XX银行内部控制手册内控手册

文件编号：C-020受控号：XYZ商业银行内部把握手册编制：审核：批准：版本号：生效日期：目录TOC\o"1-2"\h\z\u修改记录4颁布令5XYZ市商业银行简介61.范围82.依据与引用文件93.术语和定义93.1关于内控和体系的定义93.2关于风险的定义103.3关于文件的定义113.4简称和缩写114.总则124.1内部把握体系过程124.2内部把握原则135.内部把握环境145.1公司治理结构145.2董事会、监事会和高级管理层的内控责任划分155.3内控政策管理155.4内控目标管理175.5组织结构185.6企业文化205.7人力资源政策和程序226.风险识别与评估246.1风险识别与评估246.2法律法规和监管规定266.3内部把握方案287.实施和运行297.1方案财务297.2公司业务337.3个人金融业务387.4银行卡业务417.5票据业务437.6资金业务457.7不良资产管理业务477.8会计核算和运行管理497.9信息技术管理527.10平安保卫547.11应急预备与响应管理558.监测评价和持续改进578.1内部把握绩效的监测578.2违规、险情、事故处置与订正和预防措施588.3内部把握体系评价608.4管理评审618.5持续改进639.信息沟通与反馈639.1文件化639.2文件把握659.3记录把握679.4沟通与沟通6810附录69附录一：XYZ市商业银行内部把握体系、商业银行内控指引条款对比表71附录二：XYZ市商业银行组织架构图73附录三：XYZ市商业银行风险管理组织架构图86附录四：风险类别与内控职能安排表87附录五：适用的法律、法规和监管要求文件清单88附录六：XYZ市商业银行内部把握体系文件名目91修改记录序号修改日期修改单号修改人生效日期颁布令我批准XYZ市商业银行《内部把握手册》（A/0版）自20XX年12月18日开头生效。《内部把握手册》是本行内部把握体系的纲领性文件，是我行策划、建立、实施、保持并持续改进内部把握体系的基本准则，本手册满足了《商业银行内控指引》和《商业银行内部把握评价试行方法》规定要求，本行全体员工应对执行《内部把握手册》及保持其有效性担当义务，并为内部把握体系的持续改进作出贡献。为保证本行内部把握体系的顺当建立和有效运行，特任命（后台行长）同志为本行首席风险官，除其原有职务职责和权力外，还授权其履行《商业银行内部把握评价试行方法》中首席风险执行官的职责和权力，包括：确保按规定要求建立、实施、保持和持续改进本行的内部把握体系；负责对本行的内部把握体系的运行进行协调、监控和评价；对发觉任何不符合内部把握体系文件规定要求时，有权实行必要的措施，直至该问题得到解决；报告内部把握体系运行有效性的状况，提出重大改进的建议。为确保本行内部把握体系在各部门及所属分支机构有效运行，本行相关部门与经营场所依据实际状况的需要（有特殊规定的除外），设置风险代表，负责：本部门或本业务领域的风险和内控工作；对本部门或本业务领域的员工进行有关风险和内控要求的教育培训；对本部门或本业务领域内部把握体系运行的协调、监控和评价，对发觉任何不符合内部把握体系文件规定要求的作业和活动，授权实行适宜的措施并向上级报告，直至问题解决。行长：二○XX年X月x日XYZ市商业银行简介XYZ市商业银行是1997年4月经中国人民银行“银复[1997]135号”文批准，在XYZ市城区原8家城市信用社的基础上合并改制组建的WW省第一家地方性股份制商业银行。本行成立时的名称为XYZ城市合作银行，1998年5月，经中国人民银行XYZ市本行“V银复[1998]21号”文批准，更名为“XYZ市商业银行股份有限公司”。注册资本为12,768万元人民币，本行是实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的独立法人，实行一级法人体制。依据现代股份制企业的要求，XYZ市商业银行最高权利机构是股东大会，实行董事会领导下的行长负责制经营体系和以监事会为中心的监督体系。总部设有人力资源部、行长办公室、科技开发部、监审保卫部、公司金融部、个人金融部、会计结算部、授信管理部、方案财务部、风险管理部、纪检监察室、资金营运部、银行卡部、票据贴现中心14个部室。下设29家支行和1家资产管理公司，现有在职员工419人，争辩生学历9人，本专科学历69人，大中专学历328人。本行的董事、监事、高级管理人员均具备银监会规定的任职资格。随着金融科技的不断进展，对银行从业人员的素养要求也不断提高，我行坚持把人才的培育、选拔和引进相结合，着力提高员工队伍综合素养，实现人才兴行战略。XYZ市商业银行拥有一支布满活力、素养较高、乐观向上的员工队伍，他们努力工作，乐观开拓，热忱、周到、快捷地为XYZ市民供应一流的金融服务。本行自成立以来，在市委、市政府的正确领导下，在股东单位的鼎力相助下，在监管部门和人民银行的有效监管和大力支持下，组织和带领全行员工改革创新，开拓进取，使本行综合竞争实力明显增加，实现了跨越式进展。截止20XX年6月末，全行各项存款（时点）余额243,842万元；（日均）存款余额233,991万元。全行存款中，储蓄存款余额101,845万元，对公存款余额141,997万元；定期存款余额117,661万元，活期存款余额126,181万元。各项贷款余额160,557万元；上半年累计发放贷款37,724万元，累计收回31,046万元。其中现金收回28,807万元。不良贷款状况，6月末不良贷款余额25,196万元，不良贷款占比为16%。其中，今年新增不良贷款1,458万元，上半年清收不良贷款65万元，全部为现金收回。中间业务开展状况，全行共发行九通卡24,264张，公交IC卡17,363张；代理保险产品有新华人寿、中国人寿的“红双喜”、“国寿鸿丰”、“千禧红”等。经营收支状况，上半年实现营业收入3,257万元，其中利息收入2,945万元；累计营业支出3,548万元，其中利息支出1,554万元。上半年实现净利润248万元。为了保证XYZ市商业银行的持续、健康进展，本行严格依据现代企业制度的要求规范运作，坚持依法合规、稳健经营，始终遵循“打服务牌、走百姓路、办特色行”的办行宗旨，以“团结、求实、高效、创新”的企业精神，持续推行优质服务，健全内控机制，拓展营销业务和建立健全约束激励机制等方面加大创新、改革力度，使全行的各项工作逐步步上健康，快速，高效进展的运行轨道。20XX年本行制定了将来进展规划，为了实现规划，本行提出了相应的管理措施。即以法人治理结构为主体，建立科学、高效的决策、激励和约束机制；以市场为导向，开拓新型业务和服务品种，打造品牌形象，把本行根植于地方经济进展的主流；以经营效益为中心，强化成本管理、预算管理和经营核算，追求效益最大化；以科技为先导，不断搞好科技开发和应用，使科技成为业务经营的重要支撑；以风险管理为主线，切实做到防范风险、规避风险、化解风险；以内控管理为重点，建立健全科学有效的内部把握管理体系；以人为本，全面提高员工素养，打造一支适应现代银行进展的员工队伍；以创新为动力，认真争辩金融产品、管理、经营、制度和科技创新，保持进展的源动力。将本行打造成为资本充分、内控严密、运营平安、服务和效益良好的现代化商业银行。为了提高和稳定金融服务质量，防范各类金融风险，供应舒适的金融服务环境，持续满足客户要求，努力把XYZ市商业银行建设成为精品的银行，使XYZ市商业银行的经营管理水平尽快与国际接轨，打算实施ISO9001国际标准与商业银行内部把握评价试行方法相结合，建立、实施和保持金融服务质量管理与内部把握体系。本行是最具生气和活力的地方性、股份制金融企业。面对地方经济快速进展，本行要争取抓住金融全面开放前的有利时机，以科学进展观统揽全局，把“防风险、严内控、快进展”作为全行的根本任务，实现质量、效益、规模、结构协调统一、可持续进展，营造良好的经营业绩和优质的金融服务回报社会和宽敞投资者，为振兴WW经济做出乐观贡献。地址：邮政编码：联系电话：传真：1.范围XYZ市商业银行内控体系将掩盖XYZ市商业银行经营管理中与内控有关的机构、活动和产品，具体包括：1）机构掩盖范围：XYZ市商业银行本部全部的业务部门、管理部门、支行说明：党团群工部门活动、职能中与经营管理活动相关职能纳入体系，其他活动与职能不纳入体系范围。2）活动掩盖活动各项业务活动，如信贷业务，柜面业务等各项管理活动，如职能安排，资源供应，检查考核等各项支持性活动，如平安保卫，产品设计和开发，选购和业务外包等。说明：业务外包活动指计算机系统开发外包、守库押运外包等全部外包给供方完成，并构成XYZ市商业银行经营管理活动一部分的活动。3）产品掩盖范围XYZ市商业银行供应应客户的全部金融产品，包括资产业务、负债业务、中间业务、表外业务等，具体见产品名目。2.依据与引用文件以下文件和标准在引用时均为有效的版本，它们为文件化《内部把握体系》的建立和维护供应依据。当引用文件和标准发生修订、撤消或有新依据文件时，本行将评审内部把握体系的符合性并对其进行更改或换版。1）法律、法规和监管要求（其清单见本手册附录五）2）标准：《人民银行内部把握指引》《商业银行内部把握评价试行方法》《质量管理体系要求》3）本行文件（具体文件在内部把握体系各文件中列出）4）其他。3.术语和定义《商业银行内部把握评价试行方法》、《质量管理体系要求》给出的定义和术语均适用于本手册。3.1关于内控和体系的定义内部把握（internalcontrol）：为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中把握、事后监督和订正的动态过程和机制；体系(system)：相互关联或相互作用的一组要素。过程（process）：一组将输入转化为输出的相互关联或相互作用的活动。不符合（nonconformity）：任何能直接或间接导致损失的对工作标准、程序、法规、体系绩效等的偏离。评价（audit）：确定活动及其结果是否符合策划的支配，以及策划的支配是否实施并适合于达到内部把握政策和目标的系统检查。PDCA循环：指P（方案）D（实施）C（检查）A（处理，改进）的工作方法。3.2关于风险的定义风险（risk）：对目标有所影响的某个事情发生的可能性与后果的结合。依据巴塞尔银行监管委员会发布的有关文献，以下2）至9）是各类风险定义。信用风险：是指由于借款人或交易对手不能履约或履约意愿变化所带来的风险。国家和转移风险：是指由于非正常的、对全部贷款或交易头寸都产生风险的缘由，一国的主权借款人可能无力或不情愿、而其他借款人或交易对手可能无力履行其对外义务所产生的风险。国家和转移风险的主要表现形式有主权风险和转移风险。市场风险：是指由于市场价格的不利变动使银行的表内和表外头寸患病损失的风险。按风险要素划分，市场风险包括外汇风险、股权价格风险、商品价格风险。利率风险：是指银行的财务状况在利率波动时消灭损失的可能。利率风险不仅影响银行的盈利水平，也影响银行资产、负债和表外金融工具的经济价值。利率风险主要形式有重新定价风险、收入曲线风险、基准风险、期权性风险。流淌性风险：是指银行无力为负债的削减或资产的增加供应融资，即当银行流淌性不足时，它无法以合理的成本快速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而带来损失的可能。操作风险：是指由于不完善的或失效的内部程序、人员、系统或外部大事导致直接或间接损失的风险。法律风险：是指因现行法律不完善、不明确以及法律修改，不完善、不正确的法律意见、文件，交易行为违反法律和监管规定等缘由导致银行损失的可能。声誉风险：是指由于银行操作失误、违反法规、经营不善及其他问题而带来的银行市场形象上的不利影响。风险识别（riskidentification）：识别风险的并确定其性质的过程。风险评估（riskappraisal）：估量风险程度并确定风险是否可容许的全过程。3.3关于文件的定义文件（document）：信息及其载体。内部把握手册（internalcontrolmanual）：向本行内部和外部供应关于内部把握体系的全都信息的文件，是本行内部把握体系的纲领性文件。程序文件（procedure）：描述各项业务和管理活动的过程和挨次的文件，是针对内部把握手册所提出的管理与把握要求，规定如何达到这些要求的具体实施方法。操作规程（workregulations）：表述内控体系程序或手册中具体操作要求的文件，指导员工执行具体的工作任务。规范、规定（specification）：阐明本行管理要求的文件。场所文件（localdocument）：各部门（包括所属机构）为实施本行内控体系要求而制定的适用于本部门场所的职责和活动的相关规定。记录（record）：为完成的活动或达到的结果供应客观证据的文件。3.4简称和缩写本行：指XYZ市商业银行。总行或本行本部：指纳入XYZ市商业银行总部及各部室。支行或营业部：指XYZ市商业银行管辖的支行或直属营业部。本手册未予以给出的术语和定义由各程序文件和操作规程在引用时界定。4.总则4.1内部把握体系过程本行依据《商业银行内部把握指引》和《商业银行内部把握评价试行方法》并结合本行实际，建立和实施内部把握体系，确保与风险管理相关的内部把握环境、风险识别与评估、内部把握措施、监督评价与订正、信息沟通与反馈等要素处于受控状态，形成文件并加以实施、保持和持续改进。为建立和实施内部把握体系，本行接受过程方法、管理的系统方法和基于事实决策的方法，把本行经营活动、管理活动、支持活动作为过程和过程网络来管理，并应用P（方案）D（实施）C（检查）A（处理）循环，（纳入缩写）持续改进这些过程的有效性，从而不断提高本行风险把握水平和监管部门信任程度，为实现本行进展战略和经营目标奠定基础。本行内部把握体系的有关过程包括：明确管理的职责和权限，制定内部把握政策和目标，建立良好的内部把握环境；识别、分析和评估营运流程中的风险，制定相应的把握方案；实施对营运流程中的风险的把握；确定各类业务和管理活动的过程及其结果的监视、测量方法和准则，并按规定进行监视、测量、分析其有效性和绩效；为消退已发生或潜在的损失、险情和不符合的源因，制定并实施订正或预防措施，防止其再发生或发生；运用PDCA循环持续改进上述过程。用过程方法建立的“内部把握体系”其模式图如下：内部把握环境内部把握环境信息沟通与反馈风险识别与评估内部把握措施监测评价与订正内部把握体系过程模式图依据上述内部把握体系模式，本行将内部把握体系的架构分为五个模块，各模块之间关系如上图。各模块的具体内容见本手册第五章至第九章相应章节内容。4.2内部把握原则本行内部把握体系充分贯彻全面、审慎、有效、独立、成本效益的原则：a)全面性原则本行的内部把握渗透到本行内控范围内的各项业务过程和各个操作环节，掩盖本行内控范围全部的部门和岗位，由该范围内全体员工参与，并为其活动的有效性供应证据。b)审慎性原则本行的内部把握以防范风险、审慎经营为动身点，在衡量影响各项经营管理活动，特殊是设立新的机构或开办新的业务的诸多因素时，应当体现“内控优先”的要求。c)有效性原则本行的内部把握要求具有权威性，全部涉及人员均应遵循，并在受控状态下活动，任何人不得拥有不受内部把握约束的权力，内部把握实际和潜在的问题能够得到准时识别，并消退其发生的根本缘由。d)独立性原则本行内部把握的监督、评价、评价部门或人员应当独立于内部把握的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。e）成本效益原则本行内部把握与经营规模、业务范围和风险特点相适应，留意成本效益合理配比，以合理的成本实现内部把握的目标。5.内部把握环境5.1公司治理结构本行已建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架构，并且能够坚持各机构规范运作，分权制衡。本行已建立了完善的股东大会、董事会、监事会等议事和决策机构，并在董事会下设立了关联交易与风险管理委员会、薪酬提名委员会和审计委员会等3个特地委员会和董事会办公室；在监事会下设立了审计委员会、提名委员会和监事会办公室。同时，本行制定了相应的工作条例，以明确各议事和决策机构、监督机构的职责、义务、议事规章和决策程序。1、股东大会工作条例(I550002)2、董事会工作条例(I550003)3、董事会关联交易风险管理委员会工作条例(I550005)4、董事会薪酬提名委员会工作条例(I550006)5、董事会审计委员会工作条例(I550007)6、监事会工作条例(I550012)7、监事会审计委员会工作条例(I550014)8、监事会提名委员会工作条例(I550013)5.2董事会、监事会和高级管理层的内控责任划分董事会在内控方面的职责：一是保证商业银行建立并实施充分而有效的内部把握体系；二是负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行状况；三是负责确保商业银行在法律和政策的框架评价审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层实行必要措施识别、计量、监测并把握风险；四是负责审批组织机构；五是负责保证高级管理层对内部把握体系的充分性与有效性进行监测和评估；六是和高级管理层一起培育良好的内部把握文化，提高员工的风险意识和职业道德素养；七是和高级管理层一起建立通畅的内外部信息沟通渠道；八是和高级管理层一起确保准时猎取与内部把握有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。监事会在内控方面的职责：一是负责监督董事会、高级管理层完善内部把握体系；二是负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部把握职责；三是负责要求董事、董事长及高级管理人员订正其损害商业银行利益的行为并监督执行。高级管理层在内控方面的职责：一是负责制定内部把握政策，对内部把握体系的充分性与有效性进行监测和评估；二是负责执行董事会决策；三是负责建立识别、计量、监测并把握风险的程序和措施；四是负责建立和完善内部组织机构，保证内部把握的各项职责得到有效履行；五是和董事会一起培育良好的内部把握文化，提高员工的风险意识和职业道德素养；六是和董事会一起建立通畅的内外部信息沟通渠道；七是和董事会一起确保准时猎取与内部把握有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。5.3内控政策管理5.3内控政策是对各类风险进行把握的原则和要求，是设置在各项管理和操作规章制度之上的风险防范屏障。本手册系统阐述了本行各项业务和管理活动的内控政策。5.31)关联交易与风险把握委员会负责审定各项内部把握政策，负责建立健全XYZ市商业银行风险管理与内部把握体系，审定内控管理组织实施方案。2)风险管理部负责对内部把握政策实施监测；在行长的领导下负责制定内控项目建设工作整体方案及内控体系推动方案；组织和协调推动内控工作，实时监督、检查和反馈；定期/不定期向首席风险执行官或关联交易与风险把握委员会报告；负责XYZ市商业银行内控政策的汇总编制和调整完善工作；3)业务部门贯彻落实XYZ市商业银行内控政策，保证XYZ市商业银行内控政策有效运行所需的资源支持和在本部门系统的有效执行；参与XYZ市商业银行年度内控目标、方案的制定；内控政策变更工作；对各支行内控开展状况进行指导、协调、检查、反馈和考核；执行并反馈内控政策执行过程中遇到的问题；4)审计部门对内控政策实施监督和评价。5.31)内部把握政策的制定应与本行总的指导方针相适应；2)内部把握政策应充分体现稳健经营的进展思路；3)内部把握政策体现对不同行业、产品、业务和管理活动的风险把握要求和侧重把握的风险；4)内部把握政策作为本行制定各项内部把握目标的依据和框架。5.31)制定：各部门依据战略规划和其他内控要求，制定本系统的内控政策。涉及全行性的或重大风险政策由关联交易与风险把握委员会负责审定。2)实施：各业务部门和分支机构贯彻执行内控政策。3)检查、评估：检查监督部门对内控政策实施状况进行检查和评估。每年管理评审时或内控政策发生重大变更时，应进行系统评估，并依据评估结果准时调整。5.4内控目标管理5.4内控目标是本行依据内控政策所策划的、期望达到的内部把握的结果，内部把握目标由内控指标体系具体反映。内控目标管理有助于明确内控工作努力的目标，衡量内控体系的绩效。5.41)关联交易与风险把握委员会负责审定内控指标体系；2)风险管理部负责组织各职能部门拟定内控指标体系，并进行监测；3)各职能部门负责本部门系统内控指标体系的拟定，保障本部门系统内控目标的实现；4)方案财务部负责内控定量指标的考核，将内控指标执行考核状况转化纳入绩效考核体系。5.41)内控目标应确保国家法律规定和本行内部规章制度的贯彻执行；确保进展战略和经营目标的全面实施和充分实现；确保风险管理体系的有效性；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的准时、真实和完整；2)内控目标应符合内部把握政策，并体现对持续改进的承诺；3)内控目标应分解至横向职能部门或纵向经办行；4)内控目标应可测量，假如可行，尽可能量化。5.4本行建立了《综合经营方案管理程序》（P5401），规定了内控指标和其他业绩评价指标的设置、策划、分解、监控和考核。1)指标设置a)遵循指标：遵循目标是衡量对法律法规、监管规定和XYZ市商业银行规章制度的遵守程度，包括：一般违规次数严峻违规次数b)平安指标：平安目标是反映风险管理和内部把握的有效性，包括：案件损失金额案件数不良资产率不良资产把握额c)体系绩效指标：反映体系运行状况，包括：评价指标：包括评价稍微不符合数和评价严峻不符合数；内控评价指标：包括分别达到内控一级、二级、三级、四级、五级水平的基层机构数量。2)指标数值的确定：每年依据综合经营方案确定具体的内控指标值和考核方法。3)指标的分解、监测、调整和考评见《综合经营方案管理程序》（P5401）。5.5组织结构5.5.1通过建立分工合理、职责明确、报告关系清楚的内控管理组织结构，明确决策机构、综合管理部门、经营部门、支持保障部门、监督部门的责任和义务，确保本行内部的职责、权限及其相互关系得到规定和沟通，确保本行内控体系得到有效运行。5.5.2职责行长办公会审议本行委员会、职能部门和分支机构的设置、变更和撤销，打算董事会授权范围内的转授权方案；行长办公室部拟定机构设置、变更和撤销的方案，以及部门职责的确定与调整方案；董事会会办公室负责董事会授权范围内的法人授权管理。5.5.3政策明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责分别、横向与纵向相互监督的制约关系。涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动，均不得由一个人独自打算。依据分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理力量、经济环境和业务进展需要，建立相应的转授权体系。风险内控的检查、评价部门应当独立于风险内控的建立和执行部门，并有直接向最高管理层报告的渠道。5.5.4风险内控管理机构和岗位设置董事会关联交易与风险把握委员会是本行风险与内控管理的审议决策机构。在风险与内控管理体系上，本行实行行长领导下的委员会决策和部门分工负责制。风险与内控管理组织架构图和各部门具体职责见《XYZ市商业银行风险与内控管理组织架构图和各部门职责》（附件三）；各部门和各分支机构的业务和管理权限见《授权管理把握程序》（P5501）。关联交易与风险把握委员会:XYZ市商业银行关联交易与风险把握委员会（以下简称“风控委”）是本行风险管理与内部把握的协调、议事和决策机构。在本行授权范围内，负责对全行风险管理与内部把握重要事项进行协调、会商，对相关政策、制度的制定进行争辩，对重要风险事项的处理进行决策或提出建议。其主要职责如下：负责争辩全行风险与内控管理体系方案，并维护体系的有效运转；负责争辩全行风险管理政策、风险评价标准和相关管理制度；负责争辩全行业务授权方案并按程序授权行长组织实施；负责监督各部门相关业务内控管理制度的建立、健全、实施；负责组织实施各类业务、各类风险的预警、监测、检查和分析；负责争辩、决策全行重大风险事项的处理意见；负责组织领导责任认定相关工作；负责争辩突发性风险事项和危机管理；负责对全行风险管理人员提出管理意见；风险与内控管理的组织架构决策机构：关联交易与风险把握委员会负责全行风险与内控有关的重大事项的打算。管理机构：风险管理部是全行风险与内控管理的归口管理部门。执行机构：各经营部门、综合管理部门、支持保障部门以及各分支机构具体执行风险与内控管理的政策、制度，报告内控体系实施运行状况。监督机构：监审保卫部负责对体系的有效性和符合性实施监督评价；纪检监察部门负责监察、处理。风险管理责任制的设置和职责本行全面实施风险责任制度，设置部门风险代表。风险代表的主要职责如下：识别本部门和本系统的风险，制定并完善相关的风险内把握度；对本部门和本系统的风险和内控管理进行指导、检查，监督各岗位风险内控职责的落实状况；监测分析本部门和本系统面临的主要风险，收集、整理各类风险监测的指标数据，对本部门和本系统风险内控管理工作定期进行评价；撰写本部门和本系统的内控评价报告和风险监测报告，向本部门负责人和风控办报告风险监测状况；对本部门高风险业务操作实施监控。5.6企业文化5.6.1本行最高管理层有义务促进内部职业道德水平的提高，在内部制造良好的把握文化，向员工强调和宣扬内部把握的重要性，形成“银行经营的是风险”的意识，制造良好的内部环境，确保全部员工能清楚地意识到在内部把握中的作用，全面参与到内部把握活动中。5.61)董事会办公室负责企业文化建设总体策划，组织开展各类企业文化建设活动；2)行长办公室负责推动XYZ市商业银行CIS工程，统一管理全行的外在形象；3)人力资源部负责对各级管理人员和员工进行企业文化专题培训和教育；4)工会组织开展适合各个层次员工广泛参与的各种类型的群众性活动；5.61)体现XYZ市商业银行统一的基本价值观、理念和精神；2)体现本行自身经营管理的风格和文化特点；3)做到理念与制度配套，理念与行为全都，用理念指导和影响制度，用制度支撑和体现理念。5.6本行制定了《企业文化管理规定》（I510001），规定了企业文化的内涵、基本原则、机制和要求。1)规划。成立各级企业文化建设领导小组，建立健全相应的工作机制，形成党委统一领导、有关部门通力合作、齐抓共管的工作局面。2）建设。重视加强文化工作队伍建设，通过加强学习、强化培训和实践熬炼，建立一支以各级管理人员、企业文化工作者和党团员为主的家园文化建设骨干队伍，适应推动家园文化建设工作的客观需要。3)企业文化传播。运用和通过肯定的形式和渠道将企业文化内涵的各项要素有效地传播给每一位员工，并逐步渗透到经营管理的各个环节，最终成为全体员工的自觉行为规范。4)企业文化评估。运用和借助肯定的方法和工具对本行或支行企业文化的现实状况进行诊断、分析、推断、评价，并最终作出报告和提出改进建议。5）典型案例教育。通过提炼典型事例，教育员工树立正确的价值观和风险文化意识。5.7人力资源政策和程序目的运用现代商业银行人力资源开发与管理理念，逐步形成适应本行进展需要的，以“职务能上能下、收入能增能减、员工能进能出”为主要特征的人力资源管理模式，为本行实现长远进展战略供应人力资源支持。职责本行人力资源部负责拟定全行人力资源规划、政策制订和日常管理。政策以建立员工内部等级体系为基础，以完善聘任制为核心，建立科学合理的选拔任用机制，完善考核评价体系，强化岗位的激励约束作用。逐步设置新的专业技术岗位职务序列，为专业技术人员开拓晋升通道和进展空间。依据市场化配置原则和本行业务进展需要，实行人员总量把握和结构调整，制定人员引进方案。在人员聘请录用中，坚持公开、公正、公正的原则，公开接收报名，本行统一组织考试（面试），本行专家小组集体打分，本行最终录用审批。人员调配实行亲属回避制度。以合同为基础，实行用工规范化管理，明确岗位权利和义务。严格岗位资格认证制度，实施持证上岗。对重要岗位人员实行定期沟通。引入人力资本管理理念，强化员工的岗位进展性培训，增加培训的前瞻性和有用性，实施岗位资格、履岗力量、职务提升、职业生涯进展培训，充分体现培训的激励和约束作用，提高人力资本的总体质量。实施领导人员聘任制度，坚持公开、公正、公正竞聘程序。实施民主推举、民意测试、民主评议和任前公示。合理设置聘期目标责任，明确聘任主体双方的权利与义务。实行聘任前的审查和离岗、离职、离行审计，并依据界定的管理职责和经营职责打算审批意见。完善和坚持经营管理人员监督管理制度，包括：本行转授权、基层行领导经营管理班子成员分工、民主生活会、任职稽审、个人重大事项申报、外出报告、党风廉政建设责任制、岗位沟通、强制休假。依据不同岗位职责，设置科学合理的定性、定量考核指标，客观精确     地衡量被考核者的业绩和力量。将福利安排纳入薪酬体系之中，使各级机构的薪酬总量水平与其经营绩效亲密挂钩，使员工的薪酬水平与其岗位责任和贡献亲密挂钩，建立有特色的、激励有力约束有效的薪酬制度。程序岗位分析：岗位分析是人力资源管理的基础，对人力资源的需求和分派职责应基于岗位分析，同时岗位分析结果作为评价人员适任条件的标准。本行系统地分析了本行全部岗位的职责、权限、人员适任条件，针对不同的岗位，本行明确了不相容岗位、特殊岗位把握要求，对关键和特殊岗位实行定期或不定期的人员轮换制度也作了规定。员工培训：培训是提高员工力量和意识的有效手段，本行制订了《培训管理规定》（I620004），规定了培训需求、方案、实施、评价的把握程序，明确了培训管理的职责和要求。日常人事管理：本行制订了《薪酬管理规定》（I620007）、《员工进入管理规定》（I620003）、《员工年度考核管理规定》（I620005）、《员工嘉奖管理规定》（I620006）、《人员调配管理规定》（I620018）、《劳动合同管理规定》（I620009）、《外聘人员管理规定》（I620013）、《人才储备管理规定》（I620014）、《人事档案管理规定》（I620012）、《员工工作时间及请休假管理规定》（I620016）、《五险一金管理规定》（I620017）、《员工退出管理规定》（I620010）等日常人事管理程序，对员工引进、退出、考核、薪酬、专业技术职务管理作了具体的规定。高管人员管理：本行制订了《高级管理人员竞聘、考核及辞职管理规定》（I620008）、《重要岗位管理规定》（I620015），《高中级管理人员谈话制度》（I850002）、《廉政建设管理规定》（I850003）对高级经营管理人员选拔聘任、离任离职、廉洁自律作出了具体的规定。党员干部管理：本行充分考虑到党风党纪是对党员干部的一种有效的约束方式和把握手段，因此把对党员干部的管理要求转化为体系文件，见《廉政建设管理规定》（I850003）。职业操守管理：规定本行员工的行为规范和职业操守，具体见《员工职业行为规范》（I620011）。本行依据要求和实际状况识别岗位需求，对员工的聘任、上岗、培训、流淌、调整及考核做出了明确规定，保证各岗位从事影响质量与内控工作的员工有力量胜任。我行制定并实施了《人力资源把握程序》（P6201）。本行通过培训和其他措施提高员工的工作力量，使员工生疏到所从事工作对内控管理的重要性，对员工力量进行科学评价，使其努力为实现内控目标作出贡献。针对不同的岗位，本行同时明确了不相容岗位、特殊岗位，风险把握重点岗位及其活动把握要求。本行确定了对员工培训的需求、方案、实施、评价和相关纪录的程序，明确了培训管理的职责和要求。我行制定并实施《人员调配管理规定》（I620018）和《培训管理规定》（I620004）。6.风险识别与评估6.1风险识别与评估目的风险识别与评估是内部把握体系的基础，是确保内控体系有效运行的动力。风险识别和评估的目的是找出可能影响经营、财务信息、符合性目标的内部或外部风险，并进行把握或施加影响，从而把握可能面临的信用风险、操作风险、流淌性风险、法律风险等重要风险。职责1)关联交易与风险把握委员会领导风险识别和评估工作，并对结果进行审批；2)风险管理部负责组织、协调风险识别和评估工作；3)各部门负责在权限范围内提出风险识别与评估的需求、方案，对其所辖范围内的各项业务、产品、流程和其他管理事项进行逐项识别、归类，并将这些风险识别的结果关联交易与风险把握委员会审定。4)风险评估工作小组负责风险识别与评估方法和工具的确定。政策1)当发生以下状况之一时，应进行风险识别与评估：内部把握体系建立时；新产品和新业务开发时；新设备和新系统应用时；内控政策和目标修改时；重大事故、险情、案件、隐患发生时；业务流程发生较大变化时；组织机构变革时；重要员工流淌时；法律法规、监管要求发生变化时；经济周期性波动时；行业发生变革时；同业发生新的案例时；其他认为需要时。2)识别银行风险时应接受科学的方法，避开简洁化和主观臆断。程序本行建立了《风险识别与评估程序》（P7102），规定了风险识别和评估的过程，为本行开展风险识别与评估活动供应依据。风险识别和评估的过程包括：1)策划：风险管理部负责风险识别和评估的组织、策划，并确定各部门应报告的风险类别。2)识别：接受能够充分识别并确定经营管理全部的常规和格外规的运作过程和活动的风险识别方法，从而识别出这些过程和活动中的风险。3)评估：接受的风险评估方法依据风险的后果、发生的概率、持续的时间、把握的力量，以及有关法律法规及其它监管要求、降低或减小风险的难度、相关方的要求、本行公众形象的影响等，确定风险的级别和把握的优先秩序。对于可接受的风险，进行监测并定期评审，以确保其持续可接受；对于不行接受的风险，确定风险把握目标并制定把握方案。4)再评审：当发生重大损失、险情或不符合时，对风险识别和评估的方法、过程以及结果进行必要的评审和改进。5)结果：将评估结果形成适宜的文件，作为建立和保持内部把握体系中各项决策的基础，并为持续改进本行风险把握绩效供应衡量基准。6)其他：信用风险是当前本行面临的主要风险，针对每笔信贷业务均应依据业务管理规定进行风险识别与评估。这些风评要求包括对客户评价、担保评价和项目评估等方面，此外，本行还将逐步运用信用风险预警系统评估客户违约概率和违约损失率。6.2法律法规和监管规定目的法律法规和监管要求是内控体系建立和运行的基本依据。识别法律法规和监管规定的目的是确保各级人员在经营管理活动中能够准时了解并把握有关的法律法规和监管要求，确保我行的经营和管理活动符合法律法规和监管要求的规定，有效识别和防范法律风险。职责风险管理部负责法律法规等要求的识别、猎取、跟踪以及传递和更新；2）风险管理部依据国家法律、法规、地方法规、规章及XYZ市商业银行业务进展状况，设计、调整XYZ市商业银行规章制度体系。3)相关部门准时猎取有关法律法规、监管要求和规章制度并传达到相关员工。4）风险管理部负责审查相关政策和规章制度，并组织监测全行制度执行状况。5）风险管理部负责对各部门起草的规章制度和业务手册的合法合规性审查。6）会计结算部负责组织管理全行反洗钱工作。7）风险管理部负责拟定重要业务合同格式文本，审查对外签出的标准和非标准格式的合同、协议及其他法律性文件。8）风险管理部负责为全行业务经营活动供应法律询问意见，向行领导供应法律信息和建议；参与重大业务活动的谈判，列席贷款审批会议。9）负责收集、整理、分析与本部门职责相关信息，支持管理信息系统，并向行内各部门供应相关共享信息。政策1)建立并保持程序，以识别和猎取适用法律法规、监管的要求和其他要求。准时更新上述信息，并将有关信息传达到相关员工和其他有关的相关方。风险管理部的合法性意见是提示业务部门留意有关法律风险，并视具体状况提出防范或降低法律风险的对策，是决策部门的参考意见，该意见不是最终的决策意见，而是业务部门做出经营决策的重要参考。会计结算部、风险管理部与司法机关、行政执法机关全面合作，应当依法帮忙、协作司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，依照法律、行政法规等有关规定帮忙司法机关、海关、税务等部门查询、冻结、扣划客户存款。程序1)法规识别与把握：本行建立并实施《适用法律法规及其他要求把握程序》（P7101），对如何识别和把握本行适用的法律法规和监管规定做出了规定，包括：a)识别：风险管理部负责识别本行经营管理活动应当遵循的法律法规和监管要求的范围和权威机关。b)猎取、跟踪和传递：建立猎取和跟踪法律法规等要求的有效的渠道和方式，准时猎取最新的法律法规等要求（包括新颁布的和更新的），通过法律法规信息传递平台传达给有关部门和人员。c)更新：为有效地指导本行经营管理活动，便于各级人员准时查阅，法律部建立法律法规及监管要求的信息平台或清单，并适时更新。d)了解和把握：各业务主管部门负责组织本部门员工学习相关的法律法规等要求，必要时将相关要求转化到本行的业务管理文件中。2)法律文件审查、规章审查：为防范可能因法律文件引起的法律风险，对本行经营管理活动中涉及法律问题的文件，由风险管理部对合法性进行审查，具体审查要求见《法律事务管理规定》（I750002）和相关体系文件。3）询问与谈判：为确保我行业务正常、健康的进展，由风险管理部对业务实践中遇到的各种法律问题准时予以解决，并对决策供应法律意见或建议。具体要求见相关体系文件。4）反洗钱：具体要求见《反洗钱管理规定》（I750046）。6.3内部把握方案目的风险把握方案是针对所识别风险制定的把握措施。为确保风险把握目标的实现，本行在《风险识别与评估程序》（P7102）中规定了风险把握方案的制定要求。职责1)关联交易与风险把握委员会负责重要内控方案的审批；2）行长负责供应所需的资源；3)董事会办公室组织风险把握方案的会审4）风险管理部负责监测；5)风险识别与评估小组负责把握方案的制订；6）各相关部门负责提出本部门（系统）的内部把握方案，并负责内部把握方案在本部门（系统）的有效实施。政策1)方案应具备可操作性，并充分考虑把握成本、把握技术等问题。2)制定方案时应考虑实行由此产生的风险，方案应适合于本行的运作方式。3)把握方案应形成书面文件和材料。程序1)策划：依据风险级别和把握目标，关联交易与风险把握委员会指定有关部门（业务主管部门、工作组或项目组）制订适宜的风险把握方案。2)制订：风险把握方案的内容包括实现目标的策略、职责和权限、实施方法、资源需求、时限要求、监督措施以及由此可能带来的风险，其形式为专题报告、管理规定、预案、程序或操作要求等。a)假如内部把握方案涉及特定的培训方案，按《培训管理规定》（I620004）规定编制培训方案，方案中应规定相关的培训内容和相应的监督措施。b)假如内部把握方案涉及到业务流程、管理活动、操作设备、监控设备方面的重大变更或修改时，内控方案中应规定进行新的风险的识别和评估，并就相应的变化内容进行评审。3)监督和调整：各部门风险管理责任人和风险管理部依据对风险把握方案实施过程和结果的监督，进行必要的风控方案调整，以确保风险把握目标的实现。7.实施和运行7.1方案财务总则本行方案财务管理包括综合经营方案管理、财务管理、资金管理、定价管理、和大宗物品选购管理等。方案财务把握主要是针对市场风险、流淌性风险、利率风险、财务风险和操作风险的把握。职责方案财务部：是全行方案、资金、财务、定价工作的综合管理部门。负责全行经营方案的统一编制和考核评价；负责全行资金的集中统一调度和经营运作；负责对本行财务实施监控；依据各类授权规定审批业务；负责全行资本性支出管理；负责全行大宗物品选购制度制定。行长办公室牵头负责大宗物品选购工作的组织实施。业务经营部门：负责本部门业务方案的编制、推动和分析；负责本业务范围的经营成本把握，负责授权范围内的产品定价。实物资产管理部门：负责建立和健全固定资产实物管理规章制度；负责固定资产的验收、入库、安排、调拨、报废、处置等实物记录、鉴定和统计；负责固定资产卡片的登记和实物数量核算；负责组织固定资产盘点清查；负责固定资产维护、修理、更新、报废和处置的方案审查和批准后的实施；负责办理相关产权手续。政策综合经营方案和目标管理与考核综合经营方案应围绕银行价值最大化、经济增加值制造和激励约束机制改革的目标，通过对年度业务进展、财务收支和资源配置的统筹部署和联动支配，促进全行总体进展战略在纵横各个层面的贯彻落实。方案编制应保持连续性、体现先进性、增加可操作性；方案的编制下达实行“逐级上报、逐级分解、归口把关”的方式。考核和评价必需遵循“科学、规范、真实和公正”的原则，即考核和评价的内容应围绕银行价值最大化的核心目标，从长远效益与短期效益、质量和风险、进展速度和持续进展力量等各方面进行综合考评；考核和评价目标清楚明白，指标和标准设置科学合理，方法程序规范全都，并具有一贯性；考评信息来源真实牢靠，考评态度客观公正，结果符合实际。财务管理坚持以风险管理为核心，以成本核算为手段，以财务分析为依据，各部门相互协调，明确管理重点，制定科学的财务管理政策、标准、参数和流程。统一制定全行财务政策、制度和规章，统一配置全行财务资源，统一对外披露财务信息，实现全行财务管理目标、财务政策、财务制度、标准参数、管理流程和信息系统的统一。以资本管理为基础，建立明确有效的财务风险管理制度，合理评价、估量财务风险，并通过制度规定、预算把握、授权管理、检查监督等手段，有效把握和化解财务风险。坚持依法治行、依法合规经营，严格执行国家有关财经纪律，并保障本行统一制定的财务规章制度的贯彻执行。财务授权管理上，实行横向授权与纵向授权相结合，严格在授权范围内开展财务活动。纵向上，依据本行的规定和要求，在授权范围内对分管计财的副行长、计财部门负责人和支行行进步行转授权。横向上，分别依据财务支出部门、计财部门、行领导、财务审查委员会、行长办公会、董事会的挨次确定相应的财务支出审批权限。资本性支出管理上，体现以效益为中心的经营理念，坚持以产出打算投入的管理原则，力求以最小的投入实现最大产出效益。严格把握固定资产总量，合理把握比例和配置标准，调整优化存量结构，压缩不合理占用。新增固定资产优先向投入产出效益高的部门和产品倾斜，有效改善结构，实现固定资产资源的优化配置。资本性支出管理实行集中管理、授权审批，建立部门和人员责任制度，各司其职，各负其责。大宗物品选购管理上，遵循公开、公正、公正和经济、可控原则，确保选购物品的性能价格比的优化。大宗物品选购必需在授权范围内，通过资本性支出、费用性支出等渠道，以购建、租赁或雇用等方式集中统一从外部猎取货物、工程和服务。资金管理明确流淌性管理的政策和目标，合理调度资金头寸，在保证正常支付的前提下最大限度地提高资金效益。建立灵敏的资金流程监控预警系统，对全行资金来源运用总量和大额资金变动状况进行即时反馈、综合分析和有效把握，促进各类资金遵循统一要求规范、高效流淌。规范资金操作行为，防范各类风险。对重大客户的资金方案提前进行猜测。定价管理严格按人民银行、银监会、国家价格管理部门和本行的规定，确保系统内各经营单位全部执行政府管制价格的产品/服务，严格执行政府的管制价格；执行政府指导价格的产品/服务。以效益为中心，价格的确定要与供应的产品/服务所付出的成本、担当的风险和预期资本回报相匹配。价格的确定应贴近市场，具备市场竞争力，能扩大有效的市场份额。依据客户状况和自身管理要求实行差别化定价政策，对一般客户实行规范化的统一产品定价，对重要客户实行共性化的综合定价。保证内部资金计价的公正性，在此前提下有效发挥内部资金利率的导向作用，引导全行业务结构实现以价值制造为核心的优化调整。程序综合经营方案管理类《综合经营方案管理程序》（P5401）财务管理类《业绩考核管理规定》（I750061）《资产负债比例管理把握程序》（P7508）《预备金管理规定》（I750048）《股权登记变更管理规定》（I750051）《股东分红派息管理规定》（I750052）《固定资产管理规定》（I750053）《非信贷资产管理规定》（I750001）《费用管理规定》（I750054）《税收缴纳管理规定》（I750055）《财务报表管理规定》（I840001）《差旅费管理规定》（I750057）《柜员绩效考核管理规定》（I540001）《支行绩效考核管理规定》（I540002）《总部管理人员绩效管理规定》（I540003）资金管理类《资金调拨管理规定》（I750047）《头寸管理规定》（I750050）定价管理类《产品定价管理规定》（I750049）7.2公司业务7.2公司业务是针对公司客户供应的金融产品。公司业务依据业务类型可分为公司资产业务、公司负债业务和终端客户为公司的中间业务三类。公司业务涉及部门包括公司金融部、方案财务部、风险管理部、授信管理部、会计结算部等。公司业务面临的主要风险：信用风险、操作风险、法律风险、市场风险（含利率风险）。公司业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.2.2职责公司金融部及支行：依据客户类型，负责公司客户的营销、市场开发和客户服务，负责公司业务的风险识别、评估与贷后管理。授信管理部：负责对公授信业务审查和信贷业务申报材料质量考核。风险管理部：牵头负责对公信贷制度、授信统一组织管理、信贷基础管理、信贷风险识别监控等。负责识别、评估与把握对公信贷业务的法律风险，包括信贷法律风险的识别、信贷法律文本的审查和信贷法律诉讼的指导和管理。负责可疑类和损失类的公司类信贷资产、抵债资产、不良拆借等非信贷资产及其他经营性不良资产的管理、经营、处置、和消化。方案财务部：负责识别、防范与化解对公业务的流淌性风险和利率风险。会计结算部：负责对公业务的资金结算、清算等工作，负责对公信贷业务中的帐户和资金监控等工作。7.2.3政策对公业务把握政策包括管理政策、行业政策、客户政策和产品政策，并每年定期或不定期进行调整和完善。1）管理政策依据国家产业政策和人民银行货币、信贷投放政策，银监会的监管规定，以效益为中心，在风险把握的前提下优化资产结构；建立完善的信贷政策制度体系、实行严格的审贷分别、建立统一的授信操作规程、建立统一授信管理制度，动态测评并依据授权及转授权规定，合理转授授信审批权限；实行一级审批制度，各行按各自的审批权限进行一级审批达到最终决策；坚持价值最大化的经营原则，依据不同客户所处区域、行业的风险特点，合理确定对客户信贷产品投放组合，建立和完善信贷的准入和退出机制，防止授信风险过度集中的风险，防止对关联企业的授信失控，增加高质量信贷资产，提高资产盈利力量；建立和完善信贷管理信息系统和风险评级预警系统，提高对资产管理的技术水平；全面推行贷款质量“五级分类”制度，依据国际准则与审计标准，完善资产质量评价、考核体系与方法，确保资产质量的真实性；进一步完善经营处置不良资产的机制，不断创新处置手段；完善信贷问责制，加大信贷经营与审批责任认定工作力度，完善信贷资产质量管理目标责任制。2）行业政策加大一般类客户的贷款退出力度，促进信贷结构调整。细分存量客户，制定有针对性的差别化服务措施，稳定和扩大优质重点客户的市场份额，坚决退出进展前景不乐观、信贷风险难以把握的一般客户及劣势行业、劣质客户的贷款，把贷款回收和退出列为全年信贷管理的重点；加大财政、政府机关、行政事业单位等存款大户的营销力度，抢占企业存款制高点，对重点行业的进展进行重点支持；连续加大对符合条件的中小工商企业、房地产开发企业和房地产项目的信贷支持力度。同时加强房地产开发项目贷款评价管理，严禁违规发放房地产贷款；加强对预售款和信贷资金使用方向的监督管理；完善房地产抵押登记制度；妥当处理过去违规发放或取得贷款的项目，把握和化解房地产信贷风险，维护金融稳定；禁止介入技术落后、污染严峻、资源铺张、国家明令关停、限制进展和信贷资金禁入的产业与行业；禁止向未经国家批准的电解铝项目、规模小技术水平低的汽车项目和城市形象工程项目贷款；禁止介入消遣、居民服务、林业及燃气生产和供应业；严格禁止对小炼油、小电厂、小煤炭、小钢铁、小水泥、小造纸等缺乏市场竞争力的小企业发放贷款。3）客户政策坚持价值最大化的经营原则，对现有存量客户结构进行分类和调整，将经营客户划分为“重点支持类、一般支持类、限制类、禁止类”四类客户，巩固重点支持类客户、进展一般支持类客户、把握限制类客户、摒弃禁止类客户，明确XYZ市商业银行信贷投放支持、维持和退出的客户范围，树立长期持续进展的经营理念；信贷新增投向原则上以信用等级A级以上企业为主，重点支持AA级以上企业，在巩固原有企业客户的同时，乐观探究拓展优质的中小企业及民营企业市场。对于A级以下企业除低风险信贷业务和清收本息、保全资产类的借新还旧外不予信贷投入；房地产开发贷款对象应为具备房地产开发资质、信用等级较高、没有拖欠工程款的房地产开发企业。对商品房空置量大、负债率高的房地产开发企业，要严格审批新增房地产开发贷款并重点监控。对自有资金低、应收账款多的承建房地产建设项目的建筑施工企业，应限制对其发放贷款；对于违反国家法律法规，不符合国家产业政策，生产工艺落后，产品质量低劣，环境污染严峻，资源铺张严峻的企业；有逃废、拖欠银行贷款或其他债权行为，或在人行征信系统和本行内部把握客户名单范围之内有不良信用记录的企业，未按国家规定经过审查批准、项目法人不落实的固定资产项目、盲目重复建设的各类项目法人，一律禁止接受客户借款申请；集团客户实行统一授信管理，将同一集团内各个企业的授信纳入统一授信额度内，防止借款人通过多头贷款、多头互保套取银行信用，有效识别和把握关联企业客户的信用风险，防止对关联企业的授信失控。4）产品政策适应经济资本对信贷投向的约束，重点乐观进展优良信贷品种和中长期固定资产贷款；对公司客户贷款实行额度管理；加强房地产开发贷款管理、引导规范贷款投向，贷款重点支持符合中低收入家庭购买力量的住宅项目，适当限制大户型、大面积、高档商品房、别墅等项目。7.21）营销管理由公司金融部与支行负责营销。营销管理是公司业务重点环节，制订相应的营销管理程序，《金融服务实现策划把握程序》（P7103）、《客户经理管理规定》（I620002）、《客户管理规定》（I720003）、、《营销宣扬策划管理规定》（I720002）、《营销管理规定》(I720001)，实现对营销管理的把握。2）产品管理公司金融部与支行负责终端客户为公司类客户业务的资产业务、负债业务、中间业务3）运作管理公司金融部与支行依据各自主管的目标客户营销，并负责相应的产品服务供应和运作，负责授信产品的受理、调查和贷后管理；授信管理部负责审批环节的管理；会计结算部负责柜面业务的会计核算和柜面处理。相关的运作管理流程如下：公司金融部：银行信贷证明操作规程(I750078)代理财政国库集中支付操作规程(I750017)代理市政府行政服务中心事业收费操作规程(I750018)代理行政事业收入及罚没收入操作规程(I750019)固定资产贷款管理规定(I750086)流淌资金贷款管理规定(I750087)仓单质押贷款操作规程(I750089)对公存款证明操作规程(I750020)代理付款业务操作规程(I750091)风险管理部授信业务把握程序（掩盖对公授信业务全部环节，包括业务受理、调查、审批、发放、贷后管理等）(P7501)项目评估管理规定(I750077)信贷担保管理规定(I750088)贷后管理操作规程(I750004)授信管理部授信审批操作规程(I750093)授信审查操作规程(I750092)企业信用等级评定管理规定(I750095)企业信用等级评定管理规范(I750095)额度授信管理规定(I750100)信贷档案管理规定(I420002)信贷统计报表管理规定(I840003)4）风险管理公司业务经营部门和审批部分别负责各自管理流程环节的风险；风险管理部实施全过程监控及相关法律风险的把握；会计结算部负责公司柜面业务和会计核算的操作风险把握。风险管理部贷款项目评估操作规程(I750077)信贷担保操作规程(I750088)信贷风险五级分类操作规程(I830001)7.3个人金融业务7.3XYZ市商业银行个人银行业务包括个人资产业务、个人负债业务、终端客户为个人的个人中间业务。个人业务涉及部门包括个人金融部、授信管理部、风险管理部、会计结算部等。各部门依据功能定位在个人业务中担当不同的职责。个人银行业务面临的主要风险有信用风险、操作风险、法律风险、市场风险。个人银行业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.3.2职责个人业务经营部门：个人金融部负责个人客户的营销、市场开发和客户服务，负责个人银行业务的风险识别、评估与监控。授信管理部：负责个人信贷业务的审批风险管理部：负责个人银行业务的风险监管。风险管理部：负责对个人业务中的法律风险的识别和防范，负责个人业务法律性文本的审查和个人业务法律诉讼的审批和指导。会计结算部：负责对个人业务或产品的资金结算和清算。7.3.3政策管理政策个人信贷业务应符合国家政策和法律法规、监管规定和信贷政策，建立完善的个人信贷政策制度体系，稳健经营，严格把握风险；进展个人银行业务，增加提升个人银行业务核心竞争力的紧迫感、危机感和使命感，正确处理好四大关系：强化全局观念，正确处理局部与整体的关系，重点是推动全行个人业务与公司业务的联动进展；强化进展观念，正确处理短期效益与长远价值最大化的关系，重点是加大对成长性产品的扶持力度和趋势性渠道的建设力度；强化效益观念，正确处理投入与产出的关系，重点是建立投入后评估制度，加大集约经营力度；强化风险观念，正确处理创新与风险的关系，逐步建立个人银行业务风险预警体系和评估模型；依据全行完善法人治理结构的总体要求，推动个人银行业务的管理体制和经营机制改革。实现三个转变实现经营管理模式由粗放型向集约型的转变。实现业务流程由产品驱动型向客户驱动型的转变。实现经营目标由业务导向型向盈利导向型的转变。客户政策乐观贯彻本行客户进展策略，推行客户服务差别化。加强社区金融服务，巩固以城镇一般工薪阶层为主的中端客户群体；瞄准优质行业和朝阳行业，大力争夺包括高级管理人员、高收入行业从业人员、私营企业家及个体经营者、以及医师、律师、会计师等执业资格人员在内的五类优质高端客户群体；培育潜在客户群体，挖掘培育在校同学等潜力客户，提高潜在边缘客户向核心客户的转化率；乐观跟随客户的消费集中点和厚利行业，加大市场、星级宾馆、医院等消费领域商户的营销拓展力度。产品政策以存款为基础，重点进展个人信贷、个人中间业务。产品创新坚持分类指导的原则，集中优势资源，坚持效益优先和“有所为，有所不为”的原则，重点开发我行在竞争中的“短板”产品。留意产品创新的经济效益和社会效益。个人住房贷款：以支持个人在住房一级市场上购买自用住房为重点，对优质开发商开发的区域环境好、适销对路、户型好的优质住房楼盘项目，要乐观赐予个人住房贷款支持；完善个人住房贷款担保机制。要加强对住房置业担保机构的监管，规范担保行为，逐步建立健全风险预备金制度，乐观拓宽个人住房贷款的市场和业务领域，大力进展和培育住房二级市场金融产品，加大对再交易住房的贷款支持力度，全面开展个人住房转让贷款和个人住房再抵押贷款业务；在保证风险可控和效益的前提下，适度支持企事业单位符合条件的职工参与集资、合作建房和小城镇居民的住房消费；严格把握个人商业用房贷款的发放，重点支持与住房配套且经营效益较好的商铺，谨慎介入纯商业用房项目、写字楼等项目，确保风险可控；对唱厅、舞厅、夜总会等消遣性项目不得发放个人商业用房贷款。7.31）营销管理营销管理是个人业务重点加强的环节，制订相应的营销管理程序如下：顾客沟通把握程序(P7201)营销宣扬策划管理规定(I720002)营销管理规定(I720001)客户管理规定(I720003)2）产品管理个人金融部负责终端客户为个人的业务。以下是在个人业务中涉及的业务和管理流程：个人住房按揭贷款操作规程(I750079)个人消费贷款操作规程(I750080)个人住房公积金贷款操作规程(I750081)人体工商户联保贷款管理规定(I750082)代理公交IC卡操作规程(I750012)中间业务把握程序(P7507)代发工资操作规程(I750008)商业铺面按揭贷款管理规定(I750084)个人存款证明操作规程(I750010)储蓄存款类业务操作规程(I750039)3）运作管理个人金融部负责个人消费信贷业务的机构准入、受理、调查和贷后管理；授信管理部负责审批环节的管理；会计结算部负责业务的会计核算和柜面处理。4）风险管理个人金融部和授信管理部分别负责各自管理流程环节的风险；风险管理部实施全过程监控，负责相关法律风险的把握；会计结算部负责个人柜面业务和会计核算的操作风险把握。7.4银行卡业务7.4XYZ市商业银行银行卡业务包括九通卡业务。银行卡业务涉及部门包括银行卡部、风险管理部、会计结算部、科技开发部等。各部门依据功能定位在个人业务中担当不同的职责。银行卡业务面临的主要风险有信用风险、操作风险、法律风险、市场风险。银行卡业务管理分为营销管理、产品管理、运作管理和风险管理。7.4银行卡业务经营部门：银行卡部负责银行卡客户的营销、市场开发和客户服务，负责银行卡业务的风险识别、评估与监控，并负责差错清分、定性，内外部联络与沟通等工作。风险管理部：负责银行卡业务的风险监管，负责对银行卡业务中的法律风险的识别和防范，负责银行卡业务法律性文本的审查和银行卡业务法律诉讼的审批和指导。会计结算部：负责对银行卡业