景区旅游观光车辆成本测算表

1、场站建设费用旅游集散中心厂房拆迁费用及地面作物赔偿款5400万元，按50年使用权计算摊销，每年摊销额为108万元；旅游集散中心建设工程合同支出2870.19万元，加上工程前期的6000万元贷款利息及设计费、勘测费等支出494.94万元，二项合计为3365.13万元，扣除1000万元游客中心投入，实际建设工程折旧原值为2365.13万元，建筑工程20年计提折旧，则每年折旧额为112.34万元；旅游集散中心填方支出319.56万元，按20年计提折旧，则每年折旧额为15.18万元；旅游集散中心内装修支出为490万元，按20年计提折旧，则每年折旧额为23.28万元；旅游集散中心监控设备及停车场收费系统支出约130万元，电子设备按3年计提折旧，则每年折旧额为41.17万元；旅游集散中心配电、路灯支出约120万元，设备按15年计提折旧，则每年折旧额为7.6万元；旅游集散中心绿化工程预计支出200万元，林木类资产按10年计提折旧，则每年折旧额为19万元；杜鹃谷农家餐厅收购费用73万元，其作为待摊支出计入基建成本，按20年计提折旧，每年折旧额3.65万元；建造三只休息中转站，每只50万元，计150万元，按20年计提折旧，每年7.13万元；三隐潭中转站需征地30亩，地面作物赔偿及填方共计200万元，按50年计提折旧，每年应计折旧额为4万元；徐凫岩、三隐潭、雪窦寺三只休息中转站安装大屏幕，每只50万元，计150万元，按3年计提折旧每年应计折旧为47.50万元。上述三项年折旧计58.63万元；（10）徐凫岩检查站造价约90万元，按20年计提折旧，则每年折旧额为4.28万元。场站建设费用共计每年应摊393.13万元2、营运成本（一）车辆费用（1）收购面包车36辆，每辆20万元，计720万元；补助汽运公司场站建设费200万元；二项合计920万元，经营权按8年摊销，每年摊销额115万元。（2）购买车辆支出：25座20辆，每辆23万元，计460万元；35座10辆，每辆35万元，计350万元；41座40辆，每辆46万元，计1840万元；合计购置车辆款2650万元，车辆购置税265万元，计2915万元，车辆按8年计提折旧，每年折旧额346.16万元。（3）清洗费：40元/月、辆，70辆每年计3.36万元（4）车辆保险费：平均约2.5万元/年、辆，70辆计175万元（5）车辆维修保养费：约2万元/年、辆，70辆计140万元；（6）柴油费：按车耗油量22升/百公里，山路耗油加15%，墓道至徐凫岩距离为16公里，现行柴油价格4.94元/升，每天每辆车3.7次来回测算，每月耗油约0.56万元。70辆计490万元。（7）车辆GPS系统安装费22.75万元，按3年计提折旧，则每年折旧为7.2万元；月租费200元/月、辆，70辆每年计16.80万元；二项合计24.38万元。（8）全年黄金周需租车辆10天，每天需租40辆车，租车费为1200元/天、辆，全年共需租金48万元。（二）人员费用（1）驾驶员及车售人员共需120人，驾驶员工资3万元/人，车售人员工资2万元/人，每年计330万元。（2）管理人员、调度员、修理工及油库管理员共需40人，工资4万元/人，每年计160万元；（3）社会保险：160人约计80万元。营运成本：合计为1911.6万元。3、其他（1）停车场支出：墓道停车场每年租金100万元，西坑村每年租金62万元，东山村每年租金21万元，东岙村每年租金2万元，合计每年支出185万元；（2）停车场收入：2007年9月至2008年8月雪山、墓道等六只停车场的总收为130万元。