ER财务管理系统简介

ERP财务管理系统简介ERP实验中心

刘良惠一、会计信息系统应用方案简介应用方案一总账系统报表系统应用方案二总账系统报表系统固定资产工资系统应用方案三总账系统固定资产工资系统应收账款应付账款报表系统应用方案四总账系统存货系统固定资产应付账款工资系统应收账款销售系统采购系统报表系统应用方案五总账系统存货系统固定资产应付账款工资系统应收账款销售系统采购系统报表系统生产制造系统应用方案六工资增减变动单固定资产增减变动付款单据采购发票采购入库单工资管理固定资产采购管理应付账款成本核算总账管理存货管理库存管理销售管理应收账款会计报表财务分析产品入库单其他出入库单生产完工情况收款单据销售订单发货单销售发票决策支持系统初始化总账系统工资管理固定资产应收款管理应付款管理报表系统ERP财务管理系统二、系统初始化（一）建立核算单位账套1、什么是账套？账套是指一组相互关联的数据，每一个企业或核算部门的数据在系统内都体现为一个账套。账套号和账套名称是账套的内部标识和外部标识。每个企业或每个独立核算的部门，都必须建立属于自己的账套，以存放本单位的所有数据资料。2、账套主管与系统管理员的区别系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中的所有账套。系统初始化系统管理员可以建立、引入、输出账套，可以设置备份计划，监控系统运行，清除异常任务，但不能操作业务。第一次使用本系统，只能由Admin系统管理员登陆“系统管理”,才能新建账套、设置用户等。账套主管负责所选账套的维护工作。账套主管可以修改账套、管理年度账、该账套操作员权限的设置、可以进入账套操作具体业务。（二）确定账套各个模块的启用时间开始使用本系统处理经济业务的时间。只有账套主管有权在“企业门户”中启用账套；各系统的启用时间必须大于等于账套启用时间。系统初始化（三）确定编码方案——级数和位数设置编码方案，就是系统对基础数据的编码进行分类设置，以便用户进行分级核算、统计和管理。企业在启用新账套之初，应根据实际情况和管理要求进行设置。不仅能够满足目前会计核算要求和管理要求，还要考虑企业发展之需。（四）用户设置与权限管理（角色、用户、权限）1、角色与用户用户和角色的设置可以不分先后顺序；一个角色可以拥有多个用户，一个用户可以分属于多个不同角色。角色、、用户户在系系统管管理中中由系系统管管理员员设置置权限在在系统统管理理中分分配（系统统管理理员与与账套套主管管）2、系系统权权限管管理的的内容容系统对对用户户权限限实行行三个个层次次的权权限管管理，，即功功能级级权限限管理理、数数据级级权限限管理理和金金额级级权限限管理理。3、功功能级级权限限设置置功能级级权限限在系系统管管理中中设置置－－－确定定每个个用户户的功功能权权限。。4、数数据级级权限限的设设置数据级级权限限是设设置用用户、、用户户组所所能操操作的的档案案、单单据、、项目目的数数据权权限，，用于于控制制具体体业务务处理理允许许编辑辑、查查看的的数据据范围围。（1））前提提－－－在系系统管管理中中已设设置角角色和和用户户，已已经分分配功功能权权限，，在企企业门门户中中已进进行数数据权权限控控制设设置。。（2））数据据权限限设置置A记记录录级权权限分分配对具体体业务务对象象进行行权限限分配配B字字段段级权权限分分配对一些些用户户设置置部分分单据据、栏栏目限限制查查看的的权限限。5、金金额级级权限限控制制（1））设置置金额额级别别（1-6级））（2））对业业务对对象分分配金金额权权限在“金金额权权限设设置””窗口口，增增加一一个用用户金金额级级别权权限记记录－－－双双击““用户户编码码”，，选择择金额额级别别。一个用用户只只能选选择一一个金金额级级别。。系统初初始化化（五））设置置基础础档案案1、为为什么么设置置基础础档案案？将通用软软件系统统转化为为专用软软件系统统的过程程，体现现不同会会计主体体的核算算要求和和管理特特点，及及其对信信息的不不同需求求；提高高核算要要求和管管理要求求。基础档案案是本企企业核算算账套中中所有子子系统共共享公用用的基础础信息，，是整个个系统运运行的基基石。2、基础础档案设设置顺序序由于企业业基础数数据之间间存在前前后衔接接关系，，因此，，基础档档案的设设置应遵遵从一定定的顺序序。外币设置置会计科目目设置凭证类别别部门档案案职员档案案客户分类类供应商分分类地区分类类存货分类类计量单位位客户档案案供应商档档案存货档案案基础档案案设置顺顺序3、主要要基础档档案设置置（也可以以在各个个子系统统中设置置）（1）币币别设置置（币别代代码、名名称、汇汇率、折折算方式式）（2）会会计科目目设置（增加、、修改、、删除、、辅助核核算）（3）凭凭证类别别设置（凭证字字，增加加、修改改、删除除）（4）部部门档案案设置（部门代代码、名名称、负负责人））（5）职职员档案案设置（设置职职员后再再修改部部门档案案）（6）客客户分类类设置（客户分分类代码码、级别别、名称称）（7）供供应商分分类设置置（客户分分类代码码、级别别、名称称）（8）地地区分类类设置（地区分分类代码码、级别别、名称称）（9）仓仓库档案案设置（仓库编编码、名名称、计计价方式式）（10））客户档档案设置置（客户编编码、名名称、简简称、分分类）（11））供应商商档案设设置（编码、、名称、、简称、、分类））（12））结算方方式设置置（编码、、名称、、票据管管理标志志）（13））存货分分类设置置（分类编编码、名名称）（14））计量单单位设置置（计量单单位组、、计量单单位）（15））存货档档案设置置（存货编编码、名名称、仓仓库、计计价）（16））收发类类别设置置（编码、、名称、、收发标标志）（17））采购类类型（编码、、名称、、入库类类别）（18））销售类类型（编码、、名称、、出库类类别）（19））开户银银行设置置（开户银银行编号号、名称称、账号号）（20））其他设设置（七）会会计数据据备份与与恢复1、会计计数据备备份（账账套输出出）会计数据据备份又又称账套套备份。。就是将将财务软软件所产产生的数数据备份份到硬盘盘、软盘盘、可写写光盘等等保存。。目的是是长期保保存数据据或者在在数据被被破坏时时能够及及时恢复复。只有系统统管理员员才有权权限输出出账套，，如果备备份账套套的同时时需要删删除账套套，需要要关闭所所有系统统模块。。2、会计计数据恢恢复（账账套引入入）就是将备备份的账账套数据据恢复到到硬盘指指定目录录的过程程。三、总账账系统总账系统统的主要要任务就就是利用用会计科科目体系系，输入入和处理理各种记记账凭证证，完成成记账、、对账、、结账工工作，输输出各种种账簿。。总账系统统具体包包括的内内容有：：总账系统统初始化化、日常常业务处处理、出出纳管理理、账簿簿管理和和期末处处理。总账系统统（一）总总账系统统与其他他系统的的关系总账系统统是财务务管理系系统的一一个基本本子系统统，它概概括地反反映企业业供产销销等全部部经济业业务的综综合信息息，在财财务管理理中处于于中心地地位。1、总账账系统接接收工资资系统、、固定资资产系统统、应收收应付系系统、资资金管理理、网上上银行、、报账中中心、成成本管理理、项目目管理、、存货核核算等系系统生成成的凭证证。2、总账账系统向向报表系系统、管管理驾驶驶舱、财财务分析析等系统统提供财财务数据据，生成成财务报报表和财财务分析析表。工资管理理固定资产产报表系统统管理驾驶驶舱财务分析析存货核算算成本管理理项目管理理报账中心心网上银行行资金管理理总账系统统应付系统统应收系统统凭证凭证凭证数据总账系统统与其他他系统的的主要关关系（二）总总账系统统初始化化操作流流程1、新用用户初始始化设置置1.建立立新账套套2.设置置基础信信息7.建立立基础档档案4.建建立立会会计计科科目目5.建建立立辅辅助助核核算算8.设设置置结结算算方方式式3.定定义义外外币币及及汇汇率率9.录录入入初初始始数数据据使用用辅辅助助核核算算是否6.设设置置凭凭证证类类别别2、、老老用用户户初初始始设设置置1.完完成成上上年年度度工工作作2.建建立立新新年年度度账账3.进进入入总总账账系系统统4.调调整整会会计计科科目目5.调调整整辅辅助助核核算算6.结结转转上上年年数数据据7.期期初初余余额额调调整整（三三））总总账账系系统统初初始始化化1、、总总账账系系统统基基础础档档案案设设置置已经经设设置置的的公公共共信信息息可可以以共共享享项目目档档案案、、指指定定出出纳纳科科目目、、现现金金流流量量科科目目等等2、、设设置置总总账账系系统统参参数数凭证证参参数数设设置置、、账账簿簿参参数数设设置置、、会会计计日日历历设设置置、、其其他他设设置置3、、总总账账系系统统初初始始数数据据录录入入将手手工工核核算算系系统统的的数数据据移移入入计计算算机机信信息息系系统统；；或或者者将将其其他他计计算算机机系系统统数数据据转转入入本本核核算算系系统统，，使使核核算算工工作作能能够够继继续续，，数数据据能能够够衔衔接接。。初始始数数据据必必须须试试算算平平衡衡，，否否则则，，只只能能输输入入本本期期凭凭证证，，但但是是不不能能记记账账。。本期期凭凭证证记记账账后后，，初初始始数数据据为为只只读读状状态态。。（四四））总总账账系系统统日日常常业业务务处处理理1、、凭凭证证处处理理（1））凭凭证证处处理理的的关关键键步步骤骤凭证证输输入入、、凭凭证证审审核核、、凭凭证证记记账账（2））凭凭证证来来源源手工工录录入入、、凭凭证证模模板板、、机机制制凭凭证证、、其其他他系系统统传传入入（3））凭凭证证修修改改审核核前前、、审审核核后后、、记记账账后后、、结结账账后后（4））凭凭证证审审核核出纳纳签签字字、、审审核核人人签签字字、、会会计计主主管管签签字字（5））凭凭证证记记账账审核核无无误误的的记记账账凭凭证证总账账系系统统2、、出出纳纳处处理理现金金日日记记账账银行行存存款款日日记记账账银行行对对账账：：输入入银银行行对对账账单单、、对对账账、、银银行行存存款款余余额额调调节节表表3、、会会计计账账簿簿查询询各各种种账账簿簿总分分类类账账簿簿各种种明明细细分分类类账账簿簿和和辅辅助助账账簿簿日记记账账簿簿（（出出纳纳））实现现账账证证一一体体化化查查询询总账账系系统统（五五））期期末末处处理理1、自动动转账设置自动动转账格格式生成自动动转账凭凭证———机制凭凭证2、结转转损益3、全部部机制凭凭证审核核记账4、对账账5、期末末结账日常业务务处理流流程1.输入入记账凭凭证2.审核核记账凭凭证3.记账账凭证过过账4.出纳纳管理6.查询询辅助账账5.账簿簿管理期末业务务处理流流程7.自动动转账8.试算算并对账账9.结账账.10.会会计档案案备份11.打打印各种种账簿四、应收收款管理理系统1、应收收款系统统与其他他系统的的关系销售系统统——应应收系统统——总总账系统统应收款管管理销售管理理应付款管管理报表管理理总账系统统网上银行行财务分析析应收款管管理2、主要要功能应收款管管理系统统主要实实现本企企业与客客户之间间业务往往来账款款的核算算与管理理。（1）应应收款管管理系统统主要以以销售发发票、费费用单、、其他应应收单等等原始单单据为依依据，记记录销售售业务及及其他业业务所形形成的往往来款项项。（2）处处理应收收款项的的收回、、坏账、、转账等等情况。。（3）进进行票据据处理，，实现对对应收票票据的管管理。应收款管管理系统统3、简单单核算与与详细核核算根据对客客户往来来款项的的核算和和管理的的程度不不同，系系统提供供了“简简单核算算”和““详细核核算”两两种应用用方案。。（1）简简单核算算应用方方案接收销售售系统的的发票，，审核发发票，根根据审核核无误的的销售发发票制单单，传递递到总账账系统。。（2）详详细核算算应用方方案记录应收收款项的的形成（（包括商商品交易易与非商商品交易易形成的的所有应应收项目目）；应收款项项管理系系统处理应收收项目的的收款及及其转账账情况；；对应收票票据进行行记录和和管理；；外币业务务、汇兑兑损益处处理；自动生成成凭证传传递到总总账系统统4、应收收款管理理系统流流程（1）系系统初始始化系统初始始化是以以前系统统与本系系统的交交接过程程。系统初始化选项设置置初始设置置单据设计计余额录入入科目设置置账龄区间间设置坏账准备备设置应收款系系统初始始化流程程日常业务处理应收单据据收款单据据票据管理理转账处理理录入审核2、应收收款系统统日常业业务处理理流程录入、审审核坏账处理理总账系统凭证五、应付付账款系系统1、应付付账款系系统与其其他系统统的关系系采购系统统——应应付系统统——总总账系统统2、主要要功能应付款管管理系统统主要实实现本企企业与供供应商之之间业务务往来账账款的核核算与管管理。（1）应应付款管管理系统统主要以以采购发发票、费费用单、、其他应应付单等等原始单单据为依依据，记记录采购购业务及及其他业业务所形形成的往往来款项项。（2）处处理应付付款项的的支付、、转账等等情况。。（3）进进行票据据处理，，实现对对应付票票据的管管理。六、工资资管理系系统1、工资资管理系系统与其其他系统统的关系系工资管理理系统———总账账系统、、成本管管理、报报表管理理工资管理系统总账系统统传递凭证证凭证查询询成本系统统提供分析析数据报表系统统人工费用用计件工资资标准2、工资资系统初初始化启用工资资系统建立工资资账套工资参数数设置扣税设置置扣零设置置人员编码码设置初始设置置部门设置置工资项目目设置人员附加加信息银行名称称设置人员类别别设置计件标准准方案建立工资资类别人员档案案管理工资项目目工资项目目选择计算公式式设置3、工资资日常业业务处理理计件工资资统计工资变动动管理工资数据据处理计算个人人所得税税银行代发发工资工资分摊摊工资分摊摊设置分摊类型型选择生成转账账凭证4、期末末业务处处理日常业务务处理完完毕月末处理理变动项目目清零处处理工资报表表数据工资资表表工资发放放裱各种工资资报表各种工资资分析表表工资数据据维护数据采集人员调动动人员信息复制工资管理理系统5、工资资管理系系统主要要内容（1））工资资类别别管理理（2））人员员档案案管理理（3））工资资数据据管理理计算职职工工工资，，计算算个人人所得得税，，自动动完成成工资资分摊摊、计计提、、转账账等业业务（4））账簿簿管理理（5））工资资报表表管理理工资管管理系系统6、工工资管管理系系统基基本功功能（1））建立立工资资核算算账套套和确确定工工资政政策（2））建立立工资资项目目（3））设置置工资资项目目计算算公式式（4））计算算职工工工资资（应应发、、实发发、个个人所所得税税）（5））计提提职工工福利利费、、工会会经费费和职职工教教育培培训费费费（6））输出出工资资账表表七、固固定资资产管管理1、固固定资资产管管理系系统与与其他他系统统的关关系固定资资产总账系系统报表系系统成本管管理传递凭凭证查询凭凭证折旧数数据函数取取数2、固固定资资产系系统初初始设设置启用固固定资资产系系统建立固固定资资产账账套固定资资产基基础设设置部门设设置部门对对应折折旧科科目资产类类别设设置增减方方式设设置使用状状况设设置折旧方方法设设置卡片项项目式式样设设置原始卡卡片录录入3、固固定资资产日日常业业务处处理固定资资产卡卡片管管理固定资资产增增减管管理查询、、修改改、删删除固定资资产增增加固定资资产减减少固定资资产变变动管管理原值、、部门门转移移、年年限、、折旧旧方法法固定资资产评评估管管理评估原原值、、净值值4、固固定资资产期期末处处理减值准准备处处理计提、、转销销计提折折旧制单处处理对账账月末结结账传递总总账系系统总账系系统账表管管理固定资资产管管理5、固固定资资产系系统主主要内内容（1））初始始设置置建立固固定资资产子子账套套；部部门、、类别别设置置，使使用状状况设