保险学第八章

第八章再保险第一节再保险概述第二节比例再保险和非比例再保险第三节再保险的分出与分入概述

要求：掌握再保险的概念；领会再保险与原保险的关系；掌握比例再保险和非比例再保险的内容；了解再保险的分出和分入。2003年7月1日凌晨4时许，上海轨道交通4号线——浦东南路至南浦大桥区间隧道，在用一种叫“冻结法”的工艺进行上、下行隧道的联络通道施工时，突然出现渗水，大量流沙涌入隧道，内外压力失衡导致隧道部分塌陷，地面也随之出现“漏斗型”沉降。经调查，由于施工方改变竖井与旁通道的开挖顺序、冷冻设备出现故障导致温度回升以及地下沉压水导致喷沙这三方面不利因素遇在一起，最终导致了事故的发生。事故引起隧道部分结构损坏及周边地区地面沉降，造成3栋建筑物严重倾斜，黄浦江防汛墙局部塌陷并引发管涌，是一起造成重大经济损失的工程责任事故。上海轨道交通4号线项目由平保、人保、太保及大众4家保险公司共同承保建筑安装工程一切险及第三者责任险，保险金额高达人民币56.46亿元。经过历时三年多的调查与协商，保险人在此项目上最终赔付金额累计达到17亿元人民币，创造了国内国内工程险项目的最高赔款记录。由于4家保险公司在国际再保险市场上分散了相关的风险，在国际再保险人的支持下，4家保险公司各自的赔付比例不到14%，稳定了各自的正常运营。这一案例表明：保险公司在经营风险业务的过程中，自身也会面临巨大的风险，尤其是一些特定领域内的巨额损失风险。再保险是一种极其有效的风险分散机制，它赋予了大数法则以更大的内涵，已经成为现代保险经营过程中必不可少的环节。

危险被保险人分保自留保险人分入再保险人原保险合同再保险合同

原保险合同与再保险合同的关系图一、再保险的基本概念也称分保(reinsurance)，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为分出业务的保险公司：分出公司(cedingcompany)原保险人(originalinsurer)第一节再保险概述一、再保险的基本概念接受再保险业务的公司：再保险人(reinsurer)

分入公司(cededcompany)转再保险或转分保(retrocession)：分保接受人将其接受的业务再分给其他保险人分保费:分保手续费或分保佣金(reinsurancecommission)第一节再保险概述二、危险单位、自留额和分保额

危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围

危险单位的划分根据不同的险别和保险标的来决定关键要和每次事故最大可能损失范围的估计联系起来考虑，而并不一定和保单份数相等同危险单位的划分并不是一成不变的需一定的专业知识第一节再保险概述

二、危险单位、自留额和分保额自留额和分保额对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分保额第一节再保险概述二、危险单位、自留额和分保额我国《保险法》的有关规定第102条：“经营财产保险业务的保险公司当年自留保费，不得超过其实有资本加公积金总和的四倍”第103条：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。”第一节再保险概述二、危险单位、自留额和分保额我国《保险法》的有关规定第104条：“保险公司对于危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理部门核准”

第105条：“保险公司应当按照国务院保险监督管理机构的规定办理再保险，并审慎选择再保险接受人。”

第一节再保险概述三、再保险与原保险的比较联系

1、保险是再保险的基础。再保险的产生正是基于原保险人经营中分散风险的需要。因此，原保险和再保险是相辅相成的，它们都是对风险的承担与分散。

2、再保险是保险的后盾。对于某些业务，没有再保险的支持，保险交易难以达成。第一节再保险概述原保险与再保险的关系

赔偿或给付保险金分摊损失赔款投保人(被保险人)原保险人(分出公司)原保险合同再保险合同再保险人(分入公司)支付保险费支付分保费第一节再保险概述三、再保险与原保险的比较区别第一节再保险概述原保险再保险主体保险人，投保人与被保险人保险人保险标的财产、利益，责任，信用，人的生命或身体原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部合同性质财产保险：经济补偿合同人身保险：经济给付合同经济补偿合同三、再保险与原保险的比较再保险的特点：1、再保险是保险人之间的业务经营活动。再保险只在保险人之间进行，按照平等互利、互相往来的原则分出分入业务。2、再保险合同是相对独立的保险合同。再保险合同和原保险合同在法律上没有任何继承关系。第一节再保险概述再保险与共同保险的区别共同保险：由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的的可保价值的保险。首先，就风险分散方式而言，共同保险是风险的第一次分散，而再保险是第二次分散；另一方面，共同保险对风险的分散是横向的，而再保险对风险的分散是纵向的。第一节再保险概述三、再保险与原保险的比较再保险与共同保险的区别其次，就保险公司同投保人（被保险人）的法律关系而言，在共同保险中，投保人与各共同并立的保险公司是直接关系，而在再保险中，投保人仅与一个保险公司有直接关系，其他保险公司随后与这一保险公司成一列纵队的关系，投保人与再保险人之间是不发生关系的。第一节再保险概述三、再保险与原保险的比较四、再保险的分类按责任限制分比例再保险

成数再保险

溢额再保险

混合再保险

非比例再保险

超额赔款再保险

超额赔付率再保险

按安排方式分

临时再保险

合同再保险

预约再保险第一节再保险概述第二节比例和非比例再保险一、比例再保险(proportionalreinsurance)是以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险之称成数再保险(quotasharereinsurance)溢额再保险(surplusreinsurance)混合再保险一、比例再保险——成数再保险

1、含义：成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式为了限制双方的责任，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定的最高责任限额第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——成数再保险

２、责任、保费和赔款的计算业务总额100%自留20%分保80%保额保费赔款保额保费赔款保额保费赔款120020400.401601.602400410800.823203.283800801601.606406.40第二节比例和非比例再保险单位：万美元一、比例再保险——成数再保险

有限额的成数分保

假设一份成数再保险合同规定每一风险单位的最高限额的100万元，自留比例为40%，分出部分为60%，当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如表：第二节比例和非比例再保险保险金额自留部分（40%）分出部分（60%）其他方式5020

30

010040

60

015040

60

5020040

60

100

第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——成数再保险

有限额的成数分保一、比例再保险——成数再保险３、特点

优点（1）合同双方的利益一致（2）手续简化，节省人力和费用第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——成数再保险３、特点缺点（1）缺乏弹性，对分出公司不利（2）不能均衡风险责任，必须借助其他再保险方式来分散风险第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——成数再保险４、运用范围成数再保险的特点，决定了它的运用范围，一般来说，资金雄厚、历史悠久的保险公司较少采用，主要适用于新创办的保险公司新开办的险种汽车险、航空险保额和业务质量平均的业务各类转分保业务国际分保交换业务属于同一资本系统的母公司和子公司之间及集团内部之间的分保业务与其他分保方式混合使用第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险１、定义是由保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保险人承担

第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险１、定义溢额再保险与成数再保险的最大区别：溢额再保险的自留额，是一个确定的量，不随保险金额的大小变动成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小而变动

第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险２、溢额再保险的三要素危险单位自留额：决定原保险人承担的责任大小线数(lines)：自留额的一定倍数，称为线数；关系到再保险人承担的责任第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险３、溢额再保险的层次第一溢额(firstsurplusreinsurance)：应付分出公司的正常需要第二、三：第一的补充，以增加承保能力第四：满足特大业务的需要风险的分散与转嫁、风险责任的均衡化第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险

４、责任、保费和赔款的计算(P220)自留额40万，溢额再保险人承担4线责任业务总额自留分出保额保费赔款保额保费赔款保额保费赔款1400,000800400400,0008004000002800,0001600600400,000800300400,00080030032,000,00040008000400,00080016001,600,00032006400第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险５、特点与运用范围特点可以灵活确定自留额比较繁琐费时第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——溢额再保险５、特点与运用范围运用范围危险性较小、利益较优且风险本身较分散的业务业务质量不齐、保额不均衡的业务国际分保交往第二节比例和非比例再保险一、比例再保险——混合再保险是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险的限额，作为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额混合分保无一定的形式，可视分出公司的需要和业务品质而定只适用于转分保业务和海上保险业务第二节比例和非比例再保险第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险(non-proportionalreinsurance)是以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任，故又称损失再保险，或超过损失再保险(excessoflossreinsurance)由于超过损失再保险是对原保险人赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过部分责任负责，故又称第二危险再保险

二、非比例再保险——险位超赔再保险是以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额假如总赔款额不超过自负责任额，全部损失由分出公司赔付；假如总赔款额超过自负责任额，超过部分由接受公司赔付

第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——险位超赔再保险一次事故中的赔款计算按危险单位分别计算有事故限额第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——险位超赔再保险例：自赔额为1500万元，分入公司接受1450万元的分入责任，若实际赔款为900万元，则全部由分出公司自赔若实际赔款为1900，分出公司自赔1500万元，分入公司赔付400万元。第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——事故超赔再保险是以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额责任计算关键在于一次事故的划分时间条款分层再保险第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——事故超赔再保险例：以一次巨灾事故中多数风险单位的累积赔款为基础计算赔款额的再保险。有一份超过1000万元以后的1000万元的巨灾事故超赔再保险合同，一次洪水持续了6天，共造成损失5000万元。则原保险人先负担1000万元，再保险负担1000万元，剩下的3000万元仍归原保险人负担。第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——赔付率超赔再保险是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额正确地、恰当地规定分出公司的自留责任赔付率和接受公司的分保责任赔付率至关重要第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——赔付率超赔再保险合理的赔付率：既要对原保险人起到保障作用，又不能使原保险人有机会从中获得不当利益一般当营业费用率为30%的时候，再保险的起点赔付率规定为70%，再保险人的责任限额为超过70%以后的60%即再保险人的责任范围为（70%，130%）第二节比例和非比例再保险二、非比例再保险——赔付率超赔再保险例：假定超额赔付率再保险合同规定，赔付率在70%以下由分出公司负责，超过70%至120%由接受公司负责，并规定60万为限额。再分出公司当年净保险费收入为100万元，已发生赔款为135万元，计算分出公司和分入公司的赔偿金额。分出人70％

700000

接受人50％

500000

低于600000

剩余赔款150000元仍由分出公司负责，如果保险人要求更大的保障，根据需要，可以另外购买第二层或更高层的赔付率超赔。

第二节比例和非比例再保险非比例再保险的特点比例再保险非比例再保险责任基础保险金额赔款金额佣金支付有无准备金提取有无再保险费按再保险人承担的保额责任比例分摊原保险人净保费收入之和乘以单独厘订的再保险费率赔款处理按期结算，帐单处理现金赔付，及时处理第二节比例和非比例再保险案例：9.11袭击使保险业高额赔偿美国遭受袭击，保险公司也将面对赔付灾难。业内粗略估计，直接损失约有3000亿美元，而保险公司的赔付高达500亿美元。首先面临灾难的将是世界许多大型的财产保险公司和再保险公司。它们必须赔偿世界贸易中心和周围建筑物的损失，以及大厦在修复或重建期间，因业务中断导致的利润损失。此外，航空公司也将面对巨额的责任索赔。案例：9.11袭击使保险业高额赔偿美国人给自己都投了什么保险？据熟悉美国保险业务的业内人士介绍，美国社会流行雇主替雇员买劳工和人寿保险。但是，美国人买保险的习惯与港人不同，多数选择定期保险，通常没有储蓄成分，所以相同的投保额所得到的赔偿金额可能比较高。资料显示，美国的人寿保险普及率高达80％，平均每人每年的投保额约为3000美元。如果按照这一数据来计算，业内人士估计，如果有50名高级行政人员死亡，预计每人可获得3000万美元的赔偿，总计高达15亿美元。另外，预计其他死者可获得约32万美元的赔偿，伤者可获得10万美元的赔偿，这两项赔偿的总金额可能突破60亿美元。世界各地的保险公司和再保公司极可能因这起事件蒙受损失。如此巨额的赔偿，将令保险公司难以承受。保险业协会指出，是否赔偿和赔偿多少，要视保单而定。

由于很多保险公司可能已把投保金额进行投资，并做了对冲，目前他们手持大量的不动产、股票、债券、基金和外汇。如果进行巨额赔偿，就意味着保险公司必须把这些资产套现。这会对全球金融市场造成怎样的冲击，还很难估计。案例：9.11袭击使保险业高额赔偿业内人士估计，美国国际集团（AIG）、安联（Allianz）、慕尼黑再保险（MunichRe）、瑞士再保险（SwissRe）等国际性的大保险公司都将面临“大出血”。

业内人士指出，尽管此次损失不至于使一些巨型公司破产，但“后遗症”将十分明显，日后的经营、资产质量、偿付能力都将受到影响。事发后，一些国际性的保险公司纷纷宣称自己公司实力雄厚，不会危及偿付能力，但日后的“影响是深远的”。

案例：9.11袭击使保险业高额赔偿保险公司为美国911恐怖袭击赔付统计图

一、分出业务经营与管理概述为了实现再保险分出业务活动的合理化、科学化，达到预期的最佳的经济效益目标，从而稳定保险企业的业务经营所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动态活动过程核心是保险企业的经济效益宗旨是提高经济效益、降低企业费用成本，保证保险企业经营稳定性第三节再保险的分出与分入一、分出业务经营与管理概述（一）分出业务管理的范围自留额确定；分保规划安排；分保业务流程；分保手续；分保业务账单编制；分保业务的统计与分析第三节再保险的分出与分入一、分出业务经营与管理概述（二）分出业务管理的一般准则

1、稳定公司业务经营，实现最佳经济效益。选择理想的分保经纪人和接受人；分出高风险业务，调整自留额比例和合同分保与临时分保的比例，确定每年重点分出的险种2、管理现代化原则。管理思想现代化、手段现代化、方法现代化

3、面向国际市场原则第三节再保险的分出与分入一、分出业务经营与管理概述（三）分出业务部门人员配置

设计人员：对业务进行组织分析、条款的制定与修改推销人员：一方面是将业务安排出去，另一方面确保业务分保给资信度高的公司辅助人员：配合与协助推销人员处理日常事务第三节再保险的分出与分入一、分出业务经营与管理概述（四）分出业务的内部管理

1、明确分出部门的职责

2、协调分出部门和直接业务承保部门的关系，分清各自的责任

3、密切分出部门和账务部门之间的联系，以确保分出业务的效益第三节再保险的分出与分入二、分出业务实务分出业务的流程（1）提出分保建议。分保建议一般应将接受人需要了解的事实详细列明。这样有利于接受人作出决定，大大缩短分保安排时间第三节再保险的分出与分入二、分出业务实务分出业务的流程（2）完备手续。合同文本及其组成部分是分出人和接受人之间签订的正式的、具有法律效力的文件第三节再保险的分出与分入二、分出业务实务分出业务的流程（3）赔款的处理。首先计算分保合同项下的接受人应承担的责任比例和金额，然后向接受人发送出险通知。第三节再保险的分出与分入三、分入业务经营管理的概念是指为平衡风险，增加保费收入，争取盈利，对分入业务过程的计划、调