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文档简介

往来会计业务知识培训2011年6月一付款费用类且有发票转账类二直接在财务会计＼总账＼凭证＼填制凭证做通过银行或现金付款，只有付款单，没有发票和入库单，在如下图应付款管理/付款单据处理/付款单据录入点击增加相应内容保存审核制单，提醒是否核销时，除综合户外明细户确认“是”制单结束。借：应付帐款—明细户贷：银行存款或现金

注：在同日同性质的可以先不制单，再进入制单处理界面合并制单，以减少凭证张数。1此类凭证必须通过应付系统处理，有以下几种不同类型。2通过银行或现金付款，有发票和入库单，如下图第一步：先转账，应付款管理/应付单据处理/应付单据审核（付款单上有采购录入的编号）/选择对应的单据号进行审核制单即可借：应付帐款—暂估账款应交税金/应交增值税/进项税额贷：应付帐款第二步：付款，录入付款单制单，同借：应付帐款贷：银行存款13不付款、转账，且有入库单，同中第一步。

注：在和的转账中主要应审核应付单据与发票的内容的相符性，包括供应商名称，入库单上的存货名称、数量、单价、原币金额、原币税额等是否一致。若后附不是标准入库单，为到货单直接由部门领用的做部门费用。223若发票上有享受的折扣，则在如下图总账/应付款管理/应付单据录入（双击），在出现的框方向中选择“负向”，点击确定的界面以正数将折扣合计数输入相同供应商的应付单与采购转账单的应付单一并审核制单，在生成的凭证中将进项税改为发票上的折扣后的税后，将借贷差额在借方做为借：管理费用/其他（红字冲减采购部办公室的费用）4不付款、转账，没有入库单、但有发票，在应付款管理/应付单据处理/应付单据录入（双击）出现如下图。点击确定，在出现的框内将有箭头的横线上输入相应的内容保存审核制单，再将生成的凭证借方输入正确的费用项目即可。

三各类账表查询，可以通过如下图查询各种需求的报表。财务会计/总账/账表/科目

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