性租租赁由以以下几种种具体形形式自营租赁赁转租赁回租赁杠杆租赁赁委托租赁赁78经营性租租赁经营性租租赁也叫叫管理租租赁，是是承租人人只为了了在一定定期间内内获得某某物件的的使用权权，租期期结束后后，租赁赁物件仍仍要退回回出租人人，这类类租赁物物件多数数为通用用设备。。经人民银银行批准准，金融融租赁公公司可从从事融资资性租赁赁和经营营性租赁赁业务。。79基金托管管业务基金托管管业务是是指有托托管资格格的商业业银行接接受基金金管理公公司的委委托，安安全保管管所托管管的基金金的全部部资产，，为所托托管的基基金办理理基金资资金清算算款项划划拨，会会计核算算，基金金估值，，监督管管理人投投资运作作。包括括封闭式式基金托托管业务务、开放放式证券券投资基基金托管管业务、、QFII、企业年年金、社社保基金金及其他他基金托托管业务务80咨询顾问问业务商业银行行咨询业业务是指指商业银银行依靠靠自身在在信息、、人才、、信誉等等方面的的优势，，收集和和整理有有关信息息，并通通过对这这些信息息以及银银行和客客户资金金运动的的记录和和分析，，形成系系统的资资料和方方案，提提供给客客户，以以满足其其业务发发展需要要的服务务活动。。咨询顾问问类业务务包括:企业信息息咨询业业务资产管理理顾问业业务财务顾问问业务现金管理理业务81咨询顾问问业务咨询顾问问业务可可分为三三类评审类（（项目评评估，企企业信用用等级评评定，企企业验资资）委托中介介类（技技术贸易易中介咨咨询，资资信咨询询，专项项调查咨咨询）综合类（（企业素素质咨询询，企业业管理咨咨询，经经济信息息咨询））82远期利率率协议远期利率率协议是是一种远远期合约约，买卖卖双方商商定将来来一定时时间段的的协议利利率，并并指定一一种参照照利率，，在将来来清算日日按规定定的期限限和本金金数额。。由一方方向另一一方支付付协议利利率和届届时参照照利率之之间差额额利息的的贴现金金额。通过远期期利率协协议可防防范未来来利率波波动，实实现稳定定负债成成本和资资产保值值。远期利率率协议是是场外交交易，不不需支付付保证金金，但存存在信用用风险和和流动性性风险。。83利率互换换是指交易双方方将同种币种种，不同利率率形式的资产产或债务相互互交换，债务务人根据资本本市场利率走走势，通过运运用利率互换换，将其自身身的浮动利率率债务转换为为固定利率债债务，或将固固定利率债务务转换为浮动动利率债务，，利率互换不不涉及债务本本金的互换。。84远期外汇交易易远期外汇交易易也称期汇交交易，是指外外汇买卖双方方先签定合同同，规定买卖卖外汇的币种种，数额，汇汇率和将来交交割的日期，，到规定的交交割日期再办办理交割的业业务。远期外汇交易易的期限一般般按月计算，，通常为１、、２、３、６６、９个月或或１年，最常常见的是３个个月期限的远远期外汇交易易。远期外汇交易易按照交割日日期是否固定定，可划分为为固定交割日日的远期交易易和选择交割割日的远期交交易。85远期外汇买卖卖与外汇期货货的区别远期外汇买卖卖协议是银行行与企业通过过电话，传真真达成，交易易数量，期限限和价格自由由商定，比外外汇期货更加加灵活。远期交易的价价格不具备期期货价格那样样的公开性、、公平性和公公正性。没有有交易所和清清算所为中介介，流动性低低于期货交易易，而且面临临对手的违约约风险。86人民币与外币币掉期业务在人民币与外外币掉期业务务中，境内机机构与银行有有一前一后不不同日期、两两次方向相反反的本外币交交易。在前一一次交易中，，境内机构用用外汇按照约约定汇率从银银行换入人民民币，在后一一次交易中，，该机构再用用人民币按照照约定汇率从从银行换回外外汇；上述交交易也可以相相反办理。87信息咨询业务务信息咨询业务务是指商业银银行接受客户户委托，以其其专门的知识识，技术，经经验和广泛的的关系，为委委托人提供有有关市场和客客户的情况，，经济信息以以及解答各种种疑难问题的的服务性业务务。信息咨询业务务的种类主要要有：资信调调查，商情咨咨询，金融咨咨询，投资咨咨询，财务咨咨询等。88个人理财业务务个人理财业务务，是指商业业银行为个人人客户提供的的财务分析、、财务规划、、投资顾问、、资产管理等等专业化服务务活动。商业银行个人人理财业务按按照管理运作作方式不同，，分为理财顾顾问服务和综综合理财服务务。按照客户获取取收益方式的的不同，理财财计划可以分分为保证收益益理财计划和和非保证收益益理财计划。。非保证收益理理财计划可以以分为保本浮浮动收益理财财计划和非保保本浮动收益益理财计划。。89个人理财业务务的内容金融投资规划划住房规划个人风险管理理和保险规划划教育投资规划划个人税务规划划退休规划遗产规划90个人理财的业业务流程设立明确的理理财目标分析财务状况况制定理财方案案选择理财产品品反馈和调整理理财规划91结构性个人理理财产品结构性产品品是指通过过分拆和重重组，将多多种基础金金融工具组组合成特征征各异的新新型金融工工具结构性产品品的优点是是，它的收收益组成中中包含了固固定收益产产品的成分分，因此风风险较股票票等权益性性投资品低低。与一般般的固定收收益产品相相比，结构构性产品又又融入了衍衍生品的色色彩，能够够在一定条条件下允诺诺投资者一一个高于市市场利率的的收益率，，因而对于于风险承受受能力较强强的投资者者来说，结结构性产品品比单纯低低收益的债债券更具有有吸引力92投资银行业业务投资银行业业务是指银银行从事的的与资本市市场相关的的业务，主主要包括：：银团贷款结构化融资资顾问融资租赁重组并购