第九讲 财产保险

第九讲财产保险第十四章财产保险引论第一节财产标的分类及其特征一、有形财产二、间接损失一、有形财产一般情况下，财产保险所承保的是有形财产。有形财产可以分为不动产和动产两种。分类原因：第一，不同的财产所面临的风险事故的可能性不一样;第二，动产和不动产的估价机制是不同的。二、间接损失当有形财产发生损失或者灭失时，还有可能产生一种被称为间接损失的情况，又可以叫做继发性损失。(一)企业财产发生营业中断损失而遭受的损失。选择继续营业发生的一些额外费用。

(二)家庭财产个人和家庭同样也会遭受与使用损失相联系的费用。如：一个人的房屋受损了，他可能需要寻找临时的房屋安家落户，支付临时房屋的租金，承担与居住有关的一些费用。第二节财产保险赔偿的基本原则

一、赔偿原则二、分摊原则一、赔偿原则保险人按照被保险人所遭受的实际损失进行赔偿，被保险人不能通过赔偿而额外获利。(一)赔偿原则适用的前提1.在损失发生的时候，被保险人对保险标的具有保险利益，才有可能获得赔偿。2.被保险人所遭受的是保险责任范围内的损失。如果被保险人保险标的损失的近因，不是保险责任范围以内的灾害事故，那就不属于保险责任，保险人将不予赔偿。(二)保险人可以选择的赔偿方式1.货币赔偿2.置换3.恢复原状

(三)赔偿原则的运用保险人和被保险人可以使用免赔条款和共同保险条款(简称共保)来达到降低保费的目的。

1.免赔(1)绝对免赔。指在保险事故发生后，如果损失额小于合同中所规定的起赔限额，被保险人承担全部的损失。(2)相对免赔。相对免赔即规定一个免赔率，一旦损失额等于这个免赔率，保险人将支付所有的损失。例如，保单规定，如果损失额不足保险金额的5％，则被保险人承担所有的损失；而如果大于或等于5％，则保险人支付所有的赔偿。

从保险人的角度来看，相对免赔方式具有一种鼓励被保险人提高损失额的倾向。因此，相对免赔在实践中运用得并不普遍，主要用在海洋运输和农作物保险中。2.共保保险人和被保险人共同承担损失份额。这一原则不仅适用于财产保险领域，而且也广泛运用于健康保险领域。共保的计算公式：赔偿金额＝实际保险金额/规定保险金额×损失金额。上式中的实际保险金额是指被保险人实际购买的保险金额；规定保险金额是指共同保险条款要求被保险人应当购买的保险金额，它是共同保险条款所规定的百分比与保险事故发生时保险标的的实际价值之乘积。例如，甲乙二人各有一幢价值相同、危险程度一样的房屋，假定甲以100%投保，乙以20%投保，则当都出现15%的火险损失时，二者均能获得相当于房屋价值15%的赔偿，但是甲所付的保费却是乙所出保费的五倍!这一弊害，导致了保险公司经营上的困难和投保人之间费率的不公平待遇。二、分摊原则从赔偿原则中分离出来的，是赔偿原则的具体应用。(一)重复保险重复保险是指投保人就同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故与两个或两个以上的保险人分别订立保险合同。分摊原则来进行赔偿。(二)分摊原则的运用1.比例责任某保险人分摊保险赔款额＝某保险人承保保险金额/各保险人承保保险金额总和×损失金额2.限额责任某保险人赔款额＝某保险人赔款限额/各保险人赔偿限额总和×损失金额3.顺序责任由先出单的保险公司首先负责赔偿，第二家保险公司只有在第一家承保的限额用完了时，才承担超出的部分。例2-1：某投保人分别与甲、乙、丙三家保险公司签订了一份火灾保险合同。甲公司承保金额50000元；乙公司承保金额100000元；丙公司承保金额150000元。因发生火灾损失100000元。

？解析：（单位：元）

保险金额总和：50000+100000+150000=300000赔偿限额总和：50000+100000+100000=250000甲公司乙公司丙公司比例责任100000×（1/6）≈16667100000×（1/3）≈33333100000×（1/2）≈50000限额责任100000×（1/5）=20000100000×（2/5）=40000100000×（2/5）=40000顺序责任50000500000！第三节财产保险的准备金

一、准备金的种类二、准备金的提留一、准备金的种类(一)赔款准备金是财产保险人的一种法定准备金，是衡量保险人某一时期赔偿责任及理赔费用的估计金额。包括未决赔款准备金、已决未付赔款准备金和已发生未报告赔款准备(IBNR)。(1)未决赔案：被保险人已经提出索赔，但被保险人与保险人之间尚未对这些案件是否属于保险责任范围以内、保险赔付额应当为多少等事项达成协议。(2)已决未付赔案：保险人对索赔案件已经理算完毕，应赔付金额也已经确定，但尚未赔付，或尚未支付全部款项。(3)已发生未报告赔案：保险事故是在年内发生的，但索赔要到下一年才可能提出。

(二)未到期责任准备金未到期责任准备金也是财产保险法定准备金的一种，是保险人为未到期的保险责任所提留的准备金。由于财产保险合同大多为一年期限的保险，有一部分保单的生效期必然横跨两个年度。留在当年的部分属于当年的收入，称之为已赚保费；跨入第二年度的部分属于下一年度的收入，称之为未赚保费。与未赚保费相对应的即保险人在下一个会计年度内需要继续承担的保险责任。针对这部分保险责任，保险人需建立起相应的责任准备金，即未到期责任准备金。(三)总准备金总准备金是为了应付发生巨额赔款而提留的一种法定财产准备金。二、准备金的提留(一)赔款准备金的提留

提留准备金的关键是估计未决赔款数额。

1.对已经报告但尚未理赔的赔款的估计

(1)逐案估计法。方法简单，但工作量大，适用于索赔金额确定、索赔数大小相差悬殊、难以估算平均赔付额的财产险业务，如火灾保险。(2)平均值估计法。适用于索赔案多，但索赔金额相对来说并不大的业务。(3)赔付率法。方法简便易行，但有时假定赔付率与实际赔付率可能会有很大出入。2.对已发生但尚未报告的赔款的估计在实践中，一般需要以过去的经验数据为基础，然后根据各种因素的变化进行修正。对于一个新开业的保险公司来说，由于没有过去的经验资料作为根据，因此很难做出准确的估计。(二)未到期责任准备金的提留1.二十四分之一法也即月平均估算法。假设本月承保时保单在当月内的有效期是半个月，则可以将1年分为24个半月。计算公式：未到期责任准备金＝(签发保单月份×2-1)÷24×保费收入适用于每月内开出的保单份数与保额大致相同，但月与月之间差异较大的业务。2.三百六十五分之一法也即日平均估算法。根据每张保单的第二年有效天数，计算未到期责任准备金。计算公式：未到期责任准备金＝第二年有效天数÷保险期天数×保费收入间接损失绝对免赔相对免赔共保保险人可以选择的赔偿方式分摊的公式和计算准备金的种类（包括三种准备金的定义）准备金的提留（简单）第十五章财产损失保险第一节海上保险一、海上保险中的几个重要概念二、海上保险的主要险种一、海上保险中的几个重要概念

(一)全损全损主要有实际全损和推定全损之分。1.实际全损2.推定全损保险标的因实际全损不可避免，或出现为免遭实际全损而须付出超过其本身价值的费用时，即可构成推定全损。

3.委付指被保险人将保险标的物的一切权利转移给保险人，由此请求其支付全部保险金额的一种行为。它是海上保险中的特殊规定之一.图片来源：/quanzhou/quan07.htm

(二)部分损失

1.单独海损单独海损是由属于保险范围内的风险所引起的,是在不可预料的情况下发生的，是某一标的单独遭受的损失,由该财产的所有人单独承担。2.共同海损为了使船舶和船上货物避免共同危险,有意且合理地做出特殊牺牲或支付特殊费用。由各受益方按照最后获救的价值,共同按比例分摊。二、海上保险的主要险种(一)海洋货物运输保险以海上运输工具运载的货物为保险标的，保险人承担整个运输过程，包括内河、内陆运输保险标的遭受自然灾害和意外事故的损失。(二)海洋船舶保险以远洋船舶为保险标的，当保险责任范围内的灾害事故导致船舶本身发生损失，与船舶有关的利益发生损失，以及出现了应由船主承担的经济赔偿责任时，由保险人进行赔付的保险。(三)海上石油开发保险以海上石油开发过程中的各类财产、利益、责任和费用等为保险标的保险。第二节货物运输保险

一、货物运输保险的主要特点二、货物运输保险的主要险种一、货物运输保险的主要特点1.保险期限的起讫一般以航程划分,从出发地上路开始,到达目的地后结束。2.保险金额一般以货物的购进价格加上运杂费、税款、保险费等费用,以及货物在运输途中所必须支付的费用为依据。3.保险费率制定比较复杂。货物运输保险费率制定通常要考虑下列因素:运输方式；运输途径；货物性质。二、货物运输保险的主要险种1.海洋货物运输保险2.陆上货物运输保险以陆上运输工具，包括火车、汽车等运载的货物为保险标的的保险。包括陆上货物运输保险和陆上货物运输一切险。3.航空货物运输保险以航空运输的货物为保险标的的保险。包括航空货物运输险和航空货物运输一切险。第三节火灾保险

一、火灾保险的发展二、我国保险公司开办的火灾保险

火灾保险是以各种不动产和动产，如房屋、厂房、机器设备、家具等作为保险标的的一种保险。图片来源：/.../200902/09/t20090209_18151460.shtml

一、火灾保险的发展保险标的：只承保不动产；逐步扩大到动产；再发展到与动产或不动产标的有关的利益。承保风险：只承保单一的火灾风险，且限于直接损失；后来逐步扩展到与火灾相关的爆炸、闪电及雷击；进入现代社会以后，又扩展到包括火灾在内的各种自然灾害和意外事故。赔偿范围：只负责赔偿保险标的的损失；扩展到包括施救费用等在内。保单形式：早期各个保险人均使用自己的保单；目前的火灾保险通常都使用标准保单形式承保。二、我国保险公司开办的火灾保险(一)企业财产保险以投保人存放在固定地点的财产物质为保险对象的保险业务。适用范围：广泛。(二)机器设备损坏保险承保各种各样的工厂和机器设备,主要是保险标的本身所固有的风险。(三)家庭财产保险以城乡居民等个人及其家庭成员的自有财产、代他人保管的财产或与他人所共有的财产作为保险对象的保险。家庭财产保险的赔偿一般采用第一危险赔偿方式,即在保险金额范围内的损失全部由保险人承担,超出部分才由被保险人自己承担,即使被保险人没有足额投保。第四节运输工具保险一、汽车保险已成为最重要的险种之一。通常分车身险、医疗险、第三者责任险等。二、飞机保险主要包括机身保险、第三者责任保险、旅客意外伤害保险等三个险别。三、船舶保险包括远洋船舶保险和国内船舶保险。保险人主要承保因自然灾害和意外事故造成船舶本身的损失以及由此支出的合理费用、船舶的碰撞损失、共同海损的分摊额等。四、铁路车辆保险保险人承保铁路机车的损失和铁路部门依法对第三者应承担的经济赔偿责任。第五节工程保险一、建筑工程保险二、安装工程保险工程保险包括建筑工程保险和安装工程保险。

它是以建筑工程和安装工程中的各种财产和第三者的经济赔偿责任为保险标的的保险。

保险人主要承保由各种自然灾害、意外事故以及因“突然”、“不可预测”的外来原因和工厂、技术人员缺乏经验、疏忽、恶意行为等造成的物质损失和费用。一、建筑工程保险建筑工程保险的突出特点保险公司可以在一份保单内对所有参加该项工程的有关各方面都给予所需要的保障。共保责任交叉条款为了避免各个被保险人之间的相互追偿，保险公司一般都附加一个共保责任交叉条款，对每一个被保险人的被保范围做出明确规定。

建筑工程第三者责任险工程在保险期限内，因发生意外事故所造成的依法应由被保险人负责的工地上及邻近地区的第三者的人身伤亡、疾病、财产损失，以及被保险人因此而