信贷文化与风险防控

信贷文化与风险控制业务发展部2016年6月20日引言信贷工作是商业银行最重要的信用业务，信贷人员是商业银行重要的业务骨干。信贷工作中充满了风险，如何抵御和防控信贷风险是商业银行永恒的话题。除了加强管理制度建设，严格贷款流程，对所有从事信贷工作的授信人员加强信贷文化的教育和熏陶，营造一个健康的信贷文化氛围，是专业信贷行为的培育土壤。从事授信工作人员人员要从一开始就树立责任风险意识，自觉地遵守规章制度，主动提高识别和把控风险的技能，炼就出过硬的业务操作技能，确保信贷资金的安全。主要内容提要一、有关名词概念介绍文化“文化”原始含义指“文治教化”。指与天文对应的人文,如道德礼仪等。现代意义上的“文化”一词来自拉丁文。原意有耕作、培养、教育、发展、尊重等意思。现一般指知识、信仰、艺术法律、风俗，以及人类在社会里所取得的一切能力和习惯,是人类在社会历史发展过程中所创造的物质财富和精神财富的总和。企业文化企业文化是一个组织共同价值观的凝结和体现，是组织成员在长期的共同实践活动中逐渐形成的整体价值观念、行为准则、经营特色、管理风格以及传统习惯等方面的总和。（为符合多数人习惯，后面统称企业文化）

一流企业做文化、二流企业做品牌、三流企业做产品清华、北大不同的校风和文化清华大学校训：自强不息、厚德载物校风：行胜于言、严谨、勤奋、求实、创新北京大学校训：兼容并包、思想自由校风：爱国、进步、民主、科学企业文化与领导人关系企业文化的形成受到其领导人特别是一把手的价值观、工作方式、行事风格的影响，榜样的力量是无穷的。一个成功的领导者不仅可以通过领导权威对组织成员发号施令，更重要的是能够通过自己的价值观和处事风格对组织成员施加非领导权威影响。企业文化在民间往往俗称为“一把手文化”一把手好打牌，天天三缺一一把手好个酒，天天有人请一把手爱学习，处处闻读声上行下效楚灵王的企业文化楚灵王喜好腰身细瘦人士，王宫内外，无论男女均以追求身材细瘦为目标以博取楚灵王青睐，众人一日三餐少食甚至不食，在当时造成了宫内很多饿死人的极端异象。楚王好细腰、宫中多饿人李云龙部队的企业文化:亮剑精神刺刀见红、勇往直前狭路相逢、勇者胜剑锋所指、所向披靡信贷文化信贷文化是指组织成员在信贷管理工作中所形成的价值取向、行为规范的总称。信贷文化是信贷工作的准绳和共同语言，可以渗透到信贷工作的各个方面。信贷风险风险是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。风险是由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。换句话说，是在某一个特定时间段里，人们所期望达到的目标与实际出现的结果之间产生的距离称之为风险。信贷风险，一般指债务人因无力清偿债务出现的风险。但信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。贷款发生到还款期满之前，借款人经营状况、财务状况的重大不利变化都有可能影响其履约能力，甚至贷款之前的调查、审批、发放任一环节的不到行为都可能产生风险隐患，所以说风险无所不在。主要内容提要二、信贷文化与信贷风险的关系良好的信贷文化是信贷资金安全的保障金融业务，风险无所不在，尤其是信贷工作整天和风险打交道。严密的规章制度是防范风险的重要措施，但制度设计再完善也有赖于人的执行，仅供制度约束解决不了道德风险。而良好的信贷文化是加强信贷管理，确保信贷安全的保障。当信贷文化以价值为目标、客户为中心、市场为导向、责任为纽带、能力为基础，通过实践的磨合和提炼，逐步成为信贷人员的共同意识和理念时，就会起到行为指引和自我约束作用。信贷文化会成为大家自觉遵守的无形规范通过信贷文化的熏淘，引导信贷人员自觉采取职业化、规范化的信贷行为、自愿的遵章守规、遵纪守法，形成专业、廉洁的职业操守。各级信贷人员在业务中始终要把自己放在最终决策人的角度来审视授信业务，关注、预想每笔业务在各环节可能的风险点，从而形成“我的客户，我的责任、我的岗位，我的责任”这一自觉、自主的意识。最终效果

为了避免或减少贷款风险，信贷文化将有助于产生两个效果：从事信贷业务的个人：确立依法、合规、尽职的基本经营理念，要掌握贷款风险管理的技术方法，自觉地防范和控制信贷业务中风险；从事信贷业务的组织：促进建立科学的风险管理方式和机制，提高信贷流程管理水平，确保组织的资产安全。主要内容提要三、良好信贷文化培育共同意识和理念1、学习（努力成为学习型人才）2、责任（做到尽职履责）3、创新（提倡创新精神）4、诚信（培养诚信品质）5、合规（遵纪、守法、稳健经营）6、风险（重视安全防范）7、平衡（学会辩证思维方法）学习学习能力是各级信贷从业人员的基本功。一个人养成良好的学习习惯将终身受益，古今中外历朝历代无数事例证明了这一点学习兴趣学习方法学习效果“学而不思则罔，思而不学则殆。”

——孔子《论语》学习的重要性通过学习和实践提高信贷人员的综合素质(1)充分的表达能力。包括口头表达能力、文字表达能力、数字表达能力，图示表达能力等几种形式在内的准确性、鲜明性和生动性。(2)完善社会交往能力。正确、有效在处理协调好职业生活中人与人的各种关系。(3)初具组织管理能力。以协调处理好工作中涉及日常的行政、业务工作的各个环节，从千头万绪、具体繁杂的工作中有条不紊，同时还具备一定的领导能力。(4)做出正确决断的能力。良好的决断能力可以实现对目标及其实现手段的最佳选择。(5)沉着解决问题的能力。包括应变能力和适应能力、操作能力及策划能力。知识就是力量“读书足以怡情，足以傅彩，足以长才。诗史使人明智，哲学使人明理，数学使人周密，科学使人深刻，诗使人清秀，伦理使人庄重，逻辑使人善辨。凡有所学，皆成性格。”

——培根

开卷有益学习数学，可以懂得逻辑学习文学，能够学到诗词美感学习宗教典籍，可以学到虔诚信仰学习经济学问，可以学到供需平衡学习社会群众，可以得到和谐美满学习美术，可以得到心灵的陶冶学习海洋学，你会懂得包容万有学习政治学，你会学到尊重与妥协星云大师著“厚道”两个木匠成功转身齐白石从一个木匠成功转身为画坛巨匠李瑞环从一人木匠成功转身为著名政治人物最根本的是与他们自身勤奋努力有关。李瑞环特别爱读书。勤奋读书，善于思考，联系实际是他读书最大的特点，“苦读多思、常联系”，“读书、学习、工作、生活融为一体”。讲究学习效果在向书本学习过程中，要确立一切从实际出发，坚持理论与实践相结合的学风，做到学以致用，为我所学，才能真正地提高学习效果。要学知行合一的王守仁。坚持做到“不唯书、不唯上、只唯实”（陈云）。我国现代著名国学大师黎锦熙民国头十年在湖南办报，当时有三个人帮他誊写文稿：第一个抄写员沉默寡言，老老实实抄写文稿，错别字也照抄不误，后来这个人一直默默无闻。第二个抄写员则非常认真，对每份文稿都进行仔细检查后才抄写，遇到错别字病句都改正过来。后来这个抄写员写了一首歌词，经聂耳谱曲后命名为《义勇军进行曲》，他就是田汉。田汉聂耳第三个抄写员与众不同，他仔细看每份文稿，只抄与自己意见相符的文稿，对那些意见不同的文稿一句话也不抄。后来这个人建立了以《义勇军进行曲》为国歌的中华人民共和国，他就是伟大的无产阶级革命家毛泽东。

所以说，绝不能为学习而学习，应当学以致用，学有所成。责任立业麦肯锡企业咨询管理公司做过一项调查：一个成功的经理人应具备什么样的素质？结果有90%的人选择了敢于承担责任。网上测评男人特点如外貌、才华、稳重、责任、阳光、体贴、孝顺、自信等十二项指标，排在第一的是责任。在一次女性对男性要求的测试中，99%的女性选择了责任。

责任是男人的脊梁

责任是男人的脊梁，是男人顶天立地的支柱。说到的事就要做到，揽下来的事就要扛住，做错的事就要承担后果。看一个男人是否成熟，不是看他的年龄有多大，而是要看他能担起多大的责任。越是优秀的男人，承担的责任越大，负责任的范围也越广。即使做不了伟大的男人，也要做一个负责任的男人。

——李嘉诚

责任意识是指一个人对自己所承担的责任义务的知觉，以及自觉履行义务的态度。所谓责任，是必须承担的使命。为人子者须尽孝道，为人父母者须尽扶养之责；企业须尽社会责任义务。

责任意识社会责任缺失、企业终酿苦果三鹿集团生产的含有三聚氰胺的婴幼儿奶粉等奶制品流入全国市场后，对广大消费者特别是婴幼儿的身体健康、生命安全造成了严重损害。据卫生部统计，此次重大食品安全事故共导致29万余名婴幼儿出现泌尿系统异常，其中6人死亡。董事长判处无期，两名直接责任人判处死刑责任缺失、不善待员工、企业信任危机富士康公司深圳龙华工厂连续出现了员工跳楼自杀，造成“富士康连环跳”事件第一跳死者马向前父亲5月29号在厂门外哭泣,要为死者讨个说法控制风险是信贷人员的重要职责银行经营中处处充满了风险，控制风险是信贷人员的重要职责，授信从业人员工作像高空走钢丝，从受理客户贷款申请到最终还本付息，全过程都需要在对客户信用状态评估，对发放贷款安全性、风险爆发可能性的预期的经济效益现实可行性之间进行实时的分析评价动态跟踪、权衡取舍。只有自始至终对工作抱有极大热忱和高度的主动责任意识，才能在全流程的环环相扣衔接中将各种风险处于掌控之中。控制风险是信贷人员的重要职责信贷从业人员唯有坚守岗位，履职尽责，才能在确保资金安全中为企业创造最大利润，为社会做出贡献。每个人高度负责、每道程序严格把关，能“将风险防患于未然、控制风险于始终、化解风险于萌芽”。贷前调查要认真仔细，对借款人基本情况、负债、信誉、经营状况和发展前景作详细调查；在调查方式上，不能只从财务账目上进行调查核实，要对借款人资产所有者权益的真实性、债务状况的真实情况以及产品销售和盈利状况的真实性进行调查核实；要掌握第一手资料，不轻信道听途说、一定要亲临现场，细致调研、眼见为实。

认真负责做好贷款“三查”也不要先入为主，防止认识的拐角影响正常的思维。看到的也不一定是真实的，一定要了解事实的全部,去粗取精、去伪存真，善于透过现象看到本质,还原事物的真实页面目。贷时审查要把好授信准入关，看政策、投向、信用等级；像站岗的士兵检查放行，防止坏人混入；

对风险点要充分揭示，并列出对应防范措施，风险得不到有效控制，或抵押品不能覆盖的不能办理对有明显风险的贷款企业要严格控制，如资产负债比例较高、信誉程度较差、管理水平较低和产品销路不畅的企业借款。贷后检查要勤快，要将贷款企业情况看着责任田，农民的责任田不定期锄草、灌盖和施肥，种不出好庄稼，客户经理不定期实地查访，也了解不到企业贷款后的真实情况；对老客户和老贷款客户每发生新的贷款都要重新认真调查、评估，因为人们永远不可能踏进同一条河流。贷款出现风险处理要及时、果断，措施得力。一旦发现风险的苗头，必须立即向上级汇报，决不能包包裹裹，怡误战机。创新（培养创新精神）创新意识是指人们根据社会和个体生活发展的需要，引起创造前所未有的事物或观念的动机，并在创造活动中表现出的意向、愿望和设想。人们已经熟悉的游戏规则，不断被打破，而代之以新的规则，是社会进步的有动力和新经济发展的真正引擎。创新活动涉及广泛:如理论创新、观念创新、组织创新、体制创新、机制创新、产品创新、科技创新、运行模式的创新等，但最重要的是思维创新。（由洗手间男多女少数量不平衡看保守与创新的思维模式之争）理论创新毛主席把马克思列宁主义与中国革命实际相结合建立了新中国邓小平中国特色社会主义理论开创了中国的新纪元(一二三四)三个代表科学发展观邓小平建设有中国社会主义特色市场经济理论形像描述一块石头（摸着石头过河）两只猫（不管黑猫白猫，逮到老鼠就是好猫）三条鱼（三个有利于）四只鸡（四项基本原则）指尖上的革命---创新大师乔布斯七十年代2号个人电脑八十年代鼠标革命00年ipod音乐播放器07年iphone手机问世10年平板电脑ipad成功将互联网放进了人们的口袋冰冷的技术与消费者体验的密切接触女大学生街头占领男厕呼吁解决男女厕位不均问题2月19日11时,七个女大学生在广州市越秀公园上演了一场“占领男厕”的行为艺术.在公共场所上厕所往往女厕需要排长队男厕如空城，许多女性对此深感无奈。女大学生认为：“表面上看，现在男女厕所1：1，是男女平等，如厕所花时间不一样，实际是不平等。”为了唤醒人们麻木的神经，引起社会和政府重视，她和朋友才决定搞这场“占领男厕”的行为艺术。法学专家呼吁立法增加女厕位。诚信（培养诚信品质）

一个年轻人跋涉在漫长的人生路上，他已经拥有了“健康”、“美貌”、“诚信”、“机敏”、“才学”、“金钱”、“荣誉”七个背囊。渡船出发时风平浪静，说不清过了多久，风起浪涌，小船上下颠簸，险象环生。梢公说：“船小负载重，客官须丢弃一个背囊方可安渡难关。”看年轻人哪一个都不舍得丢，梢公又说：“有弃有取，有失有得。”年轻人思索了一会儿，把“诚信”抛进了水里。

这是2001年高考作文题给的引子，且不论作文题出的好坏，关于“诚信”的话题却是引起了众多的讨论。尽管议论者众，可结论似乎都一样---“诚信”是人生命里重中之重。诚信是一个道德范畴，是公民的第二个“身份证”，是日常行为的诚实和正式交流的信用的合称。人无诚信不立，家无诚信不和，业无诚信不兴，政无诚信不威。银行从事的是是信用业务，无论是信贷人员自身还是业务对象，都特别注重诚信。诚信是公民的第二张身份证诚信为本、一诺千金诚信不仅是一种声誉，还是一种资本和无形资产。信贷人员作为组织的代表，其言行直接与企业的顾客商誉价值紧密相关。一言九鼎，一诺千金。一个承诺一旦出口，就要确保兑现，自食其言无诚信可言，群众或者客户都最为反感。信贷人员不仅自己注重诚信，在选择贷款客户过程中，也尤其注意对方的诚信程度，注意识别一些虚假经营行为，防止上当受骗。江苏银监局提请关注当前七种虚假经营行为给银行带来的风险一、虚假办卡。利用伪造身份证、营业执照、房产证复印件到多家银行办卡，获取透支额度，刷卡套现。二、虚假验资。中介人直接将资金以股东名义存入验资户，银行违规出具询证函给会计师事务所验资，验资后，资金全额转入企业基本存款账户，紧接着还中介人。三、虚调存款时点数。如公款存储蓄。主要在时点考核日，将客户资金从对公账户转入个人存款账户变成储蓄存款。四、虚假用途。已由“假按揭”向包装项目贷款演变。比较普遍的有“一女多嫁”套取银行信用，也有利用已经实施的项目重新整合成新项目获取贷款。当前平台贷款很多这样的问题。五、虚评信用等级。信贷人员篡改评级指标抬高信用等级，办理与企业信用状况不匹配的贷款。六、虚假保证金。担保公司挪用客户资金充当自有资金存入银行，银行以此额度发放数倍金额的保证贷款，一旦资金断裂，由于担保公司涉及欺诈行为，银行贷款很难清收、诉讼困难。七、虚构商品交易。实施贷款新规控制资金流向后，为了满足银行留存存款的目的，或能自主支配贷款资金，虚构商品、劳务交易，将资金转给关联客户，再通过往来款的形式转给借款人的其他账户支配使用。合规（遵纪、守法、稳健经营）稳健经营是金融机构保持可持续增长的基础，发达国家商业银行的经营理念，首先强调的就是稳健；稳健经营的核心是依法、合规办事。必须遵守国家法律、监管法则、银行规章、岗位职责、按章办事不越红线，不闯高压线，不随意妄为。

分析所有的案件都可明显看出，犯罪行为之所以得逞很大程度均源自于银行内部人员有大量的违规行为，才使得犯罪分子有可乘之机。合规经营、防范案件信贷人员要特别注意严控操作风险，不得与客户进行违规交易活动；执行贷款新规，三个办法一个指引，严控资金流向，做好贷款监控。审慎办理打招呼贷款，禁止违规放贷；

对银行风险的认识银行是负债经营的金融企业，资本很小，拿别人钱经营；银行是经营货币的特殊企业，货币代表一定财富，容易诱惑意志薄弱者，引发监守自盗行为；银行是高利润行业，而高利润必定伴随着高的风险；银行的风险往往具有利润在前风险滞后的特点。一般按银行风险的性质可分为五大类信用风险流动性风险法律风险操作风险市场风险风险风控技能的重要性安全是人的重要需求战地记者闾丘露微——胡总书记给她题词：事业要追求，安全要保证。企业家与银行家——冒险与稳健金融企业的特殊性决定了必须把安全放在首位王歧山谈金融三戒律第一位是安全性；第二位是流动性；第三位是效益性。

王歧山副总理对西方金融贪婪本性的抨击

2004年巴塞尔协议新规定商业银行风险分为三大类:

信用风险的概念信用风险、指银行的债务人即借款人由于违约而导致贷款或证券等银行持有的抵押资产不能够收回而造成银行的损失可能性。信贷资产业务、是商业银行的重头戏，重视安全、防范风险是信贷人员的重要职责。信用风险是商业银行最常见的风险前些年银行业争相“垒大户”、“挖墙脚”，几家银行的信贷员轮流甚至同时上门抢送贷款，造成风险集中；民营富豪借机扩张，通过投资、担保等关系形成企业群体，相互之间形成密切的、但是往往又难以为外部所了解的资金关系。通过子公司及其不同层级的下属公司到银行借款，放大整个集团客户的借款能力，超过整个集团客户的实际偿还能力，造成多家银行的信用风险。信用风险是商业银行最常见的风险当前防范信贷风险几个重点自去年以来，全国不良贷款呈上升趋势，全国十一家上市银行除工农中建四家大型国有股份制银行，其他七家不良贷款余额和占比均超上年，信贷风险的形势始终不容乐观。。一是政府融资平台贷款仍居高不下，潜在性风险不容忽视二是房地产企业在国家调控中依然持续扩张，银行贷款及变相银行贷款还款风险加大；三是中小企业面临重重困难，资金断裂，老板“跑路”银行贷款出现违约危机；四是近几年煤炭、钢铁、水泥价格的连续下降，严重波及相关行业，给银行贷款带来极大风险。最为明显的莫过于钢贸行业企业资金链断裂、老板跑路，导致银行遭受巨大损失的众多案例。政府融资平台贷款风险去年末政府融资平台贷款余额仍达9.3万亿元，已超过2012年地方本级财政收入的1.5倍，预计共有3.49万亿元贷款将在未来三年内集中到期，将给财政产生巨大的代偿压力。如果加上政府平台通过债券、信托等渠道融资的到期债务规模理，形势将更为严峻。银行一定要切实加强平台贷款风险，严格控制总量风险、及时化解到期风险、优化存量贷款结构

，并及时与地方政府沟通，及早采取措施，避免出现重大违约事件。政府融资平台贷款风险对策：解包还原、加固抵押（逐笔打开、逐笔核对、重新评估、整改保全）认真跟踪、密切联系、钉住政府、防止债权悬空保续控新、领额管理、总量控制加快回收，合理转换严格控制层级低和无现金流的政府平台贷款房地产风险央行公布的《2012年金融机构贷款投向统计》显示去年房地产贷款增速回升，房地产贷款余额12.11万亿元，同比增长12.8%，全年增加1.35万亿元，同比多增897亿元。去年三季度末，127家在国内上市的房地产企业中竟有七成资产负债率超过60%，其中18家超过80%，超过半数的上市房地产企业经营性现金流为负。此外，房地产企业借道信托、私募基金、民间借贷等渠道融资现象较多，庞大的房地产信托发行规模将在未来一至两年将集中到期兑付，潜在的兑付风险较高。警惕房地产风险引发的金融系统性风险，切实采取切实对策：一要审慎投放，控制房地产业贷款增幅；二要加强客户选择，控制信用风险；三要加强贷款方式管理包括领额管理、比例控制、全额抵押、名单式审批、资金监控、封闭运作、到期收回等各种措施，控制可能产生的风险房地产风险近几年银行从支持国民经济发展、调整社会经济结构和改善自身贷款结构、提高银行综合效益考虑，普遍加大了对中小企业的贷款投入。但企业的发展往往遵循着一定的经济规律。一个企业一般都要经历创业、成长、成熟和衰亡的生命周期，而许多中小企业由于规模小，产品单一，内部管理薄弱，抗御风险能力不足，其生命周期相对较短。银行贷款对中小企业的重点投入给自己也带来了较大的风险。当前市场疲软，经济增速出现放缓甚至下滑，商品市场销售量锐减，工厂开工不足，不少企业亏损加剧，其中尤以中小企业受到的冲击最大。因此银行在向中小企业加大投入的同时，务必要加强对信贷人员的培训，提高对中小企业贷款业务的操作、贷后管理和风险监控的技能，做好风险防范。中小企业贷款风险资金断裂、老板“跑路”、钢贸市场频发地震福建建阳市老板、上海和煦钢铁公司董事长黄润铭，去年12月携家失踪，巨额民间借贷无法偿还；福建周宁籍老板、无锡一洲集团董事长李国清，春节前夕携家潜逃澳大利亚，10亿元多债务，相关债权人近达300人，集团已严重资不抵债。“欠款跑路”商贸危机向实体蔓延

去年8月，上海逸业钢材市场福建老板失踪，典当行起诉市场13家钢贸商。质押的钢材上半年已被偷卖。唐山保强钢铁公司、新疆冀丰钢铁公司董事长陈志强2012年6月刚获中国诚信民营企业家、中国优秀民企家称号，两个月后即欠款跑路，菲律宾机场被抓。据传欠款超10亿，其中民间集资3亿，银行8亿。欠款跑路引发的商贸危机在向钢厂蔓延。钢贸商为什么要“跑路”？达到一定规模后逐步形成三个层次：底层是单一的钢材贸易商；中层注重产业链延伸的钢贸企业如下游加工、配送、物流，上游甚至拥有钢铁企业，直接生产钢材；最高层其实成了空壳，打着钢材交易幌子实为融资平台，不断放大资金杠杆，所套现金用于囤地增值、房地产投资他高利贷等暴利；房地产政策的收紧和钢材价格的下跌套牢了钢贸商，一旦某环节出错，资金断裂，只好“跑路”。钢贸市场—银行的座上宾与定时炸弹辉煌的钢贸市场，仅上海超过1.2万家钢贸企业，是全国最大的钢贸聚集地。2009年钢贸产业对上海地区生产总值的贡献度接近3%，每年为上海财政收入提供3.4%的增值税贡献和12万个就业岗位，是上海经济增长的重要支柱产业。质押物易变现、融资规模大、利息高、平时存款多等优势，成为银行追捧对像。上海地区钢、石、木三材类贸易类企业总贷款规模超过了3000亿。钢贸商虚假融资的手段联手仓储出具虚假仓单利用银行间的互不通气多头质押自家人互保联保糊弄银行拆东补西掩盖实情抓住软肋绑架银行其他类风险流动性风险市场风险操作风险政策风险法律风险声誉风险信贷风险无所不在

流动性风险流动性风险——指银行不能到期支付债务或满足临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失，导致被挤兑倒闭的可能性。市场风险市场风险——指因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。利率风险汇率风险交易风险操作风险操作风险指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失。操作风险管理不仅涉及到银行内的程序和流程，同时也涉及到银行的组织结构、政策以及操作风险的管理流程。

防范政策风险——两高一剩风险两高一剩行业指高污染、高能耗及总供给量与总需求量相比出现过剩的行业。“两高一剩”企业的超常发展，不仅使有限资源更“有限”，而且使节能减排工作受阻，严重影响了宏观政策实施。两高一剩行业具体包括哪些高耗能行业包括铁合金、电解金属锰、富锰渣、电解二氧化锰、钢铁、电石、氯碱、水泥、黄磷以及铝、铅、锌、铜等有色金属冶炼等；

高污染行业包括纸浆、酒精制造、制革、印染、淀粉；

产能过剩行业包括钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、电解铝、造船、大豆压榨、维C、多晶硅、风电设备等。

防范政策风险——两高一剩对策一是限额管理，总额控制；二是将企业环保守法情况作为贷款审批的必备条件，严把准入关；三是对因企业环境问题造成不良贷款等情况调查摸底，及时制定“两高一剩”行业贷款风险防范预案，尤其要利用企业生产经营效益好的时机加快减退，或完善担保抵押手续，减少贷款风险。我们要履行好社会责任,支持低碳经济，做绿色信贷，控制“两高一剩”，要科学发展的绿色GDP，不要祸害当代百姓、祸害子孙后代的红色GDP(沾满了矿工的鲜血）、黄色GDP（腐蚀着人们的灵魂）和黑色GDP（污染着我们的环境)

法律风险法律风险——指企业预期与未来实际结果发生差异而导致企业必须承担法律责任，并因此给企业造成损失的可能性。或因不懂法律规