辽宁广和通汽车销售服务有限公司管理制度汇编

39/39辽宁广和通汽车销售服务有限公司管理制度汇编第一篇人事制度管理员工招聘录用及管理流程一、招录用的原则1．公司经营发展实际需要,招聘最适合的人员；2.员工被聘用和晋升机会均等,工作表现是被聘用及晋升的最主要依据。二、员工的招聘1、用人部门申请。由公司各部门根据工作及业务实际需要，提出增加人员、替换现有人员或补充人员的需求申请，填写用人申请表,报公司行政部。2、编制招聘计划报批。行政部行政文员依据用人部门申请,经对本岗位人员状况进行分析后，编制招聘计划，撰写招聘草案，选择招聘方式,经行政文员呈报总经理审批后实施。3、选择招聘方式。公司以报纸发布招聘信息为主,其次为参加人才市场招聘会，通过中介公司及熟人介绍。发布的信息应将职位、岗位职责、学历、经历、技能、年龄、性别等要求予以明确。4、受理应聘者申请。行政文员在应聘期内专职负责接待应聘者，对应聘者所带资料原件，如身份证、学历证、培训证等认真审验,符合招聘条件的,公司统一复印留存。应聘者填写公司印制的《应聘人员求职申请表》，要求内容真实、信息准确齐全5、对应聘者的筛选:5。1初选。将应聘人员邀请到公司进行现场观察，根据所填写的应聘信息,对应聘者的工作背景、学识、沟通能力等进行初步了解,并对所填资料的真实性进行调查，挑选出初步合格者,并将这部分人员资料留存半年。5.２组织面试。对挑选出的应聘者，编制面试通知明细，安排面试时间及地点,准备面试资料,如公司简要介绍、职位要求及相关待遇、面试评价表、面试提问提纲等。面试人员至少3人组成，用人部门经理、行政文员、公司领导。面试后填写面试评价意见。5.３笔试或专业技能测定。编制与岗位有关的测试题，视岗位情况对应聘者进行理论水平笔试，对专业技能进行实际测定。5．4个别交流。根据面试人员出具的面试意见对公司有意向选用的应聘者，由用人部门经理及公司领导与其进行单独沟通、交流，视交流情况，最后确定是否录用。三、录用及报到1、根据公司确定的录用人选，行政文员电话通知被录用者按时到行政部报到。2、新进员工报到后,根据岗位不同，与公司签订1—6个月的试用合同。试用期内，双方可随时解除劳动关系。3、为新进员工建立健全个人档案，新员工填写员工基础信息登记表,保证身份证、学历证、培训证、驾驶证及家庭住址、重要联系人电话等相关信息齐全并归档。4、安排新员工进行岗前培训。行政部负责公司发展情况介绍、管理制度、礼仪规范、劳动安全等内容的培训。用人及相关部门负责专业知识、业务流程、岗位责任等内容的培训.四、试用期期限、待遇及管理考核１、新员工的试用期按岗位不同确定为1-6个月,最长不超过6个月,其中喷漆工1个月，钣金工１—２个月,机修大工1—3个月,机修徒工3—6个月，销售顾问、服务顾问及其他岗位均为1—3个月.2、试用期间，公司行政部对新聘员工出勤、遵守纪律、行为礼仪规范等方面进行考核；用人部门对业务能力、知识水平、日常表现、品行修养等方面进行考核,经综合评估后得出是否按期、提前转正等决定，报总经理批准后办理。3、试用期间双方随时可提出解除劳动关系。试用期满后公司负责为其办理社保手续。员工出勤管理规定为加强对公司员工的出勤管理,保证良好的工作秩序,使员工养成守时习惯,准时出勤，特制定本规定:一、公司对外营业时间为8:30—17:00,员工打卡时间为8:25—１7：00（特殊岗位如门卫、保洁人员另行规定上班时间），中午轮班用午餐,加班费每满１小时按１0元给予补贴。二、考勤内容1、非工作原因上班时间已到而未到岗者8：25,即为迟到；2、非工作原因未到下班时间而提前离岗者１7：０0，即为早退；3、在工作时间内未经负责人批准而离开工作岗位者，即为擅离职守。三、员工一律实行上下班打卡制度，刷卡有效时间为早6:00—8：25,17:0０—2３:0０。四、员工因公出差、外出办理公务或有事、有病请假，均应事先到行政部办理不能按时刷卡手续（销售二部员工因上行周六、周日不刷卡），经部门经理或总经理签字后报行政部备查，否则不论何种原因都将按没有按时刷卡处分。五、员工迟到、早退一次，处罚金10元,每月迟到早退超过三次者,自第四次开始加倍处罚。忘刷卡且没有以书面形式向行政部说明的，以迟到、早退论处.六、每迟到、早退一小时以上，不足半日的,以旷工半日处理，超过半日的按旷工1天处理；1个月内迟到、早退累计到达６次者，以旷工1日处理，每旷工一天罚款2００元,无故连续旷工2天及年累计旷工3天者，公司予以除名。七、本制度由行政部解释、补充。员工请假休假管理规定为规范本公司考勤制度,统一请假审批程序，保证经营秩序,特制定本规定:一、请假程序：员工请假时应事先到行政部门领取请假申请单，填写请假种类、具体请假时间、事由、交接事项，经有关领导审批后报行政部备案。较长假期须交接手头工作，确保工作连续性。二、请假标准（见下表）：类别范围休假期限条件审批权限备注部门经理副总总经理法定节日元旦、春节、清明、五一、端午、中秋、十一.元旦1天，合并星期天为3天;春节3天，合并星期天为５天；清明1天,合并星期天为３天；五一1天,合并星期天为3天；端午1天,合并星期天为3天；中秋1天,合并星期天为３天;十一三天，合并星期天为５天。结合公司经营实际,经公司同意,各部门可适当灵活安排，但不得超过法定假期春节休假三十至初二补贴值班费每日5０元病、事假因私事须本人处理或因病需哟休息事假每次最长10天；病假最长6０天.（病事假超５天先扣年假）提出申请并有市级以上医院证明1天2天3天以上病事假每月不超过2天的不扣薪，超过一天时按实际请假天数扣除日工资(实行绩效工资的员工每天扣除日底薪,无底薪者暂不扣）。病假期间最低给予50０元每月婚假本人结婚7天（含节假日）√7天以上带薪（超假的,按病事假扣薪办法执行)慰唁假父母配偶子女等近亲病逝3天√3天以上带薪(非父母配偶子女的按事假处理）产假本人生产(小产）本人：90天（１０）家属：剖腹产7天正常3天凭医院证明√带薪(休假期间按1500计发工资，低于1500元的按实际开支,之后从本人生育补贴中扣除）。特殊原因要求续假的,须总经理批准，但续假不得超过６0天，并且不带薪。工伤假因工作受伤最长三个月凭救治医院证明√工伤日薪金4０元（参照相关工伤管理规定），员工有责任的应承担部分损失年休假根据个人申请及公司经营情况，每年排计划1—1０年本企业工龄休5天；１0—2０年休１0天；2０年以上休15天。√年度内累计请事假10天,病假２0天，取消下年度休假资格。三、员工请假时,事先无法办理请假手续的，须以电话向上级报知,并于事后２日内补办手续,否则以旷工论处。公司部门经理以上人员,均须向总经理请假。四、假期计算：员工请假连续在5天（含5天)以下的,所遇公休日或法定假日不计算在内。员工请假连续在5天以上的，公休日或法定假日均计算在内.五、本规定解释权在行政部奖励与惩罚规定为提高公司员工工作的主动性、自觉性，规范员工的行为,维护公司正常经营、管理秩序，保障公司各项规章制度的贯彻执行,特制定本制度。一、奖励(一）奖励种类１、精神奖励（1)记大功（2）记小功（３)授予荣誉称号（4)通报表扬2、物质奖励（1）晋级(2)加薪(3）一次性嘉奖（4）其他（旅游、培训机会等）（二）奖励条件1、有下列情形之一的,公司为其记大功一次:（1)对公司的经营发展有重大贡献者；(2）对危害公司事件事先举报或阻止，避免重大损失者；（3)在危急时刻,不顾个人安危,见义勇为者;(4）开拓公司业务，业绩突出者;（5)获得社会及厂家重大荣誉者。2、有下列情形之一的，公司为其记小功一次:（1）对公司专项经营活动业绩第一名者；(2）对危害公司事件及时制止，避免较大损失者；(３）见义勇为,获得好评、称赞者；（4)开拓公司业务，业绩优良者；3、有下列情形之一的，公司为其授予荣誉称号或通报表扬。（1)品行优良、能力超群，成为岗位典范者（2）领导能力突出、团队建设和工作开展有相当成效者；(3)参与、协助事故和突发事件中的救援,工作积极者；(4）遵规守纪、恪尽职守、积极进取、团队意识强、有奉献精神，成为员工楷模者;(5）工作态度端正，服务意识强，多次受到客户书面表扬者；（６）积极主动工作，经常提出合理化建议,减少成本开支，节约资源能源者.（三）奖励标准奖励事项奖金备注记大功１０0０元公布记小功３00元公布嘉奖10０元公布授予荣誉称号公布（四)奖励程序1、员工有符合奖励条件的，由其所在部门及时提出申请,报行政部核实；2、行政部核实后,报总经理办公会讨论决定；3、奖励事项计入员工档案。二、惩罚（一）处罚总类1、精神处罚(1）警告(２)记过（３）辞退2、物质处罚（1）一次性罚金(２)减薪(3)降级、撤职(二）处罚规则1、有下列情形之一的,公司予以辞退（除名）:(1）不服从公司岗位调整者；（2）营私舞弊、侵犯公司权益、受贿、贪占及偷窃公司、他人财物;(3）严重违反公司规章制度,造成恶劣影响或严重后果者；(4）因自身原因出现重大事故，给公司造成重大经济损失；（5)连续旷工2天或一年内累计旷工3天者;（6）欺诈、威胁及打骂同事及客户者;（７)泄露公司客户资料、财务信息者；（８）不按公司程序解决问题，擅自发表不良言论,影响公司团结和员工士气者(9）消极怠工,不能正常履行岗位职责者；（10)经公司考评，不符合公司岗位基本要求，培训后仍不能胜任岗位要求者；（11）经医疗机构鉴定，有传染疾病、精神病史及其他疾病不能正常工作者;（12）触犯国家相关法律,被依法刑事拘留者。（1３）有性骚扰行为者。２、记过：有下列情形之一的，公司予以记过一次:(1）损坏、遗失公司重要物品和设备,或因自身原因工作中出现较大事故者;(２)不服从直接上级的调派或工作安排者；（3）违犯公司规章制度,在员工中造成不良影响者；(4）服务或工作状态恶劣，与客户争吵，造成客户投诉并影响公司声誉者；（5）因工作疏忽或督促不力导致重大事故发生者；(6）工作不主动，服务态度不端正,经教育没有改观者;(7）未经允许擅自使用权限之外物品、设备者；（8)因工作疏忽或督促不力造成失误而发生损失者；(9)在公司内争吵，造成不良影响者；(10）委托或受托他人出勤刷卡者;(11)无故缺席培训或开会者。3、警告:有下列情形之一的,公司予以警告一次:（1）对公司安排的工作未及时执行者；(２）因业务或工作疏忽发生差错，但没造成损失者；（3）浪费公司财物及食堂饭菜者；(4）工作时间未经许可擅自离岗者;(５）对公司组织的各项活动不积极参加,推脱缺席者；(６）违犯公司各项制度和规定，情节严重，又不构成记过以上处分者.（三)处罚标准惩罚事项罚金备注辞退被辞退人如给公司造成经济损失的，视损失情况扣除风险保证金及当月工资公布记过200元公布警告50元公布（四)处罚程序1、员工违纪后，由相应部门依据具体违纪事项和本制度提出处理意见。2、对相关员工由所在部门及行政部进行核实确认。３、警告处分由部门经理签字后生效，报行政部备案。4、记过及以上处罚，经行政部审核，由总经理办公会议讨论决定，总经理签字生效.员工离职管理规定为规范公司离职人员办理离职手续,保证良好的工作秩序和经营工作不受影响,依照《劳动法》、《合同法》相关规定，特制定员工离职管理规定如下：一、员工离职时应提前以书面形式向公司提出申请，其中一般员工离职提前３0天向其所在部门经理提出离职请求，并在行政部备案；部门经理离职须提前2个月向总经理提出离职申请．二、公司根据离职人员的申请，并结合公司的经营实际,与申请离职人员协商一致后确定离开工作岗位的时间。三、离职人员在离岗前填写离职审批表，由离职人员的部门经理安排其他人员接替其工作和职责，审查其工作、相关资料、经办的欠款等交接办理情况,并对离职后相应风险进行评估，完成后在审批表上签署意见；行政部审核公司为离职人员配发的相关物品、工具、用具等交回情况，全部交齐后签署意见；财务部对其借款欠款情况进行审核清收,办理完成后签署意见。相关部门签署意见后报总经理批准。四、员工离职时,分别由该部门经理和行政部与离职人员进行谈话,了解其掌握公司商业性机密的程度，审查签订的《竞业限制协议》,协商离职人员应遵守的协议条款，促使其履行协议。同时征求其对公司的评价和建议.五、离职人员办完相应手续后，到财务部结算尚未领取的工资(在工资发放日予以发放)；因离职按《劳动合同》规定应赔付公司的培训费、违约金;公司同时退还该员工缴纳的风险保证金.六、离职人员离职后一个月内配合公司办理保险转移手续，对不能及时办理及不配合的，公司予以办理停保，由此引发的后果由离职人员负责.七、在员工正式离职前,离职工作以保密方式处理，并保持工作连贯、顺利进行，正式离职后，须向公司全体员工正式公布。八、本规定由行政部负责解释和修订。员工内部培训管理办法为使公司各部门内部培训计划得到有效落实,公司将对各部门培训计划的执行情况进行考核,现制定员工培训管理办法如下:一、各部门每月制定并上报培训计划,经批准后严格按培训计划执行，执行率要达到90％以上。如不能按计划实施或需要对计划进行调整的,应以书面形式报总经理批复后方可变更.对不按计划实施，又没履行变更调整手续的,每次予以培训负责人100元罚款.部门经理为培训第一负责人。二、培训负责人每次培训都应精心准备,做到培训资料完备，培训记录完整,定期由行政部协助对培训效果进行量化评估（销售和服务部１个月考试一次）。每次培训后,由培训人填写《培训计划执行情况表》,将本次培训情况记录清楚，于培训后二日内报行政部备查。不能按时完成上述工作的，每次罚款50元。三、参加培训的员工应按时参加培训，不准迟到、早退和无故缺席。培训时认真做好笔记,掌握培训内容。每迟到、早退一次罚款１0元,无故缺课的按旷工一天处理。对每次组织的考试，考试成绩第1名分给予5０元奖励;考试成绩后1名分别给予50元罚款。成绩下发后立即执行.五、公司年终将对各部门培训计划执行情况进行综合评比（评比内容包括:培训执行率、培训执行报表上报、培训资料完备、培训纪律完整、培训效果等），评出优秀培训师一名,给予500元奖励.（此规定自2０１0年执行)员工外派培训管理的规定为规范公司用工管理，适应公司对各岗位技能提升的需求及厂家对经销商人力资源管理考核的要求,避免给公司带来不必要的经济损失，特制定员工外派培训管理规定如下:1、员工本人为提高个人资质能力(包括专业技术职称、晋升等）,并为取得个人资质证书或专业技术资格的培训，公司给予考试时间,但相关费用由个人承担。2、公司外派员工参加培训，培训归来后应将其培训资料、获得的证书等交于公司行政部存档，报销培训费及差旅费时经行政部签字确认，否则不予报销培训、及差旅费。培训人员未能通过培训部门考核的，培训费由培训者承担，交通、住宿费用公司与培训者各承担５0％。3、公司外派参加培训的员工(包括认证人员),如工作能力不符合公司要求者,被公司辞退或调离原岗位,该员工不承担相关培训费用。4、公司外派参加培训的人员，自培训后二年内因个人原因主动或被动离职的(包括另谋高就、严重违反公司纪律、贪污、以权谋私、刻意消极怠工等均属个人原因离职)，须遵守以下规定：（1）经郑州日产认证后的人员在培训认证后二年内因个人原因离职者须补偿公司培训费用,二年后因个人原因离职者不再补偿培训费用.标准为：按照郑州日产汽车公司对于相关岗位离职的规定执行，补偿比例:接受培训后的工作时间个人须承担的费用半年内100％半年—1年75％1年半—2年５０%满2年以上0本规定由行政部负责解释和修订。员工带薪年休假管理办法为关爱员工的身心健康，体现公司良好的人文环境和福利待遇，并合理妥善处理好经营与生活之间的关系，根据《劳动法》和《职工带薪年休假条例》，特制定公司员工带薪休假管理办法如下:一、享受的范围：与本公司签订劳动合同,且在本公司工作满一年以上的员工。二、休假标准:在本公司工作满一年，年休假为5天；国家法定假日、休息日不计入年休假假期。三、不享受年休假的情形：1、员工年度累计请事假10天以上的(如休假后请事假超过10天的,下一年度不安排休假）；2、员工年度累计请病假２０天以上的(需有市级以上医院出具的休息诊断书。如休假后请病假超过20天的,下年度不安排休假）；3、年度有旷工行为的.四、休假安排：每年年初,公司根据本年度经营时段,在征求员工个人意见基础上，制定本部门员工的休假计划，报行政部审核后统一编制员工年休假计划，经总经理批准后实施.休假计划要安排合理，以不影响公司正常经营工作为准，如遇经营工作繁忙,部门可对休假计划进行调整。当年假期只在本年度安排休假,不得转至下年度休假，原则上不安排与“五一、十一、春节”连休（东三省之外的员工除外）.休假时员工应提前一周履行休假手续，经部门经理及总经理批准后方可休假。五、休假补贴：实行绩效工资的员工,休假期间每天给予5０元的薪金补贴，实行岗位工资的人员，休假期间不扣工资,也不享受薪金补贴。确因工作需要不能安排员工年假的，根据该员工应休假天数,每日按50元标准给予补贴。六、其他事项：１、休假期间如公司遇到重大事项或确因工作需要急需返回公司的,休假员工必须按要求立即中断休假返岗工作，未休完的假期公司在本年度内予以补足.2、员工年度带薪休假期不包括双休日，不包括法定的节假日。３、正常解除劳动合同或因违纪而被公司解除合同的人员，其未休年假不予兑现或补偿第二篇行政管理制度员工日常礼仪规范为规范公司员工的日常礼仪行为，建立良好的工作秩序,使员工养成良好的职业习惯，特制定员工日常礼仪规范标准如下：一、员工上岗时必须穿着符合公司要求的工装,佩戴胸牌,穿着的工装整洁干净,在岗时严禁卷露衣袖、裤管和敞胸露怀:二、员工在岗时注意行为的稳重和端庄,严禁在工作室、办公区域、公用区域内有躺卧、蹲、趴、打闹、高声喧哗以及嚼口香糖等不良行为和姿态。三、员工在工作区域内严禁吃零食,工作时间不得脱岗、串岗、闲聊、化妆,不得浏览与工作无关的网站和玩游戏。四、员工所负责的办公区域、工作区域、办公用具(包括办公桌椅、电脑、打印设备）都须保持整洁干净和摆放整齐.五、坚守岗位，及时接听电话,铃响不得超过三声,而且接听时须规范用语。售后服务接外线时，应说：“您好,广和通维修站”,接内线时应说：“您好,服务部”；销售前台按外线电话时,应说：“您好，郑州日产汽车，”.其他部门接外线电话时应说:"您好,辽宁广和通”.各部门接内线时应说：“您好，**部"，讲话热情有礼貌,态度诚恳且有耐心,不将个人情绪带入电话中.六、公司员工首次与客人相遇时，主动向对方微笑示意,并问：“您好!”,如原来是坐姿，必须起立向客人（或上级）致意。七、销售前台、服务前台及其他人员接待客户时态度要诚恳、热情、耐心，主动向客人递送自己的名片(指首次接待）。八、员工早上上班相遇时，相互之间须致意互问：“早上好!"或“早!"或“你好!"公司任何人如果违反，每次处罚１0元。由行政部执行。安全工作管理规定为加强公司安全、防火、保卫工作，确保员工生命和公司财产安全，特制定本规定：一、建立健全安全工作领导机构，保证对安全工作的落实。公司设立总经理为组长，各部门经理为成员的安全工作领导小组,负责对公司安全工作的领导、部署。成立以行政部文员为主任,各部门主要骨干力量为成员的安全管理工作办公室，具体负责公司安全工作的落实与实施。二、安全工作组每月对公司进行一次安全检查，发现问题及时处理，需报公司领导小组解决的要立即上报,不得拖延。三、公司总经理是公司安全防火工作第一负责人，各部门经理是本部门安防工作负责人.四、公司和各部门均要把安全、防火、防盗、保卫工作提到议事日程,定期研究部署和检查落实安防措施,切实做到负责到位。行政部定期对公司员工进行消防和安全工作教育、防火知识学习、防火设施使用培训,以切实担负起安防责任。五、公司营业厅、办公室、维修车间安装专用消防栓，并定期检查、保养，保证用时要有效。公司营业厅、办公室、维修车间配备灭火器，行政部按规定期限进行保养、维护、更换，以备救火应急使用,确保万无一失。对已失效的消防器材由行政部组织各部门员工进行消防知识演习后处理。六、易燃、易爆物品要按消防规定妥善存放,严禁乱放、混放造成意外损坏防火安全设施.保持防火通道畅通,严禁在通道内堆放物品.严禁随意拆卸、挪用防火设施。违者一经发现予以行政处分，造成严重后果触及法律的要负刑事责任.七、不得在办公、营业场所使用电炉、电热杯、电饭锅等电器用具.维修车间、仓库等重地严禁使用明火，非工作人员不得随意进入。公司员工不得在营业大厅、维修车间、仓库、外场等场所吸烟.八、汽车维修起落架、车身校正仪、四轮定位仪、烤漆房、废气排放管等大型设备，要按规定进行检查、维护保养，发现问题必须及时处理，使其保持完好状态。汽车维修人员要严格按操作规程作业,不得违规操作。作业前要仔细检查设备完好状况，如有故障不得带病作业，故障排除后方可使用.九、专用设备要安排专人负责保养维护,使其保持完好状态。专用工具要设专人保管，以免丢失。十、公司设立夜间更值人员,并明确工作职责和工作要求,尽职尽责做好安保工作。财务部、仓库等重要部位要加强防盗措施，重点防范。十一、公司员工在工作中,要认真学习和执行安全技术操作规程，遵守安全工作规章制度.爱护设备和安全防护装置、设施及劳保用品。对新员工、实习人员,经安全教育后,再准其上岗操作.对改变工种工人,须进行重新安全培训才能上岗。从事机动车驾驶、电气、焊接、喷漆等特殊工种人员，要经培训考核取得驾驶执照(操作证)后,才能准其独立操作。十二、地面必须保持整洁,以免出现滑倒、扎伤等危险。公司组织全体员工每年至少一次健康检查。对发现有传染等疾病的员工，公司限制其上班。十三、公司如发生事故,要立即抢救伤员，保护好现场。及时向公司安全领导小组或公司领导报告，同时要向政府职能部门报告。十四、发生重大事故(含交通事故）时,公司除追究事故责任者的责任外，对所属部门经理也要追究其责任。对事故责任者，视其责任大小、情节及造成的后果予以处理.十五、公司员工在公司的经营劳动和工作中发生人身伤害,视为工伤。工伤按有关规定处理。十六、对在安全工作中玩忽职守者，公司按其情节和造成的后果,予以经济处分、行政处分，触及刑律的追究其刑事责任。公司文档管理规定一、目的：保证公司各类文件接受准确无误，传阅、借阅及时，按期整理归档，实现规范化管理.二、公司文件接收建档范围1、公司股东会形成的文件资料;2、公司上报下发的文件材料（包括经营管理制度）；3、公司及部门年度及月度工作计划报表；市场信息收集、月度分析报告及小型多样化活动评估报告；4、财务、会计档案资料;5、人力资源管理资料（包括员工培训记录、申请表、员工考核资料等）;６、人事档案资料；7、客户档案资料；８、维修技术管理方面文件资料；9、销售产品资料、商务政策资料;10、工程建筑方面的档案资料；１１、销售、售后服务方面电子文件资料.三、公司档案管理1、公司档案实行集中与分散管理相结合的办法,由行政部文档员负责日常档案的管理，并对其他部门档案的建立及保管进行督促和指导.公司设立专门档案室,指定专人管理。2、对档案管理实施分类及分部门管理,明确责任，公司级别文件及外来文件一般由行政部负责接收，建档。各部门形成的文件材料由本部门负责立卷和建档，并定期移交至公司文档管理员保管（通常为一年)。具体分工如下：（1）公司文件资料、计划报表、人事档案资料、办公以及维修设备购买及保修合同、工程建筑资料、维修技术及销售产品资料、销售及售后电子商务资料,由行政部文员负责接收、建档。(２)财务会计资料由公司财务部指定专人负责整理建档，并由财务部自行管理。（3）客户档案资料。销售客户档案由销售部指定专人整理建档，每月移交客户管理员；售后服务客户档案(委托书)由售后服务部指定内勤负责收集、整理,次日移交客户管理员，由客户管理员统一保存.（４）销售及售后的员工内部培训资料由本部门设专人整理、建档，由本部门保存。（5)市场信息资料、分析评估报告由销售部负责建档,保存，一年后移交行政归档保存.３、文件资料的收集。各类文件资料自接收到５日内必须完成登记、归类、编号、装订、入卷等工作.分类要依档案来源、题目、内容等进行，由专管员负责按顺序排列编制案卷目录，以便查找借阅。4、每年对档案清理一次，清除不必要保存的资料,对应保存的做好防护工作。5。档案的销毁.对已失效的档案资料需销毁的必须办理销毁手续，经总经理批准后方可销毁。四、档案资料借阅1、凡需要借阅档案资料的，均需填写借阅单。２、借阅档案者需要带走使用的,必须办理外借登记手续,借阅时间不超过二周,到期归还,如连续使用，应办理续借手续。五、文档的保密公司各级负责文档管理人员必须做好文件、资料的保密工作。1、未经许可和授权任何人不得将公司文档资料外借他人,外部人士借阅公司文件资料的，必须经过总经理签字批准后，方可借阅；２、内部员工借阅公司文档资料的，要根据文档保密级别的不同，由不同的分管领导签字方可借阅,如公司商务政策、客户档案信息、重要财务数据、重要电子商务文件等必须经总经理批准后方能借阅。文档的借阅级别由行政部文档管理员制订.3、电子文档的管理，公司根据工作需要,经公司总经理授权后,按一定权限分配给公司各部门相关人用使用并管理，行政部统一设定密码,该密码只允许行政部文档管理员及使用人掌握,其他人无权获取.六、对违规者的处罚1、各文档管理员必须在规定的时间案内对接收到的文件进行登记、存档并及时传阅，对不能及时归档或不及时传阅的,每发现一次罚款１０元,造成文件丢失的，视文件的重要程度，每次给予50-200元罚款;2、文件的归档整理要认真，做到有编号、有目录，按类别归档，对文档整理不及时，归档不规范，每发现一次罚款20元；3、对将公司文件擅自外借我或泄露公司商务机密信息的，一经发现,视情节及给公司造成的经营损失程度，分别给予10０0元罚款,直至予以除名。印信管理制度为保证印章、介绍信使用的合法性、严肃性,有效地维护公司利益，杜绝违法行为的发生，特制定本制度。一、公司各类印章必须有专人保管.其中:董事长手章、公司印章、合同印章由公司行政部保管；财务印章由财务部保管;各部门印章由各部门指定专人保管；二、印章保管必须安全可靠,需加锁保存。财务印章要放保险柜。印章要在办公室使用，不得擅自拿出办公室和随身携带（特殊情况外带的须经总经理批准),不准委托他人代管。三、印章移交须办理手续,签署移交证明，注明移交人、接收人、监交人、移交时间、图样等信息。四、凡属以公司名义对外发文、开具介绍信、报送报表等一律加盖公司印章，用印要履行审批手续，填写用印申请单，按规定程序批准后方可用印。五、使用印章时,保管人应对盖印的文书内容、手续、格式把关检查,发现问题及时请示领导，妥善解决。严禁在空白信件、介绍信、合同上用印,印章保管人长期外出时需将印章妥善移交,以免贻误工作。六、公司介绍信由行政部负责保存。介绍信开具要严格履行审批手续.一般事宜由部门经理签字审批;重要事宜需由总经理审批。严禁开出空白介绍信。七、未按本制度要求使用印信、保管印信，造成丢失、盗用、仿制等,依情节轻重，对责任人分别进行警告、罚款直至追究法律责任.八、本制度由行政部解释、补充。办公用品采购使用管理规定为压缩公司费用开支，降低经营成本，现制定加强办公用品及费用管理补充办法如下:办公用品、用具的申请、审批、购买及发放程序1、申请、审批流程:所需部门经办人填写购买清单→部门经理签字→报总经理批准→交行政部；2、购买流程:行政部按购买审批单登记汇总→进行市场询价→填写请款单→报总经理审批费用→进行购买→办理入库手续;3、领取流程：所需部门根据申请计划到行政部领取→行政部进行登记领取人签字后发放.４、申请及领取时间：填报申请计划时间为每周一,领取时间为每周一、周四下午.5、采购及管理要求:行政部在购买办公用品时,必须多方询价,货比三家，比质比价采购,如发现采购时存在谋取私利、以次充好、索取回扣等损害公司利益的行为,一经查处,予以除名;办公用品管理要做到出入账清楚，按规定及时定时发放。财务部门负责对采购情况实施监督考核。二、办公用品、低值易耗品、劳保用品发放标准1、日常易损耗用品的领取：今后除各部门经理、服务顾问、财务人员领用签字笔外，其他人员一律使用圆珠笔，签字笔每季度领用一支，圆珠笔每2个月可领一支，笔芯以旧换新领取，规定期内丢失或损坏，由个人自行解决,且不能影响正常工作.2、其它低值易耗品、办公用品，如订书器、计算器、剪刀、胶水、喷墨墨盒、拖布等用品用具必须以旧换新才可领用。３、复印机一般情况由部门内勤人员进行复印，其他人员使用时，应事先熟悉复印程序，对不会使用的应向行政部询问,严禁复印错误造成浪费。对浪费纸张的，每次罚款10元;各部门所用的喷墨打印机严禁打印与工作无关的资料,一经发现，给予记大过一次，罚款２0０元。4、劳保用品及工装的发放:车间员工:毛巾每人每季度一条，手套每人每月４付，工作服每人每年冬、夏季各两套；特殊工种岗位按有关规定配发劳保用具及用品。业务人员和综合办公人员符合配西装条件的,每人每二年一套,夏装每人每一年二套，服装个人需承担3０％的费用,公司承担7０%。食堂管理规定为确保员工及客户在公司的就餐质量，并降低费用支出，制定本规定:一、食堂工作人员必须经过正规医院的身体检查，确定无传染性疾病后方可上岗。二、食堂所有菜类、食物类等食品供应商的选择，做到货比三家,原则上三个月更换一家,并实行订购人与检斤人分开管理,保证采购价格低廉，检斤准确不缺斤少两.三、行政人员每月与食堂工作人员研究制定半月菜谱,排出每天的主副食清单，并张榜公布。食堂工作人员操作过程要文明,严禁浪费。四、食堂支出账目及食堂每日就餐人数要有专人记录统计,要求清楚、准确,做到日清月结，每月底编制出支出明细对外公布。行政部需经常对所购食物及账目支出明细进行检查．五、食堂工作人员要保持厨房及就餐环境的整洁卫生，保证饭菜的卫生质量，杜绝食物中毒现象的发生.六、行政部及食堂工作人员积极主动听取和征求员工、客户对用餐的意见、建议，积极改进食堂工作.七、公司午餐就餐时间为12：00——１3:00；本公司员工不得无故进入厨房,超时就餐应事先向行政部说明，并不得自己动手打菜，严禁浪费饭菜，否则每次罚款５０元.用水用电管理规定为加强对用水用电的管理、节约费用开支,制定本管理办法；一、对公司水、电设备、设施实行专人负责，全员负责维护的原则。所有电器设备（包括灯、空调开关等）、供水设施（包括水开关），都指定具体负责人,在每个开关位置上标明负责人名字,并对该设备设施的日常维护及正常使用负责。二、一楼展厅、销售部各办公室、维修车间、食堂等场所白天不准开灯（阴天能见度低情况下除外)，其它场所在室内无人时应及时关灯。夏季空调开关时间为在9：00至晚4：0０（空调开关归行政部负责）;喷漆车间烤漆房在不操作时，必须及时关掉所有电器设备;气泵及气源每天下班后及时关闭,日常维护由责任人负责,关闭由当天值班人员负责.三、行政部负责公司所有用水、用电设施设备的日常维修,各部门指定负责人负责报修.四、行政部设定专人对公司各部门用水用电设备设施的维护及使用情况进行督导和检查,每发生一次违反规定的，罚款２0元，并张榜公布.安全行车管理规定为提高公司全体驾驶人员的安全防范意识，特制定本规定:一、全体驾驶人员要切实提高安全行车意识，克服麻痹思想，思想上高度重视，行动上自觉遵守交通法规,防止交通违章、交通事故的发生.二、禁止酒后驾车,违犯者一经发现，给予记过一次，罚款2０0元。公司公务需饮酒，经批准后可报销出租车费用.酒后开车发生交通肇事的，公司不负担任何责任，所有损失由酒后驾驶人承担。三、驾驶人员认真遵守交通法规，凡是违章行车、停车的，违章罚款由责任人承担。因违章发生交通事故的,经交通部门认定负由50％以上事故责任的，该驾驶人承担6０%以上的经济损失(保险赔付之后)。特殊情况由总经理办公会讨论处理。四、驾驶人在行车过程中，应注意观察和瞭望,合理控制车速，做好预判和及早采取措施。如因措施不当或疏忽瞭望,发生交通事故的，交通部门认定负有50％以下事故责任的,按比例由个人承担不超过２0％的损失（保险赔付之后).五、无驾驶证人员及公司不允许开车的员工，一律不准动车，违犯者给予记过一次，罚款200元。出现事故个人承担全部损失。电脑系统日常使用及管理规定为爱护公司办公设备,保证电脑系统的正常运行,确保经营工作不受影响，特对电脑系统的日常管理、使用及维护做如下规定：一、公司每台电脑要求指定的使用人（责任人）,在行政部的协助下设置密码，并保证不透露第三人。公司行政部不定期检查，对没有按规定设置密码,或将密码泄露第三人致使密码形同虚设的，每次罚款10元。二、要求电脑责任人每天对电脑进行卫生清理维护，电脑屏幕及主机始终保持清洁卫生，无明显灰尘及污垢,主机上面及周围不得摆放物品影响电脑散热。行政部每天进行检查，发现不符合要求的，每次罚款10元.三、要求电脑责任人每天在使用电脑前,先进行杀毒软件的病毒库升级，然后进行一次性杀毒,保证不被病毒攻击。行政部每天进行检查，发现未进行及时杀毒的,每次罚款２0元。四、公司电脑只允许根据工作需要而使用，未经允许不得擅自使用ＱＱ、浏览因特网，允许上网及使用ＱQ的电脑，不得登陆与工作无关的非正常网站、玩游戏等。行政部不定期组织检查和测试，每发现一次现场罚款20０元并张榜公布(行政部将向被罚者提供证据）。五、使用Ｕ盘、移动硬盘、查看网上邻居文件等，必须先查杀病毒，未经允许不得自行安装软件及使用外来的光盘，以防止病毒侵入电脑。一旦有病毒侵入,公司将对染毒情况分析，严厉追究责任人的责任，并予以重罚。六、电脑责任人发现自己负责的电脑有问题时，应立即关机，报行政部找电脑服务公司解决。设备工具维护保养管理规定为加强对公司工具设备的维护保养，本着谁使用谁维护的原则,以保证工具设备的正常使用和经营活动的开展，节约降低成本，特制定公司设备工具维护保养管理规定如下：设备及专用工具的管理1、公司设备工具的职能管理部门为服务部，公司设定配件管理员为兼职专用工具保管员,负责对公司所有设备、工具的购置、管理、检查和报修工作。2、专用工具管理员负责对现有设备建档编号,包括使用说明书和安装图纸要归档齐全，每台设备或专用工具都要统一标示铭牌，注明设备(工具)名称、型号、生产单位、购进时间、维护人等。3、公司确定每台设备或专用工具日常维护保养责任人,责任人每天对所负责的设备或专用工具进行清洁维护，按时间要求定期进行保养。二、设备及专用工具的维护保养1、日常维护清洁：每天对机器设备进行润滑、清洁、紧固一次,检查有无腐蚀、碰伤、漏油、漏气。2、定期保养:每周对设备的润滑、电器控制系统、使用性能进行保养和检查一次.如发现设备超过磨损范围或异常情况,及时向工具保管员报告进行检修，填写《设备维修记录单》.三、维护保养及检查记录对公司所有设备及专用工具建立设备维护保养卡,设备及专用工具责任人每天对所负责的设备工具清洁保养后填写维护保养卡,工具保管员每天对设备责任人的清洁维护情况进行检查，并每周填写检查记录表报总经理。四、设备工具的使用维修人员在使用设备及专用工具时要按说明书及操作规程的要求操作,注意爱护设备和工具。对一些检测仪器、仪表、电脑等要做好防潮、防震、防磁。对可移动设备，应注意轻拿轻放、严禁踢踹、破坏性地拖拽,更要杜绝野蛮使用设备和工具，如用工具或戴手套点击电脑屏，拉拽连接线.五、设备工具的购买及报废处理购买设备或工具时，由使用部门提出购买申请，并提供所要求的品牌、生产厂家，经总经理审批后，由行政部负责购买。对长期搁置或因技术原因需要更新淘汰的设备及专用工具,由服务经理报总经理批准后进行封存停用.对于无法修复的仪器设备或由于使用年限已到,由服务经理报请总经理批准后,办理报废手续。六、工具的配备及借出专用工具统一由工具保管员负责保管维修;一旦丢失或人为损坏,负责人全价赔偿，正常使用损坏可以以旧换新.专用工具严禁外借给其他单位,特殊情况须经服务经理同意.专用工具内部借出使用,须向工具保管员办理借用手续，用完后尽快归还,当天没使用完，也须于当晚送还工具库，第二天办理续借手续。工具保管员负责追缴。七、处罚1、对所负责的设备或专用工具不按要求进行日常清洁维护和定期保养的，每次罚2０元，不填写维护保养卡的,每次罚1０元。２、工具保管员不按规定进行检查的，每次罚2０元，不按时上报检查表的每次罚10元。３、不按规定正确使用设备仪器和专用工具的,每次罚款５0元.4、当天借用的专用工具未及时归还工具库的,每次罚款50元。5、野蛮使用设备、仪器或专用工具的，每次罚款2０0元，因损坏造成的损失,由使用人全额赔偿.第三篇经营财务管理制度公司财务管理办法第一章总则第一条为了适应公司建立和完善现代企业管理制度和经营发展的需要,规范财务管理，提高会计工作质量，依据《会计法》、《企业会计准则》、《新企业所得税法》等有关财务法规和本公司具体情况制定本办法。第二章财务机构设置及职能第二条财务机构设置公司设财务部,财务部由会计、出纳员、收款员组成。财务部由总经理直接领导。第三条会计由总经理聘任,其他岗位财务人员按公司有关人员录用制度执行.第四条财务部工作职能（一）、认真贯彻执行国家有关财务税收制度和财务管理制度；(二）建立、健全公司财务管理的各种规章制度，编制财务计划，并反映、监控和分析财务计划的执行情况；(三）按照企业会计制度和企业会计准则建立、健全有关会计核算账簿，做好会计核算工作，定期编制并向有关方面报送公司会计报表;（四）积极为经营管理服务,合理使用资金，真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳各项税款;(五）定期向董事长报告公司财务状况，提供经营管理信息和财务分析，并接受税务、银行等部门的检查和监督；（六)根据经营工作需要和公司发展状况提出融资方案,控制财务风险;(七)配合有关部门做好财产清查工作；(八)完成公司交给的其他工作.第三章财务管理第五条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第六条财务人调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续,由财务经理或公司领导人监交。第七条财务人员办理会计事项必须根据审核并符合要求的原始凭证编制记账凭证.对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充。第八条财务人员根据账簿记录编制会计报表，月报表上报董事长、总经理，并报送有关部门。第四章会计工作管理第九条公司会计年度为每年1月1日至12月3１日.第十条公司以权责发生制为会计核算基础，存货成本的确定，汽车、配件、装饰均采用加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用一次性摊销法进行摊销.加权平均法的计算公式为:加权平均单价＝(期初存货成本+本期进货成本）/（期初存货数量+本期进货数量）期末存货价值=加权平均单价×期末存货数量第十一条会计核算基础和计价原则一经确定，原则上不能随意改变.特殊情况要改变的,必须报经主管税务机关和董事长批准.第十二条一般会计事务包括下列各项：1、审核原始凭证;２、编制记账凭证；３、登记、查对和清理会计账簿;4、编制、分析、解释会计报告5、计算公司盈亏；6、保管会计档案;7、计算并按时缴纳各项应缴税金；８、其他有关的会计事务.第十三条会计人员执行会计事务时,须使用本名,不得用别名或别号.第十四条记账凭证发现错误时，应于错误发现时，用规定的订正方法予以更正，并写出情况说明附在更正记账凭证之后。第十五条记账凭证有下列情况之一者为不合格凭证,应予以更正：记账凭证根据不合法的原始凭证编制；摘要内容与原始凭证不符；摘要内容过于简略,不能表现原始凭证的真实情况；记账凭证有错误而未按照规定更正的;会计科目使用不当的.第十六条原始凭证应附于记账凭证之后,但下列各种原始凭证因性质特殊，可不附于记账凭证之后,只在记账凭证上注明其保管处所或档案编号，以便于查对。各种契约；应另归档的文书及另行装册的报告书、表;应留待将来使用的现金、票据、证券、财务等凭证；将来应转送其他企业的文件或退还的单据；其他事实上不能或不应粘订的凭证。第五章资金管理第十七条财务部负责在经国家批准的银行或其他金融机构开立账户，按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定管理，并接受开户银行的管理与监督。第十八条在财务总监的领导下，财务部负责对资金使用情况进行监督和管理，以加速资金周转，提高资金使用效率,保证资金安全.第十九条本办法所称资金系指库存现金、银行存款、其他货币资金及随时可变现的证券.第二十条支票由出纳员负责保管，支票使用情况要详细登记支票使用手册，并让支票领取人在支票使用手册上签字。第二十一条借款审批程序公务借款或付货款时,由经办人填写“支票借款单”、“银行汇款单”或“现金借款单”，部门经理签字后，总经理批准签字.出纳员凭审批手续齐全的请款单据,方可签发支票、办理汇款或支付现金.若总经理在外，应有出纳员请示总经理，总经理同意后可先付款后签批。非正常经营工作需要支出，必须由法人签字。第二十二条出差借款在返回后三日内报销，市内公务借款一星期内报销,从厂家进货，原则上要在当月取得进货发票报销。支票借款原则不得跨月。原有借款未报清者，原则上要前清后借。第二十三条特殊情况个人借款，由借款人填写“现金借款单”，说明借款理由及还款计划，总经理签字.不能按期偿还的，经总经理批准重新报批还款计划,否则由财务部从借款人工资中扣还。第二十四条加强对各种应收款项的管理，严禁各种形式的赊销。各种应收款项每季度必须核对一次，跨年的必须取得对方认证.第二十五条现金使用规范职工工资、奖金、各项补贴;个人其他劳动报酬;出差人员必须携带的差旅费;各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；10０0元以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出总经理批准的其他现金支出.第二十六条每天收到的营业款或其他资金应于当日送开户银行.支付现金时，应从库存现金中支付或银行存款中提取，原则上不得从现金收入中直接支付(即坐支).因特殊情况确需坐支的,应事先报总经理批准。第二十七条从开户银行提取现金,应当写明用途，经财务经理同意后，由出纳员到银行办理。第二十八条每日库存现金余额为２0０0元。超过部分应及时送存银行，以保证现金的安全.第二十九条财务经理要定期和不定期对库存现金进行检查，做到账款相符，以保证库存现金的安全和完整.第三十条以支票换现金的,必须在款项到账后方可提取现金,并要持出票单位财务垫付款证明(维修款项可不索取证明）。款未到账要先提取现金的,必须由经办人履行借款手续(维修款项在30００元以内由服务经理签字)，出纳员方可付款.第六章存货及进货的管理第三十一条本办法所称存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者在提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括库存的、在途的各类商品、低值易耗品等。凡所有权已归属公司，不论公司是否已收到或持有，均应作为本公司的存货。第三十二条存货的计价,应按存货的不同采用个别计价法或加权平均法。第三十三条商品的验收与发出要履行有关手续，方可办理。（一)商品入库时，应由业务部门填制商品入库单一式三联,连同商品一并交保管员，保管员、内勤、业务经理签字，由保管员、内勤、财务各执一联，作为商品入库的记账凭证。入库商品发生退货时,业务部门应填制红字商品入库单，由主管副总经理在财务联签字，按上述程序办理退货手续。（二)商品发出时，配件及装修凭出库单，整车持提货单或送车单办理出库手续。出库单及送车单一式三联，必须由保管员、内勤、业务经理签字，由保管员、内勤、财务各执一联,作为商品出库的记账凭证。有展车的单位，双方必须签定展车协议,并由对方出具收到车辆的收条，展车协议原件由内勤保管，同时送财务复印件一份备查。第三十四条销售商品发生退货，应分情况处理;(一）用户已开发票但未提货要求退货的，由经办人将批发用户手中的发票联和增值税抵扣联、零售用户手中的发票联、提货联、注册登记联和报税联一同回收后，连同审批手续齐全的请款单一起交给财务，将款项退给用户。财务将收回的各联发票连同存根联和记账联加盖“作废”戳记，粘贴在发票存根联后一同保管。（二)用户已提货的，由内勤填制入库单，按第四十一条(一)款规定办理入库手续，按本条（一）款规定办理退货手续.（三）用户已提货并已作账务处理，发票联和增值税抵扣联或发票联、注册登记连和报税联无法退还的情况下，必须取得用户所在地主管税务机关开局的退货证明单作为我方开出红字发票的依据，将审批手续齐全的请款单交给财务，按第四十一条（一）款规定办理商品入库和退货手续。第三十五条为确保库存商品的安全，必须加强对库存商品的管理。(一）业务部门要设立库存商品明细台帐,由专人负责登记。分别记录各种存货的规格、型号、上期结余、本期购入、本期发出、期末结余、存放地点等。(二)对发票未到商品已到的库存，应根据合同价格按本条（一）款的要求登记入账并办理入库手续，发票到达后，如有出入再根据发票予以调整。第三十六条为如实反映存货的结构、增减变化和呆滞情况,使账物相符，并为经营决策提供依据，对存货应定期进行盘点。整车每月盘点一次，装饰每季抽查一次，配件每半年进行一次清查，由有关业务部门、财务部、行政部共同进行，对盘盈、盘亏、毁损等的存货要及时查明原因,并及时向总经理汇报，履行有关手续后处理。第三十七条低值易耗品是指单位价值较低、使用年限较短、不符合固定资产规定标准的劳动资料.低值易耗品应由行政部设立明细台帐，对购买、领用要逐笔登记。对低值易耗品由财务部会同行政部每半年抽查一次，全年清查一次。第七章销售核算的管理第三十八条商品销售收入的确认、销售退回、折让与折扣,按会计制度规定处理,折让与折扣由业务部做出明细,财务部审核。第三十九条商品已付、货款已收、但未给对方开发票的,原则上要于当月给购货方开具发票.第四十条用户动用预交款购买商品或维修车辆，需出示我公司开具的收款收据、预交款单位使用存款的财务证明及经办人的身份证明，由会计人员负责与账面核对，确认准确无误后签字，交于收款员办理收款手续.第四十一条收款员收款时,必须首先检查发票各项内容上下联次填写是否一致，是否有空白联,确保相符后方可盖章。收到的银行结算票据与发票单位名称不符的,由经办人向出票单位索要垫付款财务证明,收款员方可盖章。第四十二条收款员收到的现金和各种票据，应认真进行防伪检查,必要时可向开户银行咨询或查验。用户采用银行承兑汇票办理结算,需总经理批准;用户采用商业承兑汇票办理结算，收款员不予受理。第四十三条收款员原则上分上、下午二次将当日营业款交出纳员送存银行。收到的营业款因时间关系不能及时存到公司账户的，现金可先存入活期存折（卡)上，第二天转到公司账户。活期存款（卡)由出纳员保管。支票、汇票等于第二天上午存到公司账户。第四十四条收到的银行汇票、支票及汇款原则上必须在款项进账后方可盖章并付出商品,特殊情况由业务经理在记账联签字同意后,收款员方可在发票盖章。第四十五条需由我方人员到客户开户行办理主动付款手续的，由业务经理制定专人会同客户人员共同负责办理.我方人员必须认真负责，亲自监督在银行办理付款的全部过程,并将第一联凭证带回,由业务经理签字后交收款员办理收款手续.第四十六条送车取款额车辆，由业务部门填制送车取款单,送车人、保管员、内勤、销售经理签字后，交收款员一联,收款员可在发票联盖章，否则收款员拒绝受理.收到车款后，收款员方可将送车取款单还给送车人。第四十七条公司原则上禁止赊销。特殊情况要延期付款的。需经业务经理签字、总经理批准，由经办人负责监督回款情况。第四十八条用户要求多开发票的，必须向用户收取票面金额2０％的各种流转税款（包括增值税、城建税、教育费、附加费、河道费、印花税等）。特殊情况不交税的，需经总经理同意。第八章固定资产的管理第四十九条固定资产时企业的主要劳动资料。本办法所称固定资产是指使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋及建筑物(包括临时性的简易设施）、及其设备、电子设备、运输工具及其他设备等。第五十条固定资产计价应根据不同来源渠道，按会计制度规定处理.第五十一条固定资产按原值入账后，原则上价值不得随意更改,凡属下列情况者，方可进行账务调整:发现原有固定资产价值有错误;根据国家规定对固定资产重新估价;增加补充设备或改良工程；将固定资产一部分拆除；根据实际价值调整原来的暂付价值。第五十二条固定资产折旧采用平均年限法计提，应计折旧额按原值扣除该项固定资产原值5％的残值确定。第五十三条固定资产折旧的计算方法一经确定，不得随意变更，如需变更，须报经主管税务机关批准,并在财务报告中予以揭示。第五十四条公司不计提大修理基金，发生的修理费用,直接计入当期费用。第五十五条固定资产增加的验收、审批手续（一)购置固定资产,必须事先提出申请,申请中应注明所购固定资产名称、数量、用途、预计金额等内容，由总经理签批。购置价值较大（单位价值２万元以上）的固定资产，必须经董事长书面同意方可购置.（二)购置固定资产,必须填写“固定资产增加通知单”,经办人、行政部经理、财务经理、总经理签字后，将有关单据交财务部作为入账依据。第五十六条固定资产的处置及审批手续固定资产清理或处理按下列原则办理固定资产已达到规定使用年限的，按国家有关规定处理；因火灾、风灾、震灾等不可抗拒以及交通事故等，造成固定资产毁损的；３、某些固定资产由于设计、施工、制造不过关、质量低劣、虽未达到规定使用年限，经有关部门鉴定已无修复价值应该报废的；4、固定资产因不需要而中途出售转让的；5、由于其他原因造成的确需提前报废的.（一）对要清理处置的固定资产（单位价值2万元以上），必须事先向董事长提出申请，注明处置原因,经董事长书面同意方可处置。(二）经董事长同意处置的固定资产，要填写“固定资产减少通知单”,经办人、行政部经理、财务经理、总经理签字后，交财务部作为财务处理的依据。第五十七条固定资产的清查盘点(一）固定资产实物由行政部负责管理，固定资产的清查盘点由行政部会同财务部共同负责。固定资产使用部门有保证其安全、完整的责任。（二)由行政部和财务部组织有关人员，半年对固定资产进行一次抽查，年末对所有固定资产进行一次全面清查盘点,确保固定资产的安全完整和有效使用.（三）固定资产清查盘点，要认真填写“固定资产清查盘点表”，不仅要查明固定资产实物数量、有无丢失毁损等情况,还要检查固定资产的技术情况、使用情况,做到账物相符。对盘亏的要及时查明原因，履行有关手续后,在做相应的财务处理.第五十八条固定资产的维修改造固定资产因出现问题需要进行修理或定期保养,以及因工作需要对原有固定资产进行改造,提高其使用功能的,要由使用部门提出书面申请。定期保养和1万元以下费用维修的，报总经理同意；超1万元以上费用维修和改造的，请示董事长同意,方可对固定资产进行维修、保养和改造。第九章费用支出标准及审批手续第五十九条办公费（一）办公用文具（纸、笔、胶水等及微机打印机等用品）由行政部本着节约、耐用的原则统一购买，专人负责保管和发放，各部门根据需要领取;（二）报刊杂志由行政部统一订购，有关机关、部门摊派必须订购的及根据工作需要要订阅的专业性报刊杂志，由部门提出,经总经理同意后方可办理,并报行政部登记。第六十条固定资产及流动资产财产的保险由财务部统一办理.第六十一条卷柜、计算器、维修工具等低值易耗品由各部门提出计划，报总经理批准，行政部统一购买并专人负责登记、发放，并按部门核算。低值易耗品摊销采用一次性摊销法。第六十二条业务招待费按国家财务制度规定的比例提取和使用。第六十三条业务招待费支出原则上必须在发生前征得总经理同意。日常有客人尽可能在食堂招待就餐,在外用餐要本着节约的原则.第六十四条广告费及业务宣传费按国家财务制度规定的比例提取和使用.第六十五条职工工资、职工福利费、职工教育经费、工会经费、固定资产折旧及无形资产和递延资产按国家规定标准计提和摊销。第六十六条其他各项费用支出在办理有关审批手续后，按规定列支.第六十七条有关费用报销要求（一）报销时,经办人应按财务部要求整理粘贴好原始凭证，填制相关的报销单，部门经理签字、部门经理报销由主管副总经理签字、会计审核、总经理签批，按规定时间到财务部由会计填制记账凭证报销.已借支票的,注销支票借款登记，并将借据还给报销人；已经挂账的支票借据,报销时不再退回，冲减报销人的应收款项；报销现金的，领款人签字后，出纳员方可支付现金.（二）领款人在借现金或报销取得现金时，要当面点验，时候发现短款或假币，由领款人自行负责。第十章发票管理和纳税申报第六十八条根据发票使用量和业务需要，由财务部负责到税务机关购买发票,并负责登记、保管、发放、存根的存档和销毁。第六十九条财务部设发票开票员，负责发票的领取、使用和保管。领取发票时,原则上以旧换新.财务部对使用后的发票存根要认真查检,无问题后方可归档。第七十条每日业务结束后，发票开票员要将领取额发票存入保险柜中，对空白发票原则上不得事先加盖“发票专用章”;不得将发票转借、转让、代开、虚开、以及带往异地使用。对发票的开具和管理应严格按发票管理法和增值税专用发票管理规定执行。第七十一条财务部负责国税和地税的纳税申报及有关税务政策的咨询,及时掌握税收政策的变化，遵守税法,合理按时纳税。第十一章会计档案的管理第七十二条会计档案包括：会计凭证、会计账簿、会计报表、会计信息软盘和光盘、财务计划、贷款合同、担保协议、查账报告、验资报告、以及与经营管理和投资者权益有关的其他重要文件等各种会计资料。第七十三条财务部按照归档的要求，负责对会计资料整理立卷或装订成册,并由专人登记保管。第七十四条会计档案若携带外出或非财务人员查阅、复制、摘录、须经总经理批准。第七十五条由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理转交手续，并由监交人、移交人、接收人共同签字。第七十六条会计档案需要销毁时,由会计档案管理人员提出销毁意见，编造会计档案销毁清册,经财务主管和总经理审查,报董事长批准后执行。销毁时,由财务部及有关人员共同监销,在销毁清册签名盖章,并将监销情况报董事长备案。任何人未经董事长批准，不得擅自销毁会计档案.第七十七条会计档案保管期限,按有关制度规定执行第十二章收益的分配第七十八条公司分配当年税后利润时，应按税后利润分别提取10%的公积金和公益金。公积金累计额为公司注册资本的50％以上时,可不再提取。第七十九条公司按税后利润提取公积金后,经股东会决议,可以提取任意公积金.第八十条公司的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司股本.但公积金转增股本时,所留存的数额不得少于注册资本的25%.第八十一条公司提取的公益金用于公司职工的集体福利。第八十二条公司经营亏损可在以后规定年度内用税前利润弥补；税前利润不足以弥补的，可用税后利润继续弥补。第八十三条公司弥补亏损和提取公积金、公益金、任意公积金后所遇利润，按照股东的出资比例分配。第十三章其他第八十四条本办法由财务部负责解释。未尽事宜,待以后逐步修改、完善。防范经营风险的管理规定为切实加强公司经营性风险的防范，确保公司资金、财产安全不受损，现制定如下管理规定:一、资金的使用、外借、转出、转入等事项,必须严格按照公司规定,履行相应的审批手续后方可办理。否则造成的一切经济损失由责任人承担70%,财务经办人负连带责任，承担损失的10％，总经理负领导责任，承担损失的1０%.二、公司的公物财产(包括设施、设备、工具、物品等)的外借，如是各部门负责管理或保管的公物财产，由部门经理同意并与借用方办理借用手续，确定归还日期后，方可借出，重要公物（价值超过５００元）须报总经理批准。如借出公物没能及时归还，或发生丢失、损坏的,由借出人负责追要，并承担100％的赔偿责任。三、各业务及管理部门对请用的资金负有风险防范责任，如因工作不慎，造成资金损失的,责任人承担全部经济损失的70％，部门经理负管理责任,承担损失的１0％，总经理负领导责任,承担损失的10％四、公司的各业务应收款项，办理人员要遵守“款到付车、款到放车"的原则，如没有全部收到款项，而将商品车、维修车辆交于客户的，或替客户担保没有收回货款的，造成的经济损失，责任人承担损失的8０%,公司负担20%。五、维修员工(装饰施工)在维修过程中,因违犯操作规程造成质量事故的,除给予责任人一定的行政处罚外，责任人承担损失的8０%,公司负担20％。六、对工作过程中移动商品车辆，因不慎或疏忽造成的刮伤、损坏及其他损失,责任人承担全部经济损失的60％，公司负担40%.七、公司员工在工作过程中,因忽视安全，或违犯操作规程,造成自身或他人人身伤害的，由公司安全事故裁定工作委员会做出事故责任鉴定，并根据责任大小，由责任人承担相应的经济责任.职工差旅费管理办法为保证出差人员工作和生活需要,加强对差旅费的管理，本着合理、节约的原则,特制定本办法。一、住宿费标准和开支办法单位：元职务直辖市、省会、计划单列市一般城市公司副总经理2601８0各部门正、副经理级人员2001５0其他人员15010０１、表中所列人员宿费标准按出差住宿天数平均计算；2、出差人员住宿费在规定限额内凭据报销,超支自负；3、参加会议人员，凭会议通知单和会议费收据据实报销；４、低标准人员随同高标准人员出差，按高标准执行。二、交通费标准和开支办法1、公司各岗位人员出差，省内按乘坐长途客车或火车硬座标准报销，省外可按火车硬卧标准报销,差价由乘坐人自己承担。2、出差人员经总经理批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车票和按规定所交的保险费，可凭据报销。3、工作人员趁出差之便就近探亲的，按公司《员工请假制度》规定得到批准后才能探亲,其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费，多开支部分由个人自理。扣除标准,火车按快车(包括特快)票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的,按硬席中铺票价；轮船按级别相对应舱位标准票价计算。绕道车、船费少于或等于直线单程车、船费时，应凭车、船票据实报销。三、出差人员补助费１、出差人员不分途中和住勤,包括伙食补助和夜餐补助,每人每天补助标准为:（1)一般城市30元,直辖市、省会、计划单列市40元，特殊地区5０元（按特殊地区的实际住宿天数计发,在途期间按一般城市计发）。（2）夜间（从晚八时至次日七时之间)乘坐火车(硬座）、长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的,每人每夜加发15元夜餐补助费；（３）送车人员当天往返的补助30元，晚上超过8点的,另补20元；当天确实回不来经业务经理同意在第二天返回的,按一般城市出差补助20元，宿费按8０元包干，目的地及市内往返一次的交通费凭据实报实销；2、参加各种会议、培训、短期学习，统一食宿和趁出差之便就近探亲期间,不报第三条1款（1）项补助费；会议或学习期间食宿费用自理的,按第三条1款(1)项补助；参加市内（九区）各种会议,不论是否住宿，一律不报补助费。３、出差人员出差期间，市内交通费凭据报销，不再发市内交通补助费.但下列出差人员市内交通费不予报销：（1）参加会议、各种培训班、学习班期间统一住宿的;（2）自带交通工具的。4、维修车辆救援人员到市内九区以外